Бизнес-план


              Рязанский государственный технологический колледж



                                 Бизнес-план



           Выполнил:


           студент группы № 211-К


           Мишин Олег



           Юрьевич



                                Рязань 2002г.
                                 СОДЕРЖАНИЕ:
|1. Резюме……………...………………………………………………………                              |2   |
|2. Описание товара......……………………………………………………….                      |3   |
|3. Рынки сбыта………………………………………………………………..                            |5   |
|4. Конкуренция на рынках сбыта……………………………………………                     |6   |
|5. Планирование производства……………………………………………...                    |7   |
|6. Расчёт затрат……………………………………………………………….                           |10  |
|     - на материалы и комплектующие на единицу изделия………………..      |10  |
|     - на оплату труда при изготовлении единицы продукции……………..    |11  |
|     - на электроэнергию для единицы товара……………………………….            |12  |
|7. Расчёт себестоимости единицы продукции.……………………………..             |13  |
|8. Определение цены на единицу изделия………………………………….                |14  |
|9. Финансовый план………………………………………………………….                           |15  |
|10. Реклама…..………………………………………………………………..                            |16  |
|11. Оценка рисков…………………………………………………………….                           |16  |



                                   РЕЗЮМЕ.


       Современное производство искусственных волокон нельзя представить без
высокоэкономичного   и    высокотехнологичного    оборудования,    поскольку
существующее   положение   в   отечественной    экономике    ставит    перед
производителями задачу максимального снижения затрат на выпуск продукции.
       Поскольку резервы снижения затрат на выпуск искусственных  химических
волокон заключены частично в  применяемом  оборудовании,  то  представляется
актуальной задача производства обладающего высокими технико-  экономическими
показателями   и   низкими   стоимостными   показателями   электродвигателя,
используемого  для  приведения  во  вращение  рабочих   органов   машин   по
производству химических волокон.
       Исходя из вышесказанного,  предлагается  наладить  выпуск  синхронных
гистерезисных двигателей (СГД), которые и являются объектом данного  бизнес-
плана.
       Использование в машинах по производству  химических  волокон  данного
двигателя позволит  снизить  не  только  накладные  затраты,  но  и  снизить
переменные  затраты  в  части  расхода  электроэнергии   за   счет   полного
согласования режимов работы источника питания  с  электродвигателем,  что  в
конечном счете приведет к увеличению конкурентоспособности продукции.



                              ОПИСАНИЕ ТОВАРА.

       Синхронный гистерезисный электродвигатель  (СГД)  представляет  собой
машину  переменного  тока,  электромагнитный   момент   которой   связан   с
гистерезисом  активной  части  ротора.  Конструкция   СГД   выполняется   по
нормальной  схеме,  в   которой   статор   располагается   снаружи   ротора.
Быстровращающийся  ротор  представляет  собой  вал  с  насажанным  на   него
пустотелым  цилиндром  из  магнитотвердого  материала,  а  статор  ничем  не
отличается от обычного статора машины переменного тока.
      Технические характеристики:
Напряжение питания - 365 В
Частота - 200 Гц
Номинальная частота вращения - 6000 об/мин
Номинальный момент - 40 Нм
Коэффициент полезного действия - 80 %

Пусковой ток - 11 А

Масса - 4 кг
Габаритные размеры :



                                РЫНКИ СБЫТА.

       Маркетинговые исследования показали,  что  рынок  электрооборудования
состоит из различных сегментов. Специфика выпускаемой нами  продукции  (СГД)
состоит в том, что эти двигатели  лучше  всего  использовать  при  работе  с
высоко инерционной нагрузкой. Это становится возможным благодаря  уникальным
свойствам   механической   характеристики   двигателя.   Работа   с   высоко
инерционной  нагрузкой  наиболее  характерна  для   предприятий   химической
промышленности, которые составляют 15 % от общей емкости рынка.
                                    [pic]
И поэтому работа по сбыту  продукции  будет  проводиться  именно  для  этого
сегмента рынка электрооборудования.
      Предполагаемый объем продаж СГД по годам приводится в таблице 1:

                                                                  Таблица 1.

|Год                   |1997     |1998     |1999     |2000     |2001     |
|Объем продаж, шт.     |6720     |6720     |6720     |6720     |6720     |

                        КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА.

