Кредитно-расчетные отношения

           Министерство общего и профессионального образования РФ
       Сочинский государственный университет туризма и курортного дела



                       Кафедра экономики и управления



                               Курсовая работа
                            по гражданскому праву
                   на тему “Кредитно-расчетные отношения”



                                 Выполнила: студентка 97Ю1
                                 III-курса Худоянц М.В.
                                 Научный руководитель:
                                 преподаватель Климова Г.З.



                             --- Сочи 1999 ----



                                 Содержание

1. Введение 3

2. Понятие кредитных и расчетных отношений   4

3. Договор займа 7

  3.1. Элементы договора.    8

  3.2.Ответственностьпо договору займа  11

4. Договор кредита     12

  4.1 Товарный и коммерческий кредит.   14

5. Договор банковского вклада     16

  5.1 Понятие договора.      16

  5.2 Элементы договора.     16

6. Договор банковского счета 21

  6.1 Понятие договора.      21

  6.3 Элементы договора.     22

7. Расчетные обязательства   28

  7.1 Общие положения о расчетах.  28

  7.2 Расчеты платежными поручениями.   29

8. Список литературы   32



1. Введение

      Кредитные и расчетные отношения не  играют  абсолютно  самостоятельной
экономической  роли.  Они   выполняют   вспомогательную   функцию,   которая
заключается в том, что при их осуществлении либо вообще не образуется  новой
стоимости  (например,  при  безналичных  расчетах  за  товар),  либо   такая
стоимость возникает в  результате  возврата  денежной  суммы  с  приращением
(возмездный кредит). Это, однако, не означает,  что  расчетные  и  кредитные
правоотношения лишь формально сопровождают процесс  товарообмена.  Наоборот,
они  не  являются  акцессорными  обязательствами  и  существуют   юридически
самостоятельно. Более того, в раде случаев  они  просто  оторваны  от  актов
обмена реальными стоимостями (таков вексель).
      Объясняется это тем, что в обмене материальными благами при исполнении
договоров  купли-продажи,  подряда,  аренды   и   т.д.   принимает   участие
финансовый институт (банк или иное лицо), специально  созданный  рынком  для
осуществления кредитования и  расчетов  в  безналичной  форме.  Это  придает
таким отношением  «известную  самостоятельность»,  на  которую  неоднократно
обращали внимание в литературе.



2. Понятие кредитных и расчетных отношений


      Именно  автономность  кредитных  и  расчетных  отношений  и  позволяет
говорить о наличии особых обязательств по кредитованию и расчетам,  выделяя
их в конкретные виды договорных правоотношений. Их специфика проявляется  в
следующем.
      Во-первых, эти отношения облечены в форму обязательств.
      Поэтому в дальнейшем понятие «расчетные отношения» будет употребляться
наряду  с  понятием  «расчетные  обязательства».   Расчетные   и   кредитные
отношения   неоднородны    и    обычно    исполняются    путем    совершения
последовательной цепи  сделок  и  иных  юридически  значимых  действий.  Так
заключая кредитный договор, субъекты гражданского права совершают целый  ряд
операций: банк открывает ссудный счет, на этот  счет  перечисляются  деньги,
деньги используются на определенные  цели  и  т.д.  Каждая  форма  расчетов,
взятая  в  отдельности,  также  исполняется   несколькими   взаимосвязанными
сделками. Например, аккредитив  влечет  открытие  аккредитивного  счета,  на
котором депонируются средства, банк-эмитент перечисляет деньги  исполняющему
банку, продавец представляет в банк установленные в  аккредитиве  документы,
против документов производится  платеж  и  пр.  Иными  словами,  практически
всякое расчетное и  кредитное  обязательство  реализуется  путем  совершения
нескольких взаимосвязанных действий (сделок).
      Во-вторых,   различно   место   расчетно-кредитных   обязательств    в
гражданском обороте. В одних случаях они возникают  в  качестве  предпосылки
для последующих денежных операций  (договор  банковского  счета).  В  других
случаях они опосредуют процесс передачи ценностей от одного лица  к  другому
на возвратных условиях  (договоры  займа  и  кредита).  Иногда  кредитные  и
расчетные  правоотношения,  возникшие  из  элементов  отдельных   договорных
обязательств, создают в результате новый договорный вид (финансирование  под
уступку  денежного  требования).  Наконец,  при  их  помощи   поддерживается
эквивалентность в гражданском обороте, когда движение товаров  по  основному
договору   сопровождается   соответствующей   передачей   денег   (расчетные
обязательства — аккредитив, инкассо и др.).
      В-третьих, расчетные и  кредитные  правоотношения  представляют  собой
обязательства  денежные.   Поскольку   деньги   являются   вещами,   которые
определяются родовыми признаками, их  случайная  гибель  или  отсутствие  на
счете не освобождает должника от исполнения  обязательства  в  силу  правила
genus  поп  peril  («род  не  гибнет»).  С  другой  стороны,  суть  денежных
обязательств состоит в том, что они имеют в качестве своего предмета  особый
товар — деньги, оборот которых подчиняется специальным  правилам  (ст.  316,
317 ГК). В  этой  связи  серьезное  влияние  на  осуществление  расчетных  и
кредитных обязательств °указывают не только нормы гражданского права,  но  и
предписания  валютно  -финансового  законодательства.  Их  регламентация   в
значительной мере  связана  с  государственной  кредитно-денежной  политики,
формированием бюджета, уплатой налогов.
      Кредитные обязательства  в  широком  смысле  характеризуются  доверием
(credo) управомоченного лица к должнику, проявляющимся в передаче  ценностей
при  отсутствии  немедленного   встречного   предоставления.   В   науке   и
законодательстве   выделяются   денежный   кредит,   кредит    коммерческий.
Классический денежный кредит, облекается сегодня в формы договоров  займа  и
кредита, представляет собой  передачу  денег  или  иных  заменимых  вещей  в
собственность    должнику    с    обязательством    последующего    возврата
эквивалентного количества денег или вещей. Коммерческий кредит — это  просто
отсрочка исполнения какой либо обязанности  по  основному  договору  (купли-
продажи подряда и пр.). Естественно, что  в  отличие  от  денежного  кредита
коммерческий  кредит  произволен  от  главного  обязательства  и,  по  сути,
является одним из условий его исполнения.  Однако  вполне  допустима  и  его
относительно автономная роль при согласии на то сторон  основного  договора.
Таким образом, кредитное  обязательство  можно  определить  как  гражданское
правоотношение, состоящее в передаче кредитором должнику  денег  или  вещей,
определяемых  родовыми  признаками,  с  условием   возврата   эквивалентного
количества денег или таких же вещей либо  в  предоставлении  одной  стороной
другой стороне правоотношения отсрочки исполнения какой-либо обязанности  по
договору (уплатить деньги, передать  имущество,  выполнить  работы,  оказать
услуги).
      Расчетные отношения  значительно  прочнее  связаны  с  теми  основными
обязательствами, которые они  сопровождают  и  обслуживают.  Тем  не  менее,
законом   и    они    признаются    самостоятельными    гражданско-правовыми
обязательствами. Их юридическая ценность состоит в  том,  что  сколь  бы  ни
было тесно взаимосвязано  исполнение  основной  обязанности  по  гражданско-
правовому договору (передать имущество, выполнить работу и пр.) с  встречной
платежной  обязанностью,  реализация  последней  далеко  выходит  за   рамки
договора  и  порождает  гражданско-правовые  отношения,   развивающиеся   по
особым,  весьма  специфичным  правилам.  В  современном   мире   подавляющее
большинство расчетов осуществляется не  путем  передачи  наличных  денег  от
одной  стороны  другой,  а  в  безналичном  порядке  при  помощи  финансово-
кредитного посредника (банка, иной кредитной организации)  с  использованием
различных форм безналичных расчетов  (аккредитив,  инкассо,  чек,  платежное
поручение,  электронные  платежи  и  пр.).  Иногда  расчетное  обязательство
становится независимым  от  основного  договора  и  без  участия  финансово-
кредитного института. Так, при передаче одним гражданином другому векселя  в
уплату за товар и  в  доказательство  заключения  договора  займа  возникает
новое и совершенно автономное обязательство, внешне  ничем  не  связанное  с
первым. Кроме  того,  расчеты  могут  возникать  не  только  при  надлежащем
исполнении сделки, но и в  ходе  применения  мер  ответственности,  возврата
неосновательно полученного и т. д. Это  лишний  раз  доказывает  юридическую
самостоятельность расчетного правоотношения, которое нельзя  сводить  только
к отношениям между клиентом и банком.  Не  случайно  в  общих  положениях  о
расчетах гл.  46  ГК  нет  глухой  стены  между   безналичными  и  наличными
расчетами.  С  учетом   сказанного,   расчетными   следует   считать   такие
правоотношения,  которые  возникают  между  субъектами  гражданско-правового
обязательства и кредитной организацией  (в  определенных  случаях  —  только
между  субъектами  названного  обязательства)  в  связи   с   осуществлением
платежей за переданное имущество (выполненные работы, оказанные услуги)  или
по другим основаниям.
      Следует отметить, что приведенные определения не вполне  универсальны.
Такие важные договоры, как финансирование под уступку  денежного  требования
(факторинг), договор банковского  счета,  вексельное  обязательство,  нельзя
полностью подвести под приведенные понятия, хотя они и неразрывно связаны  с
обычными расчетными и кредитными обязательствами.



