Реферат: Анализ бюджета Красноярского района

БЮДЖЕТ КРАСНОЯРСКОГО РАЙОНА САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ за 9 месяцев 1999г.


Доходы бюджета Красноярского района.





Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогич-ной статье консолиди- рованного бюджета, %

01

Налоговые доходы

57 594

8 185 060

95.1

0.7

03

Налоги на прибыль (доход),прирост капитала

19 689

3 157 526

32.5

0.6

031

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций

10 679

1 606 266

17.6

0.7

032

Подоходный налог с физических лиц

9 010

1 549 782

14.9

0.6

033

Налог на игорный бизнес

-

1 478

-

-

05

Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы

10 369

2 397 948

17.1

0.4

051

Налог на добавленную стоимость

6 506

1 540 114

10.7

0.4

052

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам

156

218 340

0.3

0.07

053

Лицензионные и регистрационные сборы

67

9 061

0.1

0.7

054

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи

9

18 360

0.01

0.05

055

Налог с продаж

3 631

612 046

6.0

0.6

056

Прочие налоги и сборы на товары и услуги

-

27

-

-

07

Налоги на совокупный доход

136

29 704

0.2

0.5

09

Налоги на имущество

8 892

1 068 725

14.7

0.8

11

Платежи за пользование природными ресурсами

10 335

302 275

17.1

3.4

111

Платежи за пользование недрами

5 690

139 071

9.4

4.1

112

Платежи за пользование континентальным шельфом

-

-

-

-

113

Платежи за пользование лесным фондом

403

866

0.7

46.5

114

Плата за пользование водными объектами

16

9 903

0.03

0.16

115

Земельный налог

4 226

152 322

7.0

2.8

117

Прочие платежи за пользование природными ресурсами

-

113

-

-

13

Налоги на внешнюю торговлю

-

-

-

-

15

Прочие налоги сборы и пошлины

8 173

1 228 882

13.5

0.7

151

Государственная пошлина

225

16 911

0.4

1.3

152

Налоги субъектов РФ

-

-

-

-

153

Местные налоги и сборы

7 948

1 149 458

13.1

0.7

154

Прочие налоговые платежи и сборы

-

62 513

-

-


Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогич-ной статье консолиди- рованного бюджета, %

17

Неналоговые доходы

1 189

256 019

2.0

0.46

19

Доходы от государственной собственности

540

197 020

0.9

0.3

23

Доходы от продажи земли

233

4 192

0.4

5.6

25

Административные платежи и сборы

-

2 630

-

-

27

Штрафные санкции, возмещение ущерба

410

42 486

0.7

1.0

29

Доходы от внешнеэкономической деятельности

-

-

-

-

31

Прочие неналоговые доходы

6

9 691

0.01

0.06

33

Безвозмездные перечисления

1 760

537 096

2.9

0.33

35

От бюджетов других уровней

1 760

491 379

2.9

0.4

351

Дотации

-

-

-

-

352

Субвенции

-

-

-

-

353

Средства, полученные по взаимным расчетам

1 760

123 424

2.9

1.4

354

Трансферты

-

367 955

-

-

355

Трансферты за счет НДС

-

-

-

-

356

Прочие безвозмездные перечисления

-

30 869

-

-

37

От государственных внебюджетных фондов

-

120

-

-

39

От государственных организаций

-

14 728

-

-

41

Доходы целевых бюджетных фондов

-

32 992

-

-

411

Территориальные дорожные фонды

-

-

-

-

412

Территориальные экологические фонды

-

-

-

-

413

Фонды воспроизводства минерально-сырьевой базы

-

32 992

-

-

45

Всего доходов

60 543

9 011 167

100

0.67


Расходы бюджета Красноярского района.










Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

02

Государственное управление и самоуправление

7 023

417 198

12.4

1.7

020

Оплата труда государственных служащих

3 228

194 080

5.7

1.7

021

Приобретение оборудования

367

16 994

0.65

2.2

022

Капитальное строительство

-

-

-

-

04

Правоохранительная деятельность

311

331 606

0.55

0.09

040

Оплата труда государственных служащих

94

117 845

0.2

0.08

041

Приобретение оборудования

-

13 763

-

-

042

Капитальное строительство

-

7 350

-

-

06

Фундаментальные исследования

-

1 994

-

-

060

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

061

Приобретение оборудования

-

-

-

-

062

Капитальное строительство

-

-

-

-

08

Промышленность, энергетика и строительство

1 036

105 684

1.8

0.98

080

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

081

Приобретение оборудования

-

-

-

-

082

Капитальное строительство

1 036

76 495

1.8

1.35

083

Субсидии

-

26 616

-

-

10

Сельское хозяйство и рыболовство

6 844

265 515

12.1

2.6

010

Оплата труда государственных служащих

231

9 041

0.4

2.6

011

Приобретение оборудования

2

22 129

0.004

0.01

012

Капитальное строительство

910

51 367

1.6

1.8

013

Субсидии

2 793

14 343

4.9

19.5

12

Охрана окружающей природной среды

30

33 391

0.05

0.09

120

Оплата труда государственных служащих

-

1 069

-

-

121

Приобретение оборудования

-

301

-

-

122

Капитальное строительство

-

8 733

-

-

123

Субсидии

30

318

0.05

9.4

14

Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика

341

496 103

0.6

0.07

140

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

141

Приобретение оборудования

-

69 840

-

-

142

Капитальное строительство

19

101 771

0.03

0.02

143

Субсидии

322

318 223

0.6

0.1

16

Развитие рыночной инфраструктуры

-

70

-

-

160

Оплата труда государственных служащих

-

-

-

-

161

Приобретение оборудования

-

-

-

-

162

Капитальное строительство

-

-

-

-

163

Субсидии

-

-

-

-

18

Жилищно-коммунальное хозяйство

18 155

1 716 935

32.0

1.06

180

Оплата труда государственных служащих

-

222

-

-

181

Приобретение сборудования

-

198

-

-

182

Капиталыное строительство

3 123

116 509

5.5

2.7

183

Субсидии

11 661

1 180 211

20.5

0.99

20

Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС

32

13 814

0.06

0.23

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

22

Образование

13 753

1 817 474

24.2

0.8

220

Оплата труда государственных служащих

607

731 850

1.07

0.08

221

Медикаменты и перевязочные средства

-

226

-

-

222

Продукты питания

-

118 889

-

-

223

Стипендии

-

21 642

-

-

224

Приобретение оборудования

1 320

10 191

2.3

13.0

225

Капитальное строительство

-

84 643

-

-

24

Культура, искусство и кинематография

2 854

171 055

5.0

1.7

240

Оплата труда государственных служащих

744

38 360

1.3

1.9

241

Приобретение оборудования

46

9 474

0.08

0.49

242

Капитальное строительство

-

17 223

-

-

26

Средства массовой информации

343

26 481

0.6

1.3

260

Оплата, труда государственных служащих

-

272

-

-

261

Приобретение оборудования

-

-

-

-

262

Капитальное строительство

-

-

-

-

263

Государственная поддержка периодической печати

343

6 184

0.6

5.5

28

Здравоохранение и физическая культура

3 449

1 302 227

6.07

0.26

280

Оплата труда государственных служащих

107

20 050

0.2

0.53

281

Медикаменты и перевязочные средства

-

3 878

-

-

282

Продукты питания

-

2 200

-

-

2“3

Приобретение оборудования

182

17 825

0.32

1.02

284

Капитальное строительство

-

69 840

-

-

30

Социальная политика

1 487

878 066

2.6

0.17

300

Оплата труда государственных служащих

760

74 639

1.3

1.02

301

Медикаменты и перевязочные средства

-

7 187

-

-

302

Продукты питания

-

37 201

-

-

303

Приобретение оборудования

-

10 200

-

-

304

Капитальное строительство

-

5 355

-

-

305

Государственные пособия гражданам, имеющим детей

-

359 160

-

-

32

Финансовая помощь бюджетам других уровней

-

491 378

-

-

320

Финансовая помощь бюджетам других уровней

-

491 378

-

-

3200

Дотации

-

-

-

-

3201

Субвенции

-

-

-

-

3202

Трансферты