       Основными  конкурентами  на  рынке  сбыта  являются  фирмы  «Сименс»,
«Бармаг»  и  АО  «Аэроэлектрик».  Они  выпускают  синхронные   двигатели   с
постоянными  магнитами  (СДПМ),  которые  также   могут   использоваться   в
химической   промышленности.   Пути   улучшения   стоимостных   и   технико-
экономических показателей СДПМ практически исчерпаны  и  поэтому  синхронный
гистерезисный двигатель, который по качеству  не  уступает  двигателям  этих
фирм и имеет низкую себестоимость, будет с успехом конкурировать  на  данном
рынке сбыта.



                         ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА.

       Прогнозируемый годовой объем  продаж  продукции  ежегодно  составляет
6720  единиц.  Этот  объем  продукции  составляет  плановый  объем   выпуска
(Табл.2).

                                                                  Таблица 2.

|Год                   |1996  |1997   |1998   |1999   |2000   |2001   |
|Объемы выпуска, шт.   |0     |6720   |6720   |6720   |6720   |6720   |

       В ходе реализации  бизнес-плана  реальный  выпуск,  в  силу  действия
различных факторов, таких как срыв поставки, выход из  строя  станка  и  так
далее, будет отличаться  от  планового,  но  на  этапе  планирования  трудно
учесть влияние всех факторов  и  поэтому  при  расчетах  будем  пользоваться
значением именно планового объема выпуска продукции.
       Чтобы  обеспечить  планируемый  объем  выпуска  необходимо   привлечь
определенное количество людей и техники. Рассчитаем  потребность  в  рабочей
силе и оборудовании.
       Нам понадобится следующее оборудование :
плавильная печь
токарный станок
намоточный станок
вольтметр
омметр
паяльник
       Для работы на этом  оборудовании  должны  быть  привлечены  следующие
исполнители:
Токарь
Литейщик
Намотчик
Сборщик
Монтажник
Лудильщик
Комплектовщик
Контролер
       Время, затрачиваемое  каждым  из  исполнителей  при  изготовлении   1
единицы  продукции,  представлено  в таблице 3:

                                                                  Таблица 3.
|Исполнитель                         |Время, час                          |
|Токарь                              |8                                   |
|Литейщик                            |2                                   |
|Намотчик                            |2                                   |
|Лудильщик                           |3                                   |
|Монтажник                           |1                                   |
|Сборщик                             |1                                   |
|Комплектовщик                       |0,5                                 |
|Контролер                           |1                                   |

       Исходя из того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов
, а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня  в  каждом,  то  исполнители  должны
проработать в по 2112 часов каждый. Зная это, можно  рассчитать  потребность
в рабочей силе, и соответственно, количество оборудования  необходимого  для
обеспечения планового объема выпуска продукции.
       Количество исполнителей необходимое для выполнения работ представлено
в таблице 4:

                                                                  Таблица 4.
|Исполнитель                         |Количество, чел.                    |
|Токарь                              |27                                  |
|Литейщик                            |8                                   |
|Намотчик                            |8                                   |
|Лудильщик                           |9                                   |
|Монтажник                           |4                                   |
|Сборщик                             |4                                   |
|Комплектовщик                       |2                                   |
|Контролер                           |4                                   |


       Количество оборудования необходимое для выпуска планового  количества
изделий представлено в таблице 5:

                                                                  Таблица 5.
|Наименование оборудования           |Количество, шт.                     |
|Токарный станок                     |27                                  |
|Плавильная печь                     |8                                   |
|Намоточный станок                   |8                                   |
|Вольтметр                           |4                                   |
|Омметр                              |4                                   |
|Паяльник                            |9                                   |


       Оборудование можно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на
работу.

                                Расчет затрат
              НА МАТЕРИАЛЫ И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ НА ЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИя.
      В ТАБЛИЦАХ ПРИВОДяТСя РАСХОД МАТЕРИАЛОВ  И  КОМПЛЕКТУЮЩИХ  НА  ЕДИНИЦУ
ИЗДЕЛИя.

Таблица «Расход материалов на единицу изделия»

|Материал                            |Расход, $                           |
|Постоянный магнит                   |5                                   |
|Ферромагнитный материал             |6                                   |
|Сталь                               |0,4                                 |
|Провод монтажный                    |0,4                                 |
|Провод обмоточный                   |3                                   |
|Алюминиевый сплав                   |1,8                                 |
|Лак                                 |0,24                                |
|Эмаль                               |0,1                                 |
|Стеклотекстолит                     |0,4                                 |
|Прочие материалы                    |3                                   |
|ИТОГО                               |20,34                               |

Таблица «Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия»
|Комплектующие                       |Расход, $                           |
|Конденсаторы                        |0,1                                 |
|Резисторы                           |0,2                                 |
|Подшипники                          |5                                   |
|Прочие комплектующие                |3                                   |
|ИТОГО                               |8,3                                 |

      Суммарные   затраты   на   материалы   и   комплектующие   составляют:
Смат=28,64$.