3. Договор займа

       Возникнув из римского  контракта  mutuum,  договор  займа  и  сегодня
сохраняет значение общей модели,  по  которой  строится  регулирование  всех
кредитных отношений. По договору займа одна сторона (заимодавец) передает  в
собственность  другой   стороне   (заемщику)   деньги   или   другие   вещи,
определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить  заимодавцу
такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество  других  полученных
им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК).
      Договор  займа  является  классической  разновидностью   реального   и
одностороннего договора. В  силу  прямого  указания  п.  1  ст.  807  ГК  он
считается  заключенным  с  момента  передачи   денег   или   других   вещей.
Односторонний характер договора выражается в том, что  заемщик  создает  для
себя заключением договора голый долг, а  заимодавец  всегда  получает  право
требования.
      Договор займа,  по  общему  правилу,  является  возмездным.  В  законе
установлено, что заимодавец имеет право на получение  с  заемщика  процентов
на сумму займа, если иное не предусмотрено законом или самим  договором  (п.
1 ст. 809 ГК). Причем  в  целях  придания  гибкости  заемному  обязательству
введено положение о том, что если договор  не  содержит  условия  о  размере
процентов, то он  не  становится  от  этого  безвозмездным.  В  этом  случае
применяется процентная ставка, существующая в месте  жительства  заимодавца,
а если  заимодавец  —  лицо  юридическое,  используется  ставка  банковского
процента (ставка рефинансирования Банка  России,  по  которой  он  кредитует
коммерческие банки), которая действует  в  месте  его  нахождения  .  Размер
процентов на сумму долга (часть долга) определяется на день его погашения
      В частности, Женевская конвенция 1930  г.,  имеющая  целью  разрешение
некоторых коллизий  законов  о  переводных  и  простых  векселях;  Женевская
конвенция 1930  г.  о  гербовом  сборе  в  отношении  переводных  и  простых
векселей.  Текст  см.:  Международное  частное  право.  Сборник  нормативных
документов/ Сост. Н.Ю.Ерпылева. М„ 1994.
      Ставка банковского процента конкретного банка может и не  совпадать  с
лавкой рефинансирования  Центробанка  России.  На  практике  при  исчислении
"Роцентов зачастую исходят из тождественности этих понятий. В  таком  случае
интересы кредитора, поскольку  ставка  банковского  процента,  как  правило,
выше ставки рефинансирования заемщиком. Поскольку размер ставки  банковского
процента и ставки рефинансирования может быть различным,  следует  полагать,
что право выбора одной  из  них  принадлежит  в  данном  случае  заимодавцу.
Наоборот, в ряде ситуаций договор займа резюмируется безвозмездным:
      а) когда он заключен между гражданами на сумму не более 50 минимальных
размеров оплаты труда  и  не  связан  с  осуществлением  предпринимательской
деятельности хотя бы одним из этих граждан либо б) когда предметом  договора
являются вещи, определяемые родовыми признаками,  кроме  денег.  Однако  эта
презумпция может быть опровергнута самим же договором (п. 3 ст. 809  ГК).  В
ряде случаев (например, заем  родовых  вещей)  стороны  могут  предусмотреть
уплату процентов в натуральной форме — теми же вещами.

3.1. Элементы договора.

       Стороны договора  —  заемщик  и  заимодавец.  Универсальный  характер
договора займа проявляется в том, что как в роли  заемщика,  так  и  в  роли
заимодавца  могут  выступать  любые  субъекты  гражданского  права.   Особый
субъектный  состав  имеет  лишь  одна   разновидность   договора   займа   —
государственный  заем.  Естественно,  что  лица,   обладающие   специальной,
частичной   или   ограниченной     дееспособностью     (казенные     заводы,
учреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать заемные сделки в  тех
пределах,   которые   соответствуют   их   уставным   целям    или    объему
дееспособности,   установленному    законом.    Так,    учреждения    вправе
распоряжаться только доходами от разрешенной им собственником  хозяйственной
деятельности (п. 2 ст. 298 ГК), а потому могут выдавать займы лишь  за  счет
этих средств.  Поскольку  передача  денег  взаймы  не  относится  к  разряду
специфических банковских операций, она не требует получения  лицензии  Банка
России (ст. 5, 13 Закона о банках). На этом строится разграничение  договора
займа, в котором в роли заимодавца может выступать любое лицо, и  кредитного
договора, имеющего специальный  субъектный  состав,  заимодавцем  в  котором
может быть только банк (кредитная организация)'.

      .Предмет  договора  займа  —  деньги  или  другие  вещи,  определяемые
родовыми признаками. В этом проявляется  отличие  рассматриваемого  договора
от договоров имущественного  найма  и  ссуды  (безвозмездного  пользования),
предметом которых могут быть только индивидуально-определенные  вещи.  Кроме
того, в двух указанных договорах наниматель  и  ссудополучатель  приобретают
лишь право пользования вещью, но не право собственности на вещь, а потому  и
не несут риска ее случайной гибели.  Известный  интерес  представляет  также
разграничение договора  займа.  И  иррегулярного  хранения  или  хранения  с
обезличиванием  (ст.  890   ГК),   когда   к   хранителю   переходит   право
собственности на переданные вещи. По всей видимости,  такую  дифференциацию,
как и в римском частном  праве,  можно  проводить  только  на  основе  целей
договора, объективированных в его  условиях.  Если  цель  договора  займа  —
удовлетворение интересов заемщика, то цель  иррегулярного  хранения  иная  —
оказание услуги поклажедателю.