-

367 954

-

-

3203

Средства, полученные по взаимным расчетам

-

123 424

-

-

321

Прочие мероприятия в области регионального развития

-

-

-

-

34

Прочие расходы

1 136

411 521

2.0

0.3

340

Бюджетные ссуды

400

67 445

0.7

0.6

3400

Ссуды бюджетам

-

2 600

-

-

3401

Возврат ссуд бюджетами

-

94

-

-

3402

Бюджетные ссуды, выданные министерствами и ведомствами

400

118 150

0.7

0.3

3403

Возврат ссуд министерствам и ведомствам

-

53 211

-

-

36

Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделениям

736

344 076

1.3

0.2

Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

38

Расходы целевых бюджетных фондов

-

-

-

-

381

Территориальный дорожный фонд

-

-

-

-

382

Территориальный экологический фонд

-

-

-

-

383

Территориальный фонд воспроизводства минерального сырья

-

-

-

-

40

Всего расходов

56 794

8 450 512

100

0.67

42

Превышение доходов над расходами

3 749

530 655




Код

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

71

Изменение остатков средств бюджета

- 3 749

- 423 271

710

Остатки на начало периода

1 232

302 242

711

Остатки на конец периода

4 981

725 513

7112

В т.ч. оборотная кассовая наличность

839

111 273

73

Государственные ценные бумаги

-

-

731

Погашение основной суммы задолженности

-

-

732

Погашение основной суммы задолженности

-

-

75

Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней

-

2 506

750

Получение бюджетных ссуд

-

2 600

751

Погашение основной суммы задолженности

-

94

77

Кредиты, полученные от банков

-

- 137 523

771

Получение кредитов

-

97 858

772

Погашение кредитов

-

235 381

79

Прочие источники внутреннего финансирования

-

- 2 012

790

Получение кредитов (бюджетных ссуд)

-

12 714

791

Погашение основной суммы задолженности

-

14 726

83

Поступления от продажи государственного имущества

-

29 645

830

Поступления от приватизации организаций

-

25 142

831

Поступления от продажи государственных акций

-

4 503

81

Всего источников финансирования

- 3 749

- 530 655

100

Оплата труда государственных служащих

5 794

1 198 852

101

Начисления на оплату труда

2 202

415 688

102

Капитальные вложения в основные фонды

7 005

747 635

1020

Приобретение оборудования

1 917

170 909

1021

Капитальное строительство

5 088

563 567

103

Дебиторская задолженность: -оплата коммунальных услуг

-

274

104

Кредиторская задолженность: -оплата труда государственных служащих

-

162

1040

Из них: по образованию

-

-

1041

по здравоохранению

-

-

105

Начисления по оплате труда

-

62

1050

Из них: по образованию

-

-

1051

по здравоохранению

-

-

106

Просроченная задолженность по государственным пособиям

-

-

107

Просроченная задолженность по Стипендиям

-

-

108

Просроченная задолженность по оплате коммунальных услуг

-

175 587


  1. Анализ доходной части бюджета


Доходная часть бюджета делится на следующие группы доходов:

  • налоговые доходы;

  • неналоговые доходы.

Кроме того, в доходную часть бюджета включаются доходы, поступающие по взаимным расчетам из бюджетов другого уровня и остатки средств на начало года.


Остаток средств на начало года равен 1232 т.р.

Доходы Красноярского района занимают 0,67% в сумме доходов консолидированного бюджета Самарской области.

В доходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес занимают налоговые доходы- 95,1%, затем безвозмездные перечисления- 2,9% и неналоговые доходы- 2,0%.


Налоговые доходы составили 57594 т.р. или 95,1% от общей величины доходов бюджета района. Доля налоговых доходов Красноярского района в налоговых доходах консолидированного бюджета Самарской области составляет 0,7%.


Таблица 1

Группы доходов бюджета Красноярского района


Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %


Налоговые доходы

57 594

8 185 060

95.1

0.7


Неналоговые доходы

1 189

256 019

2.0

0.46


Безвозмездные перечисления

1 760

537 096

2.9

0.33


Доходы целевых бюджетных фондов

-

32 992

-

-


ВСЕГО доходов

60 543

9 011 167

100.00

0.67


Наибольший удельный вес в налоговых доходах района имеют налог на прибыль – 10679 т.р. или 18,5%; подоходный налог с физических лиц – 9010 т.р. или 15,6%; налог на имущество – 8892 т.р. или 15,4%.