             на оплату труда при изготовлении единицы продукции.

       Затраты  на  оплату  труда  состоят  из  заработной  платы   основных
производственных   рабочих,   дополнительной   заработной   платы   основных
производственных рабочих и отчислений на социальное  страхование.  При  этом
принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из  расчета  0,16
$/ час.
Таблица «Зарплата основных производственных рабочих»
|Исполнитель     |Разряд |Тарифный      |Время       |Кол-во |Зарплата  |
|                |       |коэффициент   |работы, час |       |$         |
|Токарь          |7      |2.76          |8           |1      |3.53      |
|Литейщик        |6      |2.44          |2           |1      |0.78      |
|Намотчик        |8      |3.12          |2           |1      |0.98      |
|Сборщик         |5      |2.16          |4           |1      |1.38      |
|Монтажник       |6      |2.44          |5           |1      |1.95      |
|Лудильщик       |6      |2.44          |3           |1      |1.17      |
|Комплектовщик   |7      |2.76          |0.5         |1      |0.22      |
|Контролер       |9      |5.10          |1           |1      |0.82      |
|ИТОГО           |       |              |            |       |10.9      |

       Дополнительная заработная  плата  основных  производственных  рабочих
принимается равной 14 % от основной заработной платы, что составляет  1.5  $
. А уровень отчислений на социальное  страхование  примем  равным  40  %  от
суммы основной и дополнительной заработной платы  основных  производственных
рабочих, то есть 4.9 $ . Таким образом суммарные  затраты  на  оплату  труда
составляют: СЗ.П.= 17.3 $.


                    на электроэнергию для единицы товара.


Таблица «Затраты на электроэнергию при производстве единицы товара»

|Оборудование        |Мощность, кВт    |Время, час.      |Расход          |
|                    |                 |                 |электроэнергии, |
|                    |                 |                 |$               |
|Токарный станок     |6                |8                |2.88            |
|Намоточный станок   |1                |2                |0.12            |
|Плавильная печь     |10               |3                |1.8             |
|Паяльник            |0.05             |3                |0.01            |
|Вольтметр           |0.01             |4                |0.01            |
|Омметр              |0.01             |4                |0.01            |
|ИТОГО:                                                  |4.8             |


       Таким  образом  суммарные  затраты  электроэнергии  при  изготовлении
единицы изделия составили 4.8 $.



                   Расчет себестоимости единицы продукции.

       СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРЕДСТАВЛяЕТ  СОБОЙ  РАСчЕТ  ФАКТИчЕСКОЙ  СЕБЕСТОИМОСТИ
ИЗДЕЛИя, ТО ЕСТЬ ВКЛЮчЕНИя В СТРУКТУРУ ЦЕНЫ  ВСЕХ  ЗАТРАТ  СВяЗАННЫХ  И   НЕ
СВяЗАННЫХ С ПРОИЗВОДСТВОМ ПРОДУКЦИИ.
       Произведем расчет фактической себестоимости единицы изделия, то  есть
включим в структуру цены все затраты, которые  несет  наше  производство  за
отчетный период.
       В этом случае себестоимость  единицы  продукции  будет  совпадать  со
средними валовыми затратами и составлять 70 $.



                    ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ НА ЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИЯ.