      Форма договора займа — письменная. Исключение составляют случаи, когда
договор  заключен  между  гражданами  и  сумма  займа  не  превышает  десяти
минимальных размеров  оплаты  труда  (правило  п.  1  ст.  808  ГК  является
конкретизацией  общей  нормы  п.  1  ст.  161  ГК).  Во  всех  иных  случаях
применяются установления ст. 158—161 ГК, посвященные форме сделок.  Принимая
во внимание особенности  заключения  договора  займа,  и  в  первую  очередь
заемные обязательства между гражданами,  закон  разрешает  оформление  таких
сделок  путем  составления   заемщиком   расписки   или   иного   документа,
удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или  заменимых  вещей  (п.  2
ст. 808 ГК). Расписка или иной  документ  скрепляется  подписью  заемщика  и
приобретает   доказательственное   значение.   В   этом   смысле    расписка
приравнивается к обычной письменной форме договора.  В  случае  несоблюдения
простой   письменной   формы   сделки    договор    займа    не    считается
недействительным, однако наступают последствия, предусмотренные ст.  162  ГК
(запрет на использование свидетельских показаний).
      В  ГК  специально  рассматриваются   две   разновидности   документов,
удостоверяющих передачу суммы займа. Это ценные бумаги — вексель  (ст.  815)
и облигация (ст. 816). В отмеченных случаях оформления заемных  обязательств
вексельное  законодательство  или   законодательство   о   порядке   выпуска
облигаций как бы вытесняют общие правила о займе. С момента  выдачи  векселя
или  облигации,  оформляющих  долг,  нормы  соответствующего  параграфа   ГК
применяются к заемным отношениям постольку, поскольку  они  не  противоречат
закону о переводном и простом векселе (ч. 2 ст. 815 ГК)'  или  иным  законам
(ч. 3 ст. 816 •К). В случаях,  установленных  законом  или  иными  правовыми
актами,  договор  займа  может  быть  заключен  путем  выпуска   и   продажи
облигаций.
      Содержание  договора  займа  исходя  из  его   односторонней   природы
составляет обязанность заемщика  возвратить  сумму  займа  (ст.  810  ГК)  и
корреспондирующее  ей  право  требования   заимодавца.   Порядок   и   сроки
исполнения  основной  обязанности  заемщика  определяются  договором.   Срок
обычно не относится к существенным условиям договора  займа.  Законом  особо
регламентируется лишь один  случай:  когда  срок  возврата  суммы  займа  не
установлен   либо   определяется    моментом    востребования.    В    таких
обстоятельствах  заемщику  предоставлен   льготный   тридцатидневный   срок,
исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в  течение  которого
заемщик может собрать  необходимую  сумму  и  вернуть  долг  (льготный  срок
удлинен до месяца по
сравнению со сроком, установленным п. 2 ст.  314  ГК).  Однако  это  правило
является диспозитивным и может быть изменено в договоре. Досрочный  «возврат
суммы долга вполне допустим при беспроцентном займе,  поскольку  такой  заем
не приносит дохода заимодавцу  и  он  заинтересован  в  скорейшем  погашении
обязательства. Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда  печь  идет  о
займе возмездном и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п.  2  ст.
810  ГК).  Момент   исполнения   обязанности   заемщиком,   если   иное   не
предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы  займа
заимодавцу или с  моментом  зачисления  денег  на  его  банковский  счет.  В
случае, когда договор займа является процентным, его  надлежащее  исполнение
предполагает также уплату процентов на основной долг в полном объеме.
      В действующем ГК особо оговариваются два вида договора займа:  целевой
заем (ст. 814 ГК)  и  заем  государственный  (ст.  815  ГК).  В  отличие  от
кредитного  договора,  обычный  договор  займа,  как  правило,  не  является
целевым, т.е. не содержит условия об использовании  полученных  средств  под
определенные задачи. Однако стороны вправе  придать  договору  займа  строго
целевой характер. Необходимость в этом  может  возникнуть  в  случае,  когда
заемные  отношения  устанавливаются  между  коммерческими  организациями   и
заимодавец желает знать, куда будут  тратиться  выданные  им  средства  либо
когда заем предоставлен организацией своему работнику, скажем,  для  покупки
дома.  При  таких   обстоятельствах   заимодавец   приобретает   специальное
полномочие контроля за соблюдением целевого характера расходования  выданных
заемщику средств. При неисполнении условия о целевом  использовании  занятых
сумм либо при нарушении  заемщиком  контрольных  прав  заимодавца  последний
вправе потребовать досрочного исполнения  договора  и  уплаты  процентов  по
нему, если иное не установлено соглашением сторон.
      Государственный  (муниципальный)  заем  —  это  договор,  заемщиком  в
котором  выступает  государство  в  целом  (Российская  Федерация),  субъект
Федерации или  муниципальное  образование,  а  заимодавцем  --гражданин  или
юридическое лицо- При заключении подобного договора государство  сознательно
увеличивает  свой  внутренний  долг.  Размер   последнего   утверждается   в
соответствии с Законом РФ «О  государственном  внутреннем  долге  Российской
Федерации» от 13 ноября 1992 г.' в виде ежегодных законов о  государственном
бюджете.  В  состав  государственного  долга  входят"  кредиты,   полученные
Правительством Российской Федерации, государственные  займы,  осуществляемые
посредством выпуска ценных бумаг от имени Правительства, и  другие  долговые
обязательства,  гарантированные  Правительством,  которое   представляет   в
заемных   отношениях   государство.    Государственный    внутренний    долг
обеспечивается всеми активами,  находящимися  в  распоряжении  Правительства
России. Договор  государственного  займа  является  договором  присоединения
(ст.  428  ГК),  поскольку  он  заключается  на  утвержденных   государством
условиях  эмиссии  путем   покупки   заимодавцем   выпущенных   государством
облигаций или иных  государственных  ценных  бумаг.  Последние  порождают  у
заимодавца право на  получение  от  заемщика  денежного  номинала  облигации
(другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также  на  получение
установленных условиями выпуска  займа  процентов  либо  иных  имущественных
прав.  Принимая  во  внимание  печальный   опыт   прошлого,   в   ГК   прямо
подчеркивается, что госзаймы являются добровольными, а изменение их  условий
не допускается.
      На  заемщика,  кредитоспособность  которого  вызывает   у   заимодавца
сомнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат  суммы  займа.
Такое обеспечение производится в рамках тех способов, которые  предусмотрены
гл. 23 ГК. В  частности,  для  обеспечения  используются  залог,  удержание,
задаток, поручительство, гарантия. Применяются также  «суррогатные»  способы
обеспечения —  договоры  страхования  кредитного  риска,  право  бесспорного
списания денежных средств со счета и др. На тот случай, когда  выдача  займа
обусловливается наличием обеспечения, законом предусмотрены последствия  его
утраты (ст. 813  ГК).  При  невыполнении  заемщиком  своих  обязанностей  по
обеспечению возврата суммы займа, а также в случае  утраты  обеспечения  или
уменьшения его ценности при  отсутствии  вины  заимодавца  последний  вправе
потребовать от заемщика досрочного исполнения договора  и  уплаты  процентов
на сумму долга, если иное не установлено соглашением сторон.
      Иногда на практике возникает необходимость превратить дсшг,  возникший
из какого-либо договора (купли-продажи, аренды или  другого  основания),  в
заемное обязательство. Например, при покупке  товара  приобретатель  не  до
конца рассчитался с продавцом и хочет получить  отсрочку  платежа.  Разница
между подлежащими уплате и уже уплаченными  средствами  составляет  предмет
заемного договора. В таком случае принято говортъ о новации долга в заемное
обязательство (ст. 818 ГК). Замена договорного долга заемным обязательством
должна происходить в соответствии с правилами ГК о  новации,  но  в  форме,
предусмотренной для договора займа.



3.2.Ответственность по договору займа

       Ответственность в договоре займа также носит односторонний  характер.
Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы  долга)  влечет  для
него последствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на
заемщика  обязанности  по  уплате  процентов  за   неисполнение   денежного
обязательства,  предусмотренной  в  общей  форме   ст.   395   ГК.   Размер
ответственности  заемщика  за  просрочку   определяется   учетной   ставкой
банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня,  когда
должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее  фактического  возврата
заимодавцу независимо  от  уплаты  процентов,  предусмотренных  в  договоре
займа. Таким образом, начисление двух разновидностей  процентов  происходит
кумулятивно,   путем   сложения   процентов-цены   займа    и    процентов-
ответственности.  Сложные  проценты  (проценты  на   проценты,   анатоцизм)
действующим  законодательством  не  установлены,  но  могут  быть   введены
договором.
      Если договором займа  предусмотрен  возврат  суммы  долга  частями  (в
рассрочку),  то  просрочка  возврата  соответствующей  части   создает   для
заимодавца  право  потребовать  досрочного  возврата  всей  суммы  долга   с
причитающимися процентами.  Кроме  того,  в  силу  диспозигивного  характера
правил об ответственности заемщика договором может  быть  предусмотрена  его
дополнительная ответственность (например  за  неуплату  процентов  на  часть
возвращаемого долга) либо размер ответственности  может  быть  увеличен  или
уменьшен по сравнению со ст. 395 ГК, вплоть до полного ее исключения.