Таблица 2

Виды налогов в порядке убывания их доли в доходной части бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в налоговых доходах Красноярского района, %

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций

10 679

18.54

Подоходный налог с физических лиц

9 010

15.64

Налоги на имущество

8 892

15.44

Местные налоги и сборы

7 948

13.80

Налог на добавленную стоимость

6 506

11.30

Платежи за пользование недрами

5 690

9.88

Земельный налог

4 226

7.34

Налог с продаж

3 631

6.30

Платежи за пользование лесным фондом

403

0.70

Государственная пошлина

225

0.39

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам

156

0.27

Налоги на совокупный доход

136

0.24

Лицензионные и регистрационные сборы

67

0.12

Плата за пользование водными объектами

16

0.03

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи

9

0.02


Анализируя соотношение закрепленных и регулирующих доходов в доходной части бюджета района, следует отметить, что регулирующие доходы занимают большую долю(63,3%), чем закрепленные(36,7).


Таблица 3

Закрепленные и регулирующие



Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%

Налоговые доходы, всего

57 594

100

Закрепленные

21 133

36.69

Налоги на имущество

8 892

15.44

Местные налоги и сборы

7 948

13.80

Земельный налог

4 226

7.34

Лицензионные и регистрационные сборы

67

0.12

Регулирующие

36 461

63.31

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций

10 679

18.54

Подоходный налог с физических лиц

9 010

15.64

Налог на добавленную стоимость

6 506

11.30

Платежи за пользование недрами

5 690

9.88

Налог с продаж

3 631

6.30

Платежи за пользование лесным фондом

403

0.70

Государственная пошлина

225

0.39

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам

156

0.27

Налоги на совокупный доход

136

0.24

Плата за пользование водными объектами

16

0.03

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи

9

0.02


Неналоговые доходы составили 1189 т.р. или 2,0% от общей величины доходов бюджета района. Доля неналоговых доходов Красноярского района в общей величине неналоговых доходов консолидированного бюджета Самарской области составляет 0,46%.

Наибольший удельный вес в неналоговых доходах района имеют доходы от государственной собственности- 540т.р. или 45,4% неналоговых доходов района.


Таблица 4

Неналоговые доходы в бюджете Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%


Неналоговые доходы, всего

1 189

100


Доходы от государственной собственности

540

45.42


Штрафные санкции, возмещение ущерба

410

34.48


Доходы от продажи земли

233

19.60


Прочие неналоговые доходы

6

0.50



Безвозмездные перечисления, а именно средства, полученные по взаимным расчетам, в сумме 1760 т.р. составили 2,9% доходов бюджета района. Их доля в соответствующей статье консолидированного бюджета Самарской области составляет 0,33%.


  1. Анализ расходной части бюджета


Расходы бюджета можно разделить на 3 группы:

  • расходы на управление;

  • расходы на социально-культурные мероприятия;

  • расходы на развитие хозяйства.


Расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999г. составили 56794 т.р., что составляет 0,67% в сумме расходов консолидированного бюджета Самарской области.

В расходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес занимают хозяйственные расходы- 46,6%, затем расходы на социально-культурные мероприятия – 38.5%, расходы на управление- 12.9% и прочие расходы- 2,0%.

Таблица 5

Группы расходов бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%


Хозяйственные расходы

26 438

46.6


Расходы на социально-культурные мероприятия

21 886

38.5


Расходы на управление

7 334

12.9


Прочие расходы

1 136

2.0


Всего расходов

56 794

100



В 1999 г. наибольшую долю в общем объеме расходов Красноярского района занимали расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (32%), образование (24,2%), государственное управление и самоуправление (12,4%).

Самая маленькая статья в расходов – охрана окружающей природной среды, она составляет 0,05% всех расходов района. Расходы на фундаментальные исследования и развитие рыночной инфраструктуры не производились вообще.