       ОБЫчНО ЦЕНУ УСТАНАВЛИВАЮТ, ИСПОЛЬЗУя МЕТОД «СЕБЕСТОИМОСТЬ + НАЦЕНКА».
ПУСТЬ НАЦЕНКА СОСТАВЛяЕТ 25% ОТ СЕБЕСТОИМОСТИ ИЗДЕЛИя.  ТОГДА  ЦЕНА  ИЗДЕЛИя
БУДЕТ ОПРЕДЕЛяТЬСя СЕБЕСТОИМОСТЬЮ ИЗДЕЛИя, 25% НАЦЕНКОЙ И НДС.  БУДЕМ  ТАКЖЕ
СчИТАТЬ, чТО ПО ТАКОЙ ЦЕНЕ  МЫ  ПОЛНОСТЬЮ  РЕАЛИЗУЕМ  ПРОИЗВЕДЕННЫЙ  ГОДОВОЙ
ОБЪЕМ  ПРОДУКЦИИ.  ТОГДА  ЦЕНА  ИЗДЕЛИя  БЕЗ  УчЕТА   НДС   СОСТАВИТ   87,5$
(СЕБЕСТОИМОСТЬ  70$  И  НАЦЕНКА  17,5$).  ОТПУСКНАя  ЦЕНА  ВКЛЮчАТЬ  В  СЕБя
СЕБЕСТОИМОСТЬ ИЗДЕЛИя, НАЦЕНКУ И НДС В РАЗМЕРЕ 20% ОТ НЕКОТОРОЙ БАЗЫ.  БАЗОЙ
ДЛя НДС БУДЕТ яВЛяТЬСя НЕ ЦЕНА ИЗДЕЛИя  БЕЗ  УчЕТА  НДС,  А  ТАК  НАЗЫВАЕМАя
ДОБАВЛЕННАя СТОИМОСТЬ, КОТОРАя ПРЕДСТАВЛяЕТ СОБОЙ  СЕБЕСТОИМОСТЬ  И  НАЦЕНКУ
ЗА ВЫчЕТОМ СТОИМОСТИ  ПРИОБРЕТЕННЫХ  МАТЕРИАЛОВ  И  КОМПЛЕКТУЮЩИХ,  ЦЕНА  НА
КОТОРЫЕ БЫЛА СКАЛЬКУЛИРОВАНА НАШИМИ  ПОСТАВЩИКАМИ  С  УчЕТОМ  НДС,  ТО  ЕСТЬ
87,5$--28.6$=58,9$.  ОТКУДА  РАЗМЕР  НДС  СОСТАВИТ  11,8$.  ТАКИМ   ОБРАЗОМ,
НАЗНАчЕННАя НАМИ ЦЕНА БУДЕТ СОСТАВЛяТЬ 100$.



                              Финансовый план.

       Для  осуществления  проекта  в  1996  году  необходимо  приобрести  и
установить оборудования на сумму 142250$. Будем  считать,  что  оборудование
доставляется, устанавливается и налаживается за счет поставщика.  В  1998  и
2000  году  оборудование,  относящееся  к  2-х  летней   группе,   полностью
изнашивается  и  списывается.  Поэтому  необходимо  в  1998  и   2000   году
приобрести  оборудования  на  сумму  50$.  Кроме  этого   необходимо   иметь
оборотные средства в размере 441376$
       Для реализации  проекта  необходимо  взять  кредит  для  приобретения
основных средств в размере 143000$. Если годовая ставка процента  составляет
12%, срок 5 лет, а начисление процентов  производится  по  формуле  сложного
процента раз в год, то при единовременном погашении кредита  и  процентов  в
конце 5 года необходимо будет выплатить 252015$.
       Кроме этого каждый год необходимо брать краткосрочный кредит на 1 год
в размере 442000$ для  покрытия  дефицита  оборотных  средств.  При  годовой
ставке процента 6%  и  при  погашении  в  конце  года  кредита  и  процентов
необходимо выплачивать 442000$ кредита и 26520$ процентов.
       Проценты по краткосрочным кредитам мы будем выплачивать  из  прибыли,
после уплаты налогов и поэтому прибыль после уплаты налогов и  процентов  по
кредитам будет составлять 49920$.


                                  Реклама.

      ОБРАЗЦЫ ПРОИЗВЕДЕННОЙ ПРОДУКЦИИ БУДУТ ДЕМОНСТРИРОВАТЬСя  НА  ВЫСТАВКАХ
«ХИМТЕК»  И  «ИНЛЕГМАШ»,  А  ТАКЖЕ  БУДУТ  ВЫПУЩЕНЫ  ПРОСПЕКТЫ   И   СДЕЛАНЫ
ПУБЛИКАЦИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫХ И ОТРАСЛЕВЫХ ЖУРНАЛАХ.

                               Оценка рисков.

       РАССМОТРИМ ВОЗМОЖНЫЕ ОСНОВНЫЕ РИСКИ:

1. Риск отсутствия сбыта.
       Его вероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует уже  на
стадии  подготовки  производства  установить   контакты   с   потенциальными
потребителями.

2. Риск неплатежеспособности покупателей.
       Вероятность этого риска оценит трудно, и  сделать  это  надо  в  ходе
маркетинга.  Одним  из  вариантов  является   организация   «обмена»   нашей
продукции  на  продукцию  химкомбинатов,  с  последующей  реализацией   этой
продукции через розничных торговцев. Также существуют потенциальные  резервы
снижения себестоимости, которые распределены следующим  образом:  снабжение-
50%, производство- 10%,  сбыт-  40%.  Снижение  себестоимости  вызовет  рост
годовой прибыли и приведет к увеличению эффективности проекта.
-----------------------
                                   170 мм

140 мм