4. Договор кредита

      В  силу  кредитного  договора  банк  или  иная  кредитная  организация
(кредитор) обязуются предоставить  денежные  средства  (кредит)  заемщику  в
размере и  на  условиях,  предусмотренных  договором,  а  заемщик  обязуется
возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.
      Кредитный договор —  разновидность  договора  займа.  В  силу  прямого
указания закона к кредитному договору применяются  правила,  предусмотренные
параграфом ГК о договоре займа,  если  иное  не  предусмотрено  правилами  о
кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п.  2  ст.  819  ГК).
Таким  образом,  все  правила,  касающиеся  процентов  по  договору   займа,
обязанностей  заемщика  по  возврату  суммы  долга,  последствий   нарушения
заемщиком  договора  займа,  последствий  утраты  обеспечения   обязательств
заемщика,  целевого  характера   займа,   вексельного   оформления   заемных
отношений,  и  некоторые  другие  непосредственно  применимы  к   кредитному
договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора. В  ст.  30
Закона  о  банках  указан  ряд  существенных  условий  кредитного  договора:
проценты  за  кредит,  стоимость  иных   банковских   услуг,   имущественная
ответственность сторон за нарушение договора,  порядок  его  расторжения.  К
числу существенных относится также условие о предмете кредита.
      Кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным.
В ГК РСФСР 1922 г., Основах гражданского законодательства  1991  г.  и  иных
нормативных актах прошлого выделялось по сути два  самостоятельных  договора
— реальный договор займа (кредитный договор) и консенсуальное  обязательство
предоставить  кредит  (по   наиболее   распространенной   точке   зрения   —
предварительный договор ) Статья 819 ГК рассматривает  кредитный  договор  в
качестве единой сделки, из которой одновременно  возникает  как  обязанность
банка  выдать  кредит,  так  и  обязанность   заемщика   его   вернуть.   Из
консенсуальности кредитного договора  следует  его  двусторонне  обязывающий
характер.  Особенность  консенсуального  кредитного  договора   заключается,
однако, в  том,  что  ст.  821  ГК  допускает  односторонний  отказ  от  его
исполнения. В то же время на  практике  до  сих  пор  заключаются  кредитные
договоры, вступающие в силу с момента передачи  денег.  Правильным,  однако,
было  бы  полагать,  что  такой  договор  считается  заключенным  с  момента
достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом  на  односторонний
отказ от исполнения договора .
      Кредитный  договор  всегда  является  возмездным.  Плата   за   кредит
выражается в процентах, которые устанавливаются по  договору.  Как  правило,
эти проценты включают в  себя  ставку  рефинансирования  Центрального  банка
России (стоимость кредитного  ресурса)  и  вознаграждение  самого  кредитора
(банковскую маржу). В силу ст. 29 Закона  о  банках  кредитор  не  вправе  в
одностороннем   порядке   изменять   проценты,   за   исключением   случаев,
установленных  федеральным  законом  или  договором.  Обычно   в   кредитные
договоры банки включают условие  о  правомерности  одностороннего  изменения
кредитных процентов в случае изменения ставки рефинансирования  Центрального
банка России или в иных ситуациях. В силу прямого распространения на  кредит
норм о займе вполне допустима такая ситуация, когда при возникновении  спора
о процентах по конкретному договору суд может определить их  в  соответствии
с п. 1 ст. 809 ГК по существующей у кредитора  ставке  банковского  процента
или ставке рефинансирования. Порядок уплаты процентов (годовые,  ежемесячные
и пр.) зависит от срока договора и фиксируется в нем.
      Стороны кредитного договора четко определены в законе. Это — банк  или
иная кредитная организация (кредитор), имеющая лицензию Банка России на  все
или отдельные банковские операции, и заемщик, получающий  денежные  средства
для  предпринимательских  или  потребительских  целей.  Предмет  договора  —
денежные средства (национальная или иностранная валюта), но  не  иные  вещи,
определяемые  родовыми  признаками.  Ранее  обычно   подчеркивался   целевой
характер кредитного договора, не вполне точно именовавшегося  на  финансовом
языке «договором банковской ссуды». В таком случае  банк  приобретает  ранее
названные контрольные функции, а при нецелевом использовании кредита  вправе
также  отказаться  от  дальнейшего  кредитования  заемщика  (п.  821).  Ныне
теоретически вполне возможна выдача кредита без указания  цели,  просто  для
коммерческой или иной  деятельности  Также  допустима  выдача  кредитов  без
обеспечения (бланковых), под «доброе имя»  или  «честное  слово»  должника1.
Так, в ст. 33 Закона о банках говорится, что  кредит  может,  но  отнюдь  не
должен иметь обеспечение. Понятно, что нецелевые  и  необеспеченные  кредиты
являются  высокорисковыми,   ухудшают   нормативы   деятельности   кредитных
организаций и носят исключительный характер.
      Кредитный  договор,  под  страхом  его  абсолютной  недействительности
(ничтожности), должен быть заключен в письменной форме (ст. 820 ГК). Обычно
кредитные  организации  используют   разработанные   ими   проформы   таких
договоров,  внести  изменения  в  которые  весьма  непросто.  Иногда  такие
формуляры или стандартные бланки договора приобретают для заемщика характер
договора присоединения. В этом случае должны применяться  правила  ст.  428
ГК. Кроме того, при открытии так называемой  «кредитной  линии»,  создающей
обязанность банка предоставить заемщику  суммы  кредита  частями  в  рамках
оговоренного лимита, оформляются срочные обязательства,  которые  фиксируют
долговые границы по отдельной порции займа.
      Содержание  кредитного  договора  в  целом  совпадает  с   содержанием
договора  займа.  Его  особенностью  является   возможность   одностороннего
расторжения договора  кредитором  или  заемщиком.  Право  кредитора  на  его
одностороннее   расторжение   вытекает   из    оговорки    о    неизменности
обстоятельств,  послуживших  основанием   для   заключения   договора   (так
называемая clausufa rebus  sic  stantibus).  В  частности,  кредитор  вправе
отказаться от предоставления заемщику кредита  полностью  или  частично  при
наличии   обстоятельств,   очевидно    свидетельствующих    о    том,    что
предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в  срок  (п.  1  ст.  821
ГК). К числу таких обстоятельств в первую очередь относятся экономические  и
правовые   факторы,   подрывающие   веру   в   кредитоспособность   заемщика
(несостоятельность должника, привлечение его к ответственности и т.  п.).  В
свою очередь,  заемщик  вправе  отказаться  от  получения  всего  или  части
кредита  без  какой-либо  аргументации,  просто   в   связи   с   отпадением
надобности. Об этом он должен уведомить кредитора  до  установленного  срока
предоставления кредита,  если  иное  не  установлено  законодательством  или
договором. В договоре может быть предусмотрена ответственность за  отказ  от
получения  кредита  заемщиком  или  возможность  отказа  может  быть  вообще
исключена.
      Срок является существенным условием кредитного договора. Последний  не
заключается на условиях <до востребования», как  обычный  заем,  но,  будучи
возмездным видом  займа,  может  быть  досрочно  исполнен  лишь  с  согласия
кредитора. В зависимости от продолжительности  срока  договора  и  его  цели
кредиты принято делить на краткосрочные  (до  одного  года)  и  долгосрочные
(более года).
      Ответственность по кредитному  договору  может  быть  возложена  и  на
заемщика, и на кредитора. Заемщик отвечает по  правилам  ст.  811  ГК,  если
иное  не  установлено  законодательством  или   кредитным   договором.   Его
ответственность состоит в дополнительном денежном обременении,  связанном  с
уплатой повышенных процентов  по  просроченному  кредиту.  Размер  процентов
определяется в соответствии со ст. 395 ГК и обычно увеличивается в  договоре
до тех пределов, которые обусловлены интересами банка.  Кроме  того,  особая
ответственность  в  договоре   может   быть   предусмотрена   за   нецелевое
использование  полученных  средств  либо  за  снижение   (утрату)   ценности
обеспечения кредита. Кредитор вправе также обратиться в  арбитражный  суд  с
заявлением о возбуждении производства по делу о  несостоятельности  заемщика
(ст. 34 Закона о банках). К имущественной  ответственности  за  неисполнение
своих обязанностей может быть привлечен и кредитор. В частности, в  договоре
может   быть   предусмотрена   его   ответственность   за   немотивированный
(неуважительный) отказ  от  предоставления  кредита,  предоставление  его  в
меньшей  сумме  или  с  нарушением  сроков.  Наряду  с   уплатой   неустойки
(процентов) виновная сторона  должна  полностью  возместить  другой  стороне
убытки, вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора,  если
такая форма ответственности не исключена последним.


4.1 Товарный и коммерческий кредит.

        Ранее  понятия  товарного  и  коммерческого  (взаимного)  кредита  в
литературе совпадали. В настоящее время товарным кредитом  называется  такой
кредитный  договор,  который  предусматривает  обязанность   одной   стороны
предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст.  822
ГК).
      Товарный кредит предназначен для удовлетворения  потребностей  лица  в
продуктах производства и потребления, которые на момент заключения  договора
у  этого  лица  отсутствуют.   Товарный   кредит   является   разновидностью
консенсуального  займа,  а  потому  на  кредитора  возлагается   обязанность
передать заемщику вещи, определяемые родовыми  признаками.  В  этом  состоит
отличие товарного кредита в смысле ст. 822  ГК  от  реального  займа  вещей,
когда договор заключается путем передачи товаров  взаймы.  Следовательно,  к
товарному кредиту применяются правила о кредите денежном (§ 2  гл.  42  ГК),
поскольку иное не предусмотрено договором товарного кредита  и  не  вытекает
из существа обязательства.
       Как правило, предметом данного  кредитного  договора  являются  такие
 товары,   как   сельскохозяйственная   продукция,   полуфабрикаты,   сырье,
 горючесмазочные материалы и т. п. Их недостаток в конкретный  период  может
 быть восполнен за счет заимствования  у  другого  лица.  Поскольку  договор
 товарного кредита заключается, как правило,  в  производственных  целях,  к
 нему применяются не только правила  о  займе  (кредите),  но  и  условия  о
 количестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие  правила  главы  о
 купле-продаже товаров (ст. 465  —  485  ГК),  если  иное  не  предусмотрено
 кредитным договором. Стороны договора — любые субъекты гражданского права.
      При коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого
одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения
какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество,  выполнить
работы или услуги). Кредитование такого рода максимально широко  понимается
в действующем законодательстве. Оно неразрывно с  тем  договором,  условием
которого является. Коммерческим кредитованием вообще может считаться всякое
несовпадение во времени встречных обязанностей  по  заключенному  договору,
когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их
оплаты либо платеж производится ранее передачи товаров  (выполнения  работ,
оказания  услуг).  Поэтому  коммерческим  кредитованием  будет  не   только
отсрочка  или  рассрочка  оплаты  переданного   имущества,   но   и   любое
авансирование, предварительная оплата и т.п. (ст. 823 ГК). Так, принимая  в
оплату поставленной продукции вексель,  продавец  кредитует  покупателя,  и
наоборот, получая в качестве  условия  начала  работ  по  договору  подряда
аванс, заказчик кредитует подрядчика.
      В большинстве случаев  коммерческое  кредитование  осуществляется  без
специального юридического оформления, в силу одного из условий  заключенного
договора  (об  авансе,  о  рассрочке  и  др.).  Именно  для  этих  целей   и
сформулировано правило п. 2 ст. 823 ГК о том, что  к  коммерческому  кредоту
применяются правила главы о займе, если иное не  предусмотрено  правилами  о
договоре,  из  которого  возникло  соответствующее   обязательство,   и   не
противоречит существу такого обязательства. Таким образом, данная норма  как
бы восполняет недостатокправового регулирования,  который  может  возникнуть
при  осуществлении  какого-либо  договорного   обязательства   на   условиях
кредита.