Таблица 6

Статьи расходов в порядке убывания их доли в расходной части бюджета Красноярского района

Наименование статьи

Сумма в бюджете района

Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области

Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Жилищно-коммунальное хозяйство

18 155

1 716 935

32.0

1.06

Образование

13 753

1 817 474

24.2

0.76

Государственное управление и самоуправление

7 023

417 198

12.4

1.68

Сельское хозяйство и рыболовство

6 844

265 515

12.1

2.58

Здравоохранение и физическая культура

3 449

1 302 227

6.1

0.26

Культура, искусство и кинематография

2 854

171 055

5.0

1.67

Социальная политика

1 487

878 066

2.6

0.17

Прочие расходы

1 136

411 521

2.0

0.28

Промышленность, энергетика и строительство

1 036

105 684

1.8

0.98

Средства массовой информации

343

26 481

0.6

1.30

Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика связь и информатика

341

496 103

0.6

0.07

Правоохранительная деятельность

311

331 606

0.5

0.09

Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС

32

13 814

0.06

0.23

Охрана окружающей природной среды

30

33 391

0.05

0.09

Всего расходов

56 794

8 450 512

100

0.67

Текущие расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999 г. составили 49789 т.р. или 87,7% всех расходов. Капитальные расходы Красноярского района составили за 9 месяцев 1999г. 7005 т.р. или 12,3% всех расходов.


Оборотная кассовая наличность равна 839 т.р.


Таким образом, бюджет Красноярского района сведен с профицитом в 6,2% (3749 т.р.) к доходам.


11



Overview

Доходы
Расходы
Доп
АнализДоходов
Анализ расходов
Диаграмма2
Диаграмма3
Диаграмма4


Sheet 1: Доходы

Доходы бюджета Красноярского района.






Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- ро ванного бюджета, %
01 Налоговые доходы 57,594 8,185,060 95.1 0.7
03 Налоги на прибыль (доход),прирост капитала 19,689 3,157,526 32.5 0.6
031 Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10,679 1,606,266 17.6 0.7
032 Подоходный налог с физических лиц 9,010 1,549,782 14.9 0.6
033 Налог на игорный бизнес - 1,478 - -
05 Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы 10,369 2,397,948 17.1 0.4
051 Налог на добавленную стоимость 6,506 1,540,114 10.7 0.4
052 Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 218,340 0.3 0.07
053 Лицензионные и регистрационные сборы 67 9,061 0.1 0.7
054 Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 18,360 0.01 0.05
055 Налог с продаж 3,631 612,046 6.0 0.6
056 Прочие налоги и сборы на товары и услуги - 27 - -
07 Налоги на совокупный доход 136 29,704 0.2 0.5
09 Налоги на имущество 8,892 1,068,725 14.7 0.8
11 Платежи за пользование природными ресурсами 10,335 302,275 17.1 3.4
111 Платежи за пользование недрами 5,690 139,071 9.4 4.1
112 Платежи за пользование континентальным шельфом - - - -
113 Платежи за пользование лесным фондом 403 866 0.7 46.5
114 Плата за пользование водными объектами 16 9,903 0.03 0.16
115 Земельный налог 4,226 152,322 7.0 2.8
117 Прочие платежи за пользование природными ресурсами - 113 - -
13 Налоги на внешнюю торговлю - - - -
15 Прочие налоги сборы и пошлины 8,173 1,228,882 13.5 0.7
151 Государственная пошлина 225 16,911 0.4 1.3
152 Налоги субъектов РФ - - - -
153 Местные налоги и сборы 7,948 1,149,458 13.1 0.7
154 Прочие налоговые платежи и сборы - 62,513 - -
17 Неналоговые доходы 1,189 256,019 2.0 0.46
19 Доходы от государственной собственности 540 197,020 0.9 0.3
23 Доходы от продажи земли 233 4,192 0.4 5.6
25 Административные платежи и сборы - 2,630 - -
27 Штрафные санкции, возмещение ущерба 410 42,486 0.7 1.0
29 Доходы от внешнеэкономической деятельности - - - -
31 Прочие неналоговые доходы 6 9,691 0.01 0.06
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- ро ванного бюджета, %
33 Безвозмездные перечисления 1,760 537,096 2.9 0.33
35 От бюджетов других уровней 1,760 491,379 2.9 0.4
351 Дотации - - - -
352 Субвенции - - - -
353 Средства, полученные по взаимным расчетам 1,760 123,424 2.9 1.4
354 Трансферты - 367,955 - -
355 Трансферты за счет НДС - - - -
356 Прочие безвозмездные перечисления - 30,869 - -
37 От государственных внебюджетных фондов - 120 - -
39 От государственных организаций - 14,728 - -
41 Доходы целевых бюджетных фондов - 32,992 - -
411 Территориальные дорожные фонды - - - -
412 Территориальные экологические фонды - - - -
413 Фонды воспроизводства минерально-сырьевой базы - 32,992 - -
45 Всего доходов 60,543 9,011,167 100 0.67

Sheet 2: Расходы

Расходы бюджета Красноярского района.






Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
02 Государственное управление и самоуправление 7,023 417,198 12.4 1.7
020 Оплата труда государственных служащих 3,228 194,080 5.7 1.7
021 Приобретение оборудования 367 16,994 0.65 2.2
022 Капитальное строительство - - - -
04 Правоохранительная деятельность 311 331,606 0.55 0.09
040 Оплата труда государственных служащих 94 117,845 0.2 0.08
041 Приобретение оборудования - 13,763 - -
042 Капитальное строительство - 7,350 - -
06 Фундаментальные исследования - 1,994 - -
060 Оплата труда государственных служащих - - - -
061 Приобретение оборудования - - - -
062 Капитальное строительство - - - -
08 Промышленность, энергетика и строительство 1,036 105,684 1.8 0.98
080 Оплата труда государственных служащих - - - -
081 Приобретение оборудования - - - -
082 Капитальное строительство 1,036 76,495 1.8 1.35
083 Субсидии - 26,616 - -
10 Сельское хозяйство и рыболовство 6,844 265,515 12.1 2.6
010 Оплата труда государственных служащих 231 9,041 0.4 2.6
011 Приобретение оборудования 2 22,129 0.004 0.01
012 Капитальное строительство 910 51,367 1.6 1.8
013 Субсидии 2,793 14,343 4.9 19.5
12 Охрана окружающей природной среды 30 33,391 0.05 0.09
120 Оплата труда государственных служащих - 1,069 - -
121 Приобретение оборудования - 301 - -
122 Капитальное строительство - 8,733 - -
123 Субсидии 30 318 0.05 9.4
14 Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика 341 496,103 0.6 0.07
140 Оплата труда государственных служащих - - - -
141 Приобретение оборудования - 69,840 - -
142 Капитальное строительство 19 101,771 0.03 0.02
143 Субсидии 322 318,223 0.6 0.1
16 Развитие рыночной инфраструктуры - 70 - -
160 Оплата труда государственных служащих - - - -
161 Приобретение оборудования - - - -
162 Капитальное строительство - - - -
163 Субсидии - - - -
18 Жилищно-коммунальное хозяйство 18,155 1,716,935 32.0 1.06
180 Оплата труда государственных служащих - 222 - -
181 Приобретение сборудования - 198 - -
182 Капиталыное строительство 3,123 116,509 5.5 2.7
183 Субсидии 11,661 1,180,211 20.5 0.99
20 Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС 32 13,814 0.06 0.23
22 Образование 13,753 1,817,474 24.2 0.8
220 Оплата труда государственных служащих 607 731,850 1.07 0.08
221 Медикаменты и перевязочные средства - 226 - -
222 Продукты питания - 118,889 - -
223 Стипендии - 21,642 - -
224 Приобретение оборудования 1,320 10,191 2.3 13.0
225 Капитальное строительство - 84,643 - -
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
24 Культура, искусство и кинематография 2,854 171,055 5.0 1.7
240 Оплата труда государственных служащих 744 38,360 1.3 1.9
241 Приобретение оборудования 46 9,474 0.08 0.49
242 Капитальное строительство - 17,223 - -
26 Средства массовой информации 343 26,481 0.6 1.3
260 Оплата, труда государственных служащих - 272 - -
261 Приобретение оборудования - - - -
262 Капитальное строительство - - - -
263 Государственная поддержка периодической печати 343 6,184 0.6 5.5
28 Здравоохранение и физическая культура 3,449 1,302,227 6.07 0.26
280 Оплата труда государственных служащих 107 20,050 0.2 0.53
281 Медикаменты и перевязочные средства - 3,878 - -
282 Продукты питания - 2,200 - -
2“3 Приобретение оборудования 182 17,825 0.32 1.02
284 Капитальное строительство - 69,840 - -
30 Социальная политика 1,487 878,066 2.6 0.17
300 Оплата труда государственных служащих 760 74,639 1.3 1.02
301 Медикаменты и перевязочные средства - 7,187 - -
302 Продукты питания - 37,201 - -
303 Приобретение оборудования - 10,200 - -
304 Капитальное строительство - 5,355 - -
305 Государственные пособия гражданам, имеющим детей - 359,160 - -
32 Финансовая помощь бюджетам других уровней - 491,378 - -
320 Финансовая помощь бюджетам других уровней - 491,378 - -
3200 Дотации - - - -
3201 Субвенции - - - -
3202 Трансферты - 367,954 - -
3203 Средства, полученные по взаимным расчетам - 123,424 - -
321 Прочие мероприятия в области регионального развития - - - -
34 Прочие расходы 1,136 411,521 2.0 0.3
340 Бюджетные ссуды 400 67,445 0.7 0.6
3400 Ссуды бюджетам - 2,600 - -
3401 Возврат ссуд бюджетами - 94 - -
3402 Бюджетные ссуды, выданные министерствами и ведомствами 400 118,150 0.7 0.3
3403 Возврат ссуд министерствам и ведомствам - 53,211 - -
36 Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделениям 736 344,076 1.3 0.2
38 Расходы целевых бюджетных фондов - - - -
381 Территориальный дорожный фонд - - - -
382 Территориальный экологический фонд - - - -
383 Территориальный фонд воспроизводства минерального сырья - - - -
40 Всего расходов 56,794 8,450,512 100 0.67
42 Превышение доходов над расходами 3,749 530,655