5. Договор банковского вклада



5.1 Понятие договора.

    Договор банковского вклада, или депозит представляет собой  соглашение,
в силу которого одна  сторона  (банк),  принявшая   поступившую  от  другой
стороны  (вкладчика)  или  поступившую  ада  нее  денежную  сумму  (вклад),
обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и
в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 ГК.). Приведенное определение
свидетельствует о том, что депозит является самостоятельным видом  договора
 Своими корнями он уходит в договор займа и оформляет  кредитные  отношения
между банком (должником) и вкладчиком (кредитором). Для банка цель договора
состоит в мобилизации свободных денежных средств вкладчика под коммерческие
операции, а для вкладчика — в получении процента на свой  капитал.  Тем  не
менее ГК не считает депозит  простой  разновидностью  займа,  а  потому  не
предусматривает непосредственное применение к банковскому вкладу норм п. 42
ГК.  Представляется,  что   использование   указанных   норм   возможно   в
субсидиарном -порядке.
   Депозитный договор — реальный и заключается в момент передачи вкладчиком
(иным лицом) суммы вклада  банку.  Поскольку  вкладчик  приобретает  только
право требовать у банка возврата суммы вклада и  процентов  по  нему  и  не
имеет  каких-либо  обязанностей  перед  своим  контрагентом,  этот  договор
является односторонним и возмездным. В случае, когда в депозитном  договоре
вкладчиком  выступает  гражданин»  такой  договор   признается   публичным.
Соответственно банк не вправе отказать  гражданину  в  заключении  договора
банковского вклада, а  также  не  вправе  устанавливать  различные  условия
договора для разных вкладчиков, включая выплату процентов по депозиту,  или
оказывать какое-либо предпочтение одному вкладчику перед  другим  (ст.  426
ГК). Депозитный  договор,  заключаемый  юридическими  лицами,  не  обладает
свойством   публичности,   и   банк   может   вводить    дифференцированную
экономическую политику по вкладам отдельных лиц.

5.2 Элементы договора.