Sheet 3: Доп

Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области
71 Изменение остатков средств бюджета -3,749 -423,271
710 Остатки на начало периода 1,232 302,242
711 Остатки на конец периода 4,981 725,513
7112 В т.ч. оборотная кассовая наличность 839 111,273
73 Государственные ценные бумаги - -
731 Погашение основной суммы задолженности - -
732 Погашение основной суммы задолженности - -
75 Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней - 2,506
750 Получение бюджетных ссуд - 2,600
751 Погашение основной суммы задолженности - 94
77 Кредиты, полученные от банков - -137,523
771 Получение кредитов - 97,858
772 Погашение кредитов - 235,381
79 Прочие источники внутреннего финансирования - -2,012
790 Получение кредитов (бюджетных ссуд) - 12,714
791 Погашение основной суммы задолженности - 14,726
83 Поступления от продажи государственного имущества - 29,645
830 Поступления от приватизации организаций - 25,142
831 Поступления от продажи государственных акций - 4,503
81 Всего источников финансирования -3,749 -530,655
100 Оплата труда государственных служащих 5,794 1,198,852
101 Начисления на оплату труда 2,202 415,688
102 Капитальные вложения в основные фонды 7,005 747,635
1020 Приобретение оборудования 1,917 170,909
1021 Капитальное строительство 5,088 563,567
103 Дебиторская задолженность: -оплата коммунальных услуг - 274
104 Кредиторская задолженность: -оплата труда государственных служащих - 162
1040 Из них: по образованию - -
1041 по здравоохранению - -
105 Начисления по оплате труда - 62
1050 Из них: по образованию - -
1051 по здравоохранению - -
106 Просроченная задолженность по государственным пособиям - -
107 Просроченная задолженность по Стипендиям - -
108 Просроченная задолженность по оплате коммунальных услуг - 175,587

Sheet 4: АнализДоходов

Доходная часть бюджета Красноярского района







Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Налоговые доходы 57,594 8,185,060 95.1 0.7