       В качестве предмета  договора  банковского  вклада  выступают  деньги
(вклад). Денежная сумма, составляющая вклад может быть  выражена  в  рублях
или иностранной валюте (ст. 36 Закона о банках). Вкладчик может передать ее
наличными  деньгами  либо  в  безналичной  форме.  В  любом   случае   банк
приобретает право собственности на те средства, которые размещены у него на
депозите.   Вкладчик,   наоборот,   утрачивает   титул   собственности   на
принадлежавшие  ему  средства  (при  передаче   наличных)   и   приобретает
обязательственное право, либо  сохраняет  за  собой  право  требования,  но
вытекающее уже из договора банковского вклада (при безналичном перечислении
со счета). Право вкладчика на денежные средства, переданные банку во вклад,
является  не  вещным,  а  правом  требования  возврата   денег   и   уплаты
причитающихся процентов.
  Вклады делятся на два основных вида: на условиях выдачи вклада по первому
требованию (вклад  до  востребования)  и  на  условиях  возврата  вклада  по
истечении определенного договором срока (срочный вклад}.  Однако  независимо
от вида вклада банк обязан выдать сумму  вклада  или  ее  часть  по  первому
требованию вкладчика (ст. 837  ГК,  ст.  36  Закона  о  банках).  Исключение
составляют вклады, внесенные юридическими лицами на иных условиях  возврата,
предусмотренных договором. Для граждан всякое условие об отказе от права  на
получение вклада  по  первому  требованию  ничтожно.  Договором  может  быть
предусмотрено  внесение  вкладов  на   иных   условиях   их   возврата,   не
противоречащих закону (ст. 837  ГК).  В  их  числе  можно  назвать  условные
вклады, платеж по которым производится  в  случае  наступления  определенных
обстоятельств,  указанных  в  договоре.  Иными   словами,   условный   вклад
представляет собой договор  банковского  вклада,  заключенный  под  условием
(например, отлагательным — достижение  совершеннолетия).  Таким  вкладом  до
наступления  указанного  в  договоре  события  распоряжается  лицо,  внесшее
вклад, а после — то, в чью пользу он сделан. Следовательно,  условный  вклад
представляет собой также вклад в  пользу  третьего  лица.  Существуют  также
различные разновидности премиальных (выигрышных) вкладов,  валютных  вкладов
(например, предусматривающих возврат вклада стодолларовыми  купюрами  нового
образца) и другие комбинации  указанных  видов  вклада.  Возможна  ситуация,
когда вкладчик не потребовал возврата суммы  срочного  1ЗДа  по  наступлению
установленного  срока  либо  суммы  условного  клада  в  случае  наступления
определенного договором обстоятельства.
Такой вклад  трансформируется  во  вклад  до  востребования,  если  иное  не
предусмотрено договором.
      Сторонами депозитного договора являются банк и вкладчик. Вклап.. чиком
может быть любое юридическое или физическое лицо. Банк  должен  иметь  право
на привлечение денежных средств во вклады и  соответствии  с  полученной  им
лицензией* Следует отметить что и соответствии со ст. 1 и 5 Закона о  банках
право привлекать во вклады денежные средства физических  и  юридических  лиц
отнесено к банковским операциям. По смыслу гл. 44  ГК  и  ст.  36  Закона  о
банках только банки в  собственном  смысле  слова  вправе  принимать  вклады
физических лиц. Причем этим правом пользуются лишь  те  из  них,  с  момента
регистрации которых прошло не менее двух лет.  Так  называемые  небанковские
кредитные  организации  могут   заключать   депозитные   договоры   лишь   с
юридическими лицами'. В законе установлены  достаточно  строгие  последствия
нарушения правил о субъектном  составе  депозита.  Это  связано  с  огромным
количеством финансовых авантюр, в которые за последнее время были втянуты  у
нас легковерные вкладчики. Особо жестко преследуются манипуляции с  деньгами
граждан. Так, в случае принятия вклада от гражданина лицом,  не  имеющим  на
это права, или с нарушением порядка, установленного  законом  или  правилами
Центробанка, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы  вклада,
а также уплаты на нее процентов,  предусмотренных  ст.  395  ГК.  Неустойка,
предусмотренная вданном случае, имеет кумулятивный характер и  с  нарушителя
могут быть взысканы  убытки  сверх  суммы  процентов  (п.  1  ст.  835  ГК).
Аналогичные последствия применяются также к двум сходным случаям  финансовых
злоупотреблений: а)  когда  деньги  привлечены  путем  продажи  гражданам  и
юридическим  лицам  акций  и  иных  ценных  бумаг,  выпуск  которых  признан
незаконным; 6) когда деньги граждан получены под  векселя  или  иные  ценные
бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию  и
осуществление  вкладчиком  иных  прав,  предусмотренных   правилами   ГК   о
депозите. Данной норме в соответствии со ст. 11  Закона  РФ  <0  введении  в
действие части второй  Гражданского  кодекса  Российской  Федерации»  от  26
января 1996 г. придана обратная сила: она распространяется на  те  отношения
по вкладам, которые возникли до  введения  в  действие  части  второй  ГК  и
сохраняются в момент ее введения. Кроме того, п. I ст. 64 ГК  устанавливает,
что при ликвидации банка требования гражданина-вкладчика  удовлетворяются  в
первую очередь.
      Вкладчик вправе не только  сам  внести  вклад,  но  и,  если  иное  не
предусмотрено депозитным договором, получить на свой счет денежные  педсгва
поступившие от третьих лиц, указавших  данные  о  счете  вкладчика.  Акцепт
вкладчика предполагается в силу предоставления  третьими  лицами  данных  о
счете вкладчика при зачислении денег.
  Конструкция  договора  банковского  вклада,  содержащаяся  в   новом   ГК
предусматривает также  возможность  депозита  на  третье  лицо,  когда  банк
принимает сумму, поступившую для одного лица, не имеющего вклада от  другого
(ст.  834,  842).  Такая  ситуация  может  сложиться  при  внесении   вклада
родителями  для  ребенка   или   благотворителем   (меценатом)   для   музея
(благополучателя). В этом случае вкладчиком  считается  третье  лицо,  а  не
сторона, внесшая в  его  пользу  вклад  и  заключившая  тем  самым  договор.
Поскольку здесь не происходит передача денег от третьего лица  вкладчику,  а
создается сам вклад, фигура третьего лица проявляется в договоре  не  сразу.
Свои права такое лицо приобретает с момента предъявления им к банку  первого
требования, основанного на правах вкладчика, либо выражения им банку  своего
намерения воспользоваться вкладом на его имя. Иной момент приобретения  прав
по договору может быть установлен соглашением сторон. Причем указание  имени
гражданина-вкладчика или наименования юридического лица, в  пользу  которого
вносится  вклад,  является   существенным   условием   подобного   договора.
Соответственно договор в пользу несуществующего  к  моменту  его  заключения
третьего лица (умершего гражданина  или  незарегистрированного  юридического
лица) ничтожен. Специфика данного договора состоит в том,  что  третье  лицо
является альтернативным субъектом депозита,  которое  может  воспользоваться
своим  правом,  а  может  и  нет.   До   выражения   им   своего   намерения
воспользоваться правами  вкладчика  лицо,  заключившее  Договор  банковского
вклада, может само осуществить эти права в отношении внесенных  им  средств.
Не следует рассматривать третье  лицо  в  качестве  обычного  правопреемника
стороны,  заключившей  для  нее  договор.  В   данном   случае   речь   идет
разновидности  договора  в  пользу  третьего  лица  (ст.  430  ГК)  с   теми
особенностями,  которые   свойственны   депозиту.   Третье   лицо   является
бенефициаром, права которого подчинены воле  стороны,  заключившей  договор,
до  момента  Предъявления  банку  требования  по  вкладу.  После  совершения
указанного требования третье лицо полностью замещает  своего  благотворителя
и становится вкладчиком.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (ст.  836
ГК).  Несоблюдение  формы  депозитного  договора   влечет    ничтожность   с
последствиями, установленными ст. 167, 168 ГК. письменная  форма  понимается
в кодексе весьма широко. Она считается соблюденной не только при  подписании
сторонами  единого  документа,  но  и  если  внесение  вклада   удостоверено
сберегательной книжкой,  сберегательным  или  депозитным  сертификатом  либо
иным   выданным   вкладчику   документом,   который   отвечает   требованиям
законодательства, банковским правилам и обычаям делового оборота. В  ст.  36
Закона о банках  установлено  более  жесткое  правило  в  отношении  вкладов
граждан: «привлечение денежных средств во  вклады  оформляется  договором  в
письменной форме, один из которых  выдается  вкладчику».  Такое  решение  не
вполне  адекватно  сложившейся  практике,  а  главное,  ухудшает   положение
гражданина. Вкладчик будет иметь книжку иди сертификат,  которые  доказывают
наличие у него депозита но при отсутствии  единого  документа,  подписанного
сторонами, могут наступить последствия, установленные ст. 162 ГК.
   С формой заключения договора банковского вклада  непосредственно  связаны
также два способа его реализации. Первый  предполагает  открытие  вкладчику
специального вкладного (депозитного) счета, на котором отражается  движение
средств   вкладчика   (дата   операции,   приход,   расход,   остаток).   В
доказательство   заключения    договора    вкладчику-гражданину    выдается
сберегательная книжка. В  таком  случае  к  отношениям  банка  и  вкладчика
применяются  нормы  главы  о  договоре  банковского  счета,  если  иное  не
установлено правилами о депозите и не вытекает из его существа. При  втором
способе счет может и не открываться, но  вкладчик  получает  ценную  бумагу
(сберегательный   или   депозитный   сертификат),   оформляющую    договор.
Предъявление такой бумаги легитимирует ее владельца в качестве вкладчика.
   Содержание договора составляет  обязанность  банка  возвратить  вкладчику
сумму вклада (основной долг) с  уплатой  обусловленных  процентов.  Проценты
являются  ценой  кредита,  выданного  вкладчиком  банку.  Их  размер  обычно
устанавливается в договоре. Однако в силу возмездности депозитных  отношений
проценты подлежат уплате в любом  случае,  даже  если  стороны  договора  не
согласовали их размер. В этом случае банк  обязан  уплатить  их  в  размере,
определяемом по тем же правилам, что и в договоре займа (ставка  банковского
процента или ставка рефинансирования Центробанка России). Как и в  отношении
выданных кредитов, банк не имеет  права  в  одностороннем  порядке  изменять
процентные ставки по  депозитам,  за  исключением  случаев,  предусмотренных
федеральным законом или договором с вкладчиком (ст.  29  Закона  о  банках).
Такой случай прямо указан в п. 2 ст. 838 ГК:
если  иное  не  предусмотрено  договором  банковского  вклада,  банк  вправе
изменять  проценты,  выплачиваемые  по   вкладам   до   востребования.   При
уменьшении процентов новый их размер  применяется  к  вкладам  по  истечении
месяца с момента соответствующего сообщения  вкладчику.  Для  лучшей  защиты
вкладчиков-граждан процент по внесенным ими срочным и  условным  вкладам  не
подлежит корректировке, если иное не установлено  законом.  Для  юридических
лиц по таким вкладам одностороннее изменение процента  допускается  также  в
силу договора.
Порядок   начисления   процентов   на   вклад   также   регламентирован    в
законодательстве: они начисляются со дня,  следующего  за  днем  поступления
суммы вклада в банк, до дня, предшествующего возврату суммы  вкладчику  либо
ее списанию со счета вкладчика  по  иным  основаниям.  Периодичность  выплат
процентов по требованию вкладчика ежеквартальная, если иное  не  установлено
соглашением сторон.  Невостребованные  в  срок  проценты  увеличивают  сумму
вклада, а к моменту закрытия вклада они выплачиваются полностью.
  По депозитному договору с участием граждан-вкладчиков у  банка  возникает
еще одна важная обязанность. Вкладчик, открывший счет в банке,  вправе  дать
последнему поручение  о  перечислении  третьим  лицам  денежных  средств  со
вклада  (в  основном  для  безналичных  расчетов).  Эта  операция  ведет   к
изменению договора банковского вклада. Для юридических  лиц  такая  операция
со вкладом прямо  запрещена  п.  3  ст.  834  ГК.  Их  права  ограничиваются
возвратом  вклада  и  получением  процентов.  Все  расчеты  юридических  лиц
происходят на основании заключенного ими договора банковского счета.
  Ответственность  по  депозитному  договору  наступает  для   должника   в
нескольких  случаях:  а)  за  неисполнение   или   ненадлежащее   исполнение
обязанности  по  обеспечению  возврата  вклада;  б)  за  ухудшение   условий
обеспечения; в) за принятие депозита от граждан неуполномоченным  лицом  или
с нарушением  законодательства  о  вкладах;  г)  за  невозврат  вклада,  его
неправомерное  удержание  или  невыплату  процентов.   Во   всех   названных
ситуациях вкладчик вправе потребовать  от  своего  контрагента  немедленного
возврата суммы вклада. В первом и втором случае ответственность  заключается
в  уплате  вкладчику  неустойки  в  форме   банковского   процента   (ставки
рефинансирования), исчисленной на день возврата долга, а также в  возмещении
убытков. Во третьем случае ответственность строже:  это  ставка  банковского
процента на день возврата  долга,  а  кроме  нее,  кумулятивно  взыскиваемые
убытки  (сверх  суммы  процентов).  В   четвертом   случае   ответственность
происходит по правилам ст. 395 ГК на тех же принципах, что и в  первых  двух
ситуациях.
   Когда возникает необходимость наложения ареста или обращения взыскания на
денежные средства, переданные во вклад, применяются правила ст. 27 Закона о
банках. Такой арест осуществляется судом или арбитражным судом,  судьей,  а
также по  постановлению  органов  предварительного  следствия  при  наличии
постановления прокурора. После наложения ареста прекращаются все  расходные
операции по депозиту в пределах арестованных  сумм.  Взыскание  на  депозит
обращается только на основании исполнительных документов в  соответствии  с
гражданско-процессуальным законодательством.
      Прекращение договора  банковского  вклада  всегда  происходит  в  силу
одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика. Для юридических лиц  это
зависит  от  вида  вклада:  по  вкладам  до  востребования  —   по   первому
требованию, а для вкладов на особых условиях —  в  порядке,  предусмотренном
самим договором.



6. Договор банковского счета


6.1 Понятие договора.