Неналоговые доходы 1,189 256,019 2.0 0.46

Безвозмездные перечисления 1,760 537,096 2.9 0.33

Доходы целевых бюджетных фондов - 32,992 - -

ВСЕГО доходов 60,543 9,011,167 100.00 0.67












Налоговые доходы в бюджете Красноярского района







Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %

Налоговые доходы, всего 57,594 8,185,060 100 0.7

Налоги на прибыль (доход),прирост капитала 19,689 3,156,048 34.2 0.6

Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10,679 1,606,266 18.5 0.7

Подоходный налог с физических лиц 9,010 1,549,782 15.6 0.6

Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы 10,369 2,397,921 18.0 0.4

Налог на добавленную стоимость 6,506 1,540,114 11.3 0.4

Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 218,340 0.3 0.07

Лицензионные и регистрационные сборы 67 9,061 0.12 0.7

Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 18,360 0.02 0.05

Налог с продаж 3,631 612,046 6.3 0.6

Налоги на совокупный доход 136 29,704 0.2 0.5

Налоги на имущество 8,892 1,068,725 15.4 0.8

Платежи за пользование природными ресурсами 10,335 302,162 17.9 3.4

Платежи за пользование недрами 5,690 139,071 9.9 4.1

Платежи за пользование лесным фондом 403 866 0.7 46.5

Плата за пользование водными объектами 16 9,903 0.03 0.16

Земельный налог 4,226 152,322 7.3 2.8

Прочие налоги сборы и пошлины 8,173 1,166,369 14.2 0.7

Государственная пошлина 225 16,911 0.4 1.3

Местные налоги и сборы 7,948 1,149,458 13.8 0.7













Виды налогов в порядке убывания их доли в доходной части бюджета Красноярского района










Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%


Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10,679 18.54


Подоходный налог с физических лиц 9,010 15.64


Налоги на имущество 8,892 15.44


Местные налоги и сборы 7,948 13.80


Налог на добавленную стоимость 6,506 11.30


Платежи за пользование недрами 5,690 9.88


Земельный налог 4,226 7.34


Налог с продаж 3,631 6.30


Платежи за пользование лесным фондом 403 0.70


Государственная пошлина 225 0.39


Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 0.27


Налоги на совокупный доход 136 0.24


Лицензионные и регистрационные сборы 67 0.12


Плата за пользование водными объектами 16 0.03


Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 0.02














Закрепленные и регулирующие










Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%


Налоговые доходы, всего 57,594 100


Закрепленные 21,133 36.69


Налоги на имущество 8,892 15.44


Местные налоги и сборы 7,948 13.80


Земельный налог 4,226 7.34


Лицензионные и регистрационные сборы 67 0.12


Регулирующие 36,461 63.31


Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10,679 18.54


Подоходный налог с физических лиц 9,010 15.64


Налог на добавленную стоимость 6,506 11.30


Платежи за пользование недрами 5,690 9.88


Налог с продаж 3,631 6.30


Платежи за пользование лесным фондом 403 0.70


Государственная пошлина 225 0.39


Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156 0.27


Налоги на совокупный доход 136 0.24


Плата за пользование водными объектами 16 0.03


Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9 0.02














Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%


Неналоговые доходы, всего 1,189 100


Доходы от государственной собственности 540 45.42


Штрафные санкции, возмещение ущерба 410 34.48


Доходы от продажи земли 233 19.60


Прочие неналоговые доходы 6 0.50








Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%


Безвозмездные перечисления, всего 1,760 100


Средства, полученные по взаимным расчетам от бюджетов других уровней 1,760 100


Sheet 5: Анализ расходов

Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,%

Хозяйственные расходы 26,438 46.6

Расходы на социально-культурные мероприятия 21,886 38.5

Расходы на управление 7,334 12.9

Прочие расходы 1,136 2.0

Всего расходов 56,794 100







Статьи расходов в порядке убывания их доли в расходной части бюджета Красноярского района





Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
Жилищно-коммунальное хозяйство 18,155 1,716,935 32.0 1.06
Образование 13,753 1,817,474 24.2 0.76
Государственное управление и самоуправление 7,023 417,198 12.4 1.68
Сельское хозяйство и рыболовство 6,844 265,515 12.1 2.58
Здравоохранение и физическая культура 3,449 1,302,227 6.1 0.26
Культура, искусство и кинематография 2,854 171,055 5.0 1.67
Социальная политика 1,487 878,066 2.6 0.17
Прочие расходы 1,136 411,521 2.0 0.28
Промышленность, энергетика и строительство 1,036 105,684 1.8 0.98
Средства массовой информации 343 26,481 0.6 1.30
Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика связь и информатика 341 496,103 0.6 0.07
Правоохранительная деятельность 311 331,606 0.5 0.09
Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС 32 13,814 0.06 0.23
Охрана окружающей природной среды 30 33,391 0.05 0.09
Всего расходов 56,794 8,450,512 100 0.67

Sheet 6: Диаграмма2



Sheet 7: Диаграмма3



Sheet 8: Диаграмма4