    В современном мире деньги в основном циркулируют в безналичной форме. Из
вещей, которые  определяются  родовыми  признаками,  для  многих  субъектов
гражданского оборота они  превратились  в  разновидность  обязательственных
прав. Все отношения, связанные с зачислением  и  расходованием  безналичных
денег существуют в рамках специальной  экономической  конструкции,  которая
называется «счет». Этот термин многопланов. С одной  стороны,  счет  —  это
бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств,
принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором
предлагается уплатить деньги за товар, работы  или  услуги.  В  гражданском
праве  счет  лица  в  банке  как  экономическая  категория  возникает   при
заключении особого договора банковского счета^. Этот  договор  предшествует
всем крсдитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.
   Действующее законодательство рассматривает договор  банковского  счета  в
качестве самостоятельного договорного вида2, посвящая ему отдельную  главу.
В ст. 845 ГК дается следующее  его  определение:  по  договору  банковского
счета банк обязуется  принимать  и  зачислять  на  счет,  открытый  клиенту
(владельцу счета), денежные  средства,  выполнять  распоряжения  клиента  о
перечислении и выдаче соответствующих сумм со  счета  и  проведении  других
операций  по  счету.  При  этом  банк  получает  возможность  использования
имеющихся   на   счете   денежных   средств,   гарантируя   право   клиента
беспрепятственно распоряжаться vmm. Из  приведенного  определения  следует,
что договор банковского счета является консенсуальным. он заключается не  в
момент  зачисления  средств  на  счет,  а  в  момент  достижения  сторонами
соглашения по всем существенным условиям договора. Несмотря  на  то  что  в
определении ст. 845 ГК опущены встречные обязанности клиента, тем не  менее
они есть. В соответствии с п. 2  ст.  861  ГК  расчеты  между  юридическими
лицами, а также расчеты граждан-предпринимателей должны производиться,  как
правило, в безналичном порядке. Обязанность «хранить»  деньги  в  кредитном
учреждении прямо вытекает из закона.  Следовательно,  открытие  банковского
счета является обязанностью названных лиц, которые не могут  отказаться  от
заключения  соответствующего  договора.  Кроме  того,  клиент,  заключивший
договор банковского счета, обязан подчиняться не только законодательству  о
банках, но и специальным внутренним правилам ведения операций,  применяемым
в данном кредитном учреждении. Таким  образом,  договор  банковского  счета
является двусторонне обязывающим, В отличие от ранее действовавших правил в
ГК предполагается возмездность договора банковского  счета,  если  иное  не
установлено соглашением  сторон  (ст.  852  ГК).  Банк  уплачивает  клиенту
проценты  за  пользование  денежными  средствами  в  размере,  указанном  в
договоре банковского счета. В случае, если в договоре не  определен  размер
процентов, они соответствуют  процентам  по  вкладам  до  востребования  и,
следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансирования Банка России (ст.
838,809 ГК). Срок уплаты процентов также устанавливается в  договоре,  либо
они подлежат зачислению на счет клиента поквартально.
   По  своему  характеру  договор  банковского  счета  близок  к  публичному
 договору (ст. 426 ГК), хотя этот термин к нему прямо  и  не  применяется  .
 Банк  обязан  заключить  договор  банковского  счета   со   всяким   лицом,
 обратившимся к нему с офергой, соответствующей объявленным банком  условиям
 открытия счетов данного вида, закону  и  банковским  правилам.  Однако  эта
 обязанность не является безоговорочной. Банк не вправе отказать кому бы  то
 ни было в открытии счета, совершение  операций  по  которому  предусмотрено
 законом, учредительными документами банка и его  лицензией,  кроме  случая,
 когда такой отказ обусловлен отсутствием у банка возможности  принять  згто
 лицо на обслуживание либо когда такой отказ  допускается  законом  и  иными
 правовыми актами- При необоснованном отказе банка  от  заключения  договора
 клиент  вправе  обратиться  в  суд  с  требованием  о  понуждении  банка  к
 заключению договора и о возмещении причиненных этим убытков. Иными словами,
 особенность договора банковского счета  в  том,  что  обычно  ни  банк,  ни
 юридическое  лицо  —  клиент  не  вправе  отказаться  от   его   заключения
 (последний, однако, имеет право выбора обслуживающего его банка). В  данном
 случае  обязанность  клиента  заключить  договор  вытекает  из  правил   об
 осуществлении расчетов юридических лиц в безналичном  порядке.  Обязанность
 банка заключить договор вытекает из его субъектных качеств, предусмотренных
 законом.

6.3 Элементы договора.

    Стороны договора  —  банк  (в  том  числе  иная  кредитная  организация,
обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве  клиента  могут
выступать любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних),
имея в виду, что от правоспособности клиента зависит категория открываемого
ему счета. В ряде случаев «владелец счета» в узком смысле вообще  может  не
быть стороной договора. Так, это возможно, если юридическое  лицо,  которое
имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложением об  открытии  своему
филиалу или представительству иного (текущего) или аналогичного банковского
счета. При этом филиал (представительство) будет владельцем  счета,  но  не
стороной  договора  (клиентом,  создавшим  филиал),  даже  если   последний
заключается им по доверенности юридического лица — клиента.
   Предмет  договора  —  денежные  средства  клиента,  находящиеся  на   его
банковском  счете,  с  которыми  осуществляются   операции,   обусловленные
договором. Как и в случае с банковским вкладом,  клиент  не  имеет  на  них
права  собственности  (иного  вещного  права)  либо  утрачивает   его   при
зачислении наличных  средств  на  счет.  Соответственно  права  клиента  на
денежные средства носят обязательственный характер  и  учитываются  в  виде
остатков по счету. В зависимости от содержания правоспособности  клиента  и
круга операций с денежными средствами, зачисленными на  его  счет,  принято
выделять виды счетов.
   Основным является расчетный счет, который открывается  всем  коммерческим
организациям для осуществления любых  операций,  предусмотренных  договором
банковского счета (зачисления выручки от реализации  товаров,  производства
платежей,  получения  кредитов  я  пр.).  Количество  расчетных  счетов  не
ограничивается (ст. 30 Закона о банках). Расчетные счета открываются  также
большинству некоммерческих организаций (фондам, добровольным  объединениям,
потребительским  кооперативам,  определенным  видам   учреждений,   которые
финансируются не только собственником, но  и  за  счет  других  источников)
Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалам и представительствам
юридического лица по ходатайству последнего, если  они  ведут  коммерческую
деятельность.  При  создании  хозяйственных  товариществ   и   обществ   их
учредители открывают временный расчетный (накопительный) стаж,  на  который
зачисляются средства в оплату уставного (складочного)  капитала.  Затем  он
трансформируется  обычный  расчетный  счет.   Текущие   счета   открываются
некоторым учреждениям, а также филиалам  и  представительствам  юридических
лиц при  отсутствии  у  них  коммерческой  деятельности.  Круг  операций  с
текущего счета ограничивается административными расходами,  включая  оплату
труда.  В   некоторых   случаях   для   выделения   расчетов   филиалов   и
представительств, имеющих текущие  счета,  самой  коммерческой  организации
может открываться также вспомогательный расчетный субсчет для  производства
расчетов по месту нахождения филиала (представительства).  Бюджетные  счета
открываются  субъектам,  которым  дано   право   распоряжаться   бюджетными
средствами (органам власти, администрациям). Они зависят от  вида  бюджетов
(федеральный,  субъекта  Федерации,  муниципального  образования).  Текущие
валютные счета открываются клиентам для  зачисления  иностранной  валюты  и
расчетов ею. Порядок осуществления операций по  таким  счетам  особый,  что
связано с применением к ним валютного законодательства. Счета,  на  которых
учитываются взаиморасчеты банков, носят название  корреспондентских  счетов
(субсчетов). Подобные счета открываются либо  в  расчетно-кассовых  центрах
Центрального  банка  России,  либо  непосредственно   банками   на   основе
межбанковских соглашений. Поскольку отношения между банками характеризуются
значительной спецификой, установлено, что правила  ГК  о  банковском  счете
распространяются  на  них,  если  иное  не  предусмотрено  законом,   иными
правовыми актами либо банковскими правилами (ст. 860 ГК). Корреспондентские
счета   являются   разновидностью   контокоррентных   счетов.    Назначение
контокоррента состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на  нем
средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных требований.
  Форма договора  банковского  счета  —  простая  письменная.  Она  впрямую
связана с процедурой заключения договора и открытия  счета.  при  заключении
договора клиенту  или  указанному  им  лицу  открывается  счет  в  банке  на
согласованных условиях (п. 1 ст. 846 ГК). Открытие счета представляет  собой
совокупность действий, совершаемых сторонами Договора  при  его  заключении.
Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона  о  банках
устанавливается  Банком  России.   В   настоящее   время   он   регулируется
Инструкцией № 28 <<О расчетных, текущих и бюджетных  счетах,  открываемых  в
учреждениях Госбанка СССР» от 30 октября 1986 г. с последующими  изменениями
которая в значительной мере устарела и применяется в той части в которой  не
противоречит  новому  гражданскому  законодательству.  Для  открытия   счета
клиент — юридическое лицо представляет в  банка  а)  заявление  на  открытие
счета;  б)  учредительные  документы  и  свидетельство   о   государственной
регистрации  юридического   лица;   в)   карточку   с   образцами   подписей
руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его  печати.  Последний
документ  должен  удостоверить  права  лиц,  имеющих   право   распоряжаться
денежными средствами, находящимися на счете. Поскольку  банковская  практика
создала  новые  средства  идентификации  таких  лиц,  договором  может  быть
предусмотрено использование электронных средств платежа  и  других  аналогов
собственноручной подписи,  кодов,  паролей  и  прочих  носителей  информации
подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то  лицом  (ст.  847
ГК). Иногда возникает необходимость предоставить  право  списывать  денежные
средства со счета клиента по требованию  третьего  лица.  В  частности,  это
необходимо при исполнении клиентом-должником своего обязательства перед  его
кредитором (третьим лицом  для  банка).  Банк  обязан  принять  и  исполнить
подобное поручение клиента  при  условии,  что  клиент  предоставил  данные,
позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в  момент  предъявления
им требования о платеже.
   Кроме  того,  законодательством  установлены  иные  документы,   наличие
которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. К  ним  относятся
документы, свидетельствующие  о  постановке  клиента  на  учет  в  качестве
налогоплательщика,  плательщика  взносов  в  Пенсионный   фонд   Российской
Федерации,  в  Фонд  социального  страхования   Российской   Федерации,   в
Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и плательщика
взносов в фонды обязательного медицинского страхования.
   Счета   индивидуальным   предпринимателям    открываются    в    порядке,
предусмотренном Инструктивным письмом Госбанка СССР от  9  июля  1991  г.  №
3592. Для их открытия  предоставляются:  а)  заявление  на  открытие  счета,
подписанное предпринимателем;  б)  документ  о  государственной  регистрации
предпринимателя; в) карточка с образцом подписи предпринимателя,  заверенная
нотариально.
Заключение договора банковского счета может происходить  двояко:  подписания
единого документа (зачастую в форме договора  присоединения  на  стандартном
банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления  с  указанными  выше
приложениями  (оферты)  и  учинения  на  заявлении  разрешительной   надписи
руководителя банка (акцепта). В последнем случае договор  также  заключается
в письменной форме но специфической — путем обмена  документами.  Заключение
договора влечет открытие соответствующего счета.
  При  реорганизации  юридического  лица  происходят   изменение   договора
банковского счета и  переоформление  счета.  В  этом  случае  клиент  обязан
предоставить  те  же  документы,  что  и  при  открытии  банковского  счета.
Расторжение договора банковского счета может  осуществляться  не  только  по
общим основаниям, но  и  в  одностороннем  порядке.  По  инициативе  клиента
договор  может  был»  расторгнут  в  любое  время.  Напротив,  банк   вправе
расторгнуть договор банковского счета лишь  в  судебном  порядке  и  в  двух
строго определенных случаях: а) когда сумма  денежных  средств,  находящихся
на счете клиента,  снижается  ниже  минимума,  предусмотренного  банковскими
правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена  в  течение
месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при  отсутствии  операций  по
счету в течение года, если иное не предусмотрено  договором  (ст.  859  ГК).
Остаток  денежных  средств   вьщается   клиенту   либо   по   его   указанию
перечисляется  на  другой  счет  не  позднее  семи  дней   после   получения
соответствующего   заявления   от   клиента.   Договор   банковского   счета
прекращается в случае ликвидации юридического лица  или  смерти  гражданина-
клиента.  Последствием  расторжения  или   прекращения   договора   является
закрытие счета клиента.
  Содержание договора банковского  счета  составляют  права  и  обязанности
банка и клиента. Основные обязанности банка таковы:  а)  надлежащим  образом
выполнять  операции   по   счету,   предусмотренные   законом,   банковскими
правилами, обычаями делового оборота и  договором  банковского  счета  и  б)
хранить банковскую тайну.
  Первая  из  обязанностей  банка  может  быть  условно  разделена  на  ряд
действий, которые банк должен совершить по поручению  клиента.  К  их  числу
относятся: принятие и  зачисление  на  счет  денежных  средств,  поступающих
клиенту, выполнение распоряжений клиента о перечислении средств со счета,  о
выдаче наличных сумм  со  счета,  кредитование  ,  учет  векселей  и  другие
действия.  Ими  охватываются  как  активные,  так  и  пассивные  операции  с
денежными  средствами  клиента.  При  этом  банк  не  вправе  определять   и
контролировать  направления  использования  денежных   средств   клиента   и
устанавливать не предусмотренные законом  или  договором  ограничения  права
распоряжаться  Денежными  средствами  по  усмотрению  клиента.   Клиент   же
совершает соответcтвyющиe действия, давая указания банку о производстве рас-
четов, переводе денежных средств в депозит, снятии денег со счета  и  т.  д.
При осуществлении операций по счету банк вступает  в  отношения  с  третьими
лицами,  руководствуясь  волей  клиента  и   банковским   законодательством.
Операции по счету клиента осуществляются не произвольно, а  в  установленные
сроки  (ст.  849  ГК,  ст.  31  Закона  о  банках)  Банк  обязан   зачислять
поступившие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего  за
днем поступления в банк соответствующего платежного  документа,  если  более
короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.  В  то  же  время
банк обязан выдавать или перечислять со счета денежные средства  клиента  не
позднее  дня  следующего  за  днем  поступления  в   банк   соответствующего
платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом,  банковскими
правилами или договором  банковского  счета.  По  общему  правилу,  банк  не
должен выполнять  поручения  клиента  при  отсутствии  денежных  средств  на
счете.  Однако  договором  банковского  счета   может   быть   предусмотрено
исполнение платежей при отсутствии денег на счете (кредитование  счета,  вид
контокоррента или overdraft), В такой ситуации возникает долг клиента  перед
банком, а к отношениям между  названными  сторонами  применяются  правила  о
займе и кредите (гл. 42 ГК), поскольку стороны не согласовали иное.
   Обязанность банка по сохранению банковской тайны вытекает из ст. 857 ГК и
ст. 26 Закона о банках. Банк обязан гарантировать тайну банковского счета  и
банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Объем  сведений,
составляющих банковскую тайну, не должен  быть  уже  перечня,  указанного  в
законе. Обратной стороной  обязанности  хранить  банковскую  тайну  является
право клиента на информацию о состоянии его  счета.  Сведения,  составляющие
банковскую тайну, могут быть предоставлены  только  самим  клиентам  или  их
представителям-  Такие  сведения  могут  передаваться  как  устно,   так   и
предоставляться в форме письменных справок. Кроме самих  клиентов,  сведения
могут быть выданы:  судам  и  арбитражным  судам  (судьям),  Счетной  палате
России,  органам  Государственной  налоговой  службы  и  налоговой  полиции,
таможенным  органам   в   специально   установленных   случаях   и   органам
предварительного следствия с согласия прокурора. В случае  смерти  клиентов-
граждан сведения об их счетах выдаются наследникам,  а  также  нотариусам  и
консульским учреждениям. В случае разглашения банком сведений,  составляющих
банковскую тайну, клиент  вправе  требовать  от  банка  возмещения  убытков.
Такая же ответственность возлагается и на работников банка, разгласивших  ее
(ст. 139 ГК).
   Обязанностями  клиента  являются   соблюдение   банковских   правил   при
совершении операций по счету и оплата расходов банка на совершение  операций
по счету. Вторая обязанность возлагается на клиента только, если  это  прямо
предусмотрено договором банковского счета. В таком случае клиент  оплачивает
услуги банка за совершение операций с денежными средствами. Плата за  услуги
банка может  взиматься  последним  поквартально  за  счет  денежных  средств
клиента, находящихся на счете, если иное не  предусмотрено  договором.  Если
же  стороны  не  определили  в  договоре   плату   за   услуги   банка,   то
предполагается, что его расходы  на  совершение  операций  покрываются  теми
выгодами, которые он извлек  в  результате  использования  денежных  средств
клиента.
  При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета обычно
возникают встречные требования сторон: банк вправе  требовать  оплаты  своих
услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета,  и  уплаты
процентов по кредиту, а клиент вправе требовать проценты за пользование  его
денежными средствами.  Способом  прекращения  таких  обязательств  выступает
зачет, который осуществляется банком  в  форме  сальдирования  долгов.  Банк
обязан проинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в  сроки,
которые предусмотрены  договором,  либо  в  том  порядке,  который  отвечает
обычной для банковской практики форме  предоставления  информации  о  счете.
Зачет осуществляется по общим правилам ст. 410 ГК.
  Списание денежных  средств  со  счета  осуществляется  банком  только  на
основании  распоряжений  клиента   за   исключением   случаев,   когда   это
предусмотрено законом, договором или производится по решению суда.  Списание
средств,  которое  производится  на  основании  закона,   принято   называть
бесспорным,  а  то,  которое  производится  в   порядке,   установленном   в
договоре,— безакцептным  (в  том  числе  по  требованию  третьих  лиц).  При
списании денежных  средств  со  счета  существует  определенная  очередность
списания. Нормальной является  ситуация,  когда  клиент  обладает  денежными
средствами, достаточными для удовлетворения всех  требований,  предъявленных
к счету. В этом случае списание средств  со  счета  производится  в  порядке
поступления в банк распоряжений клиента  и  других  документов  на  списание
(календарная  очередность),  если  иное  не   установлено   договором.   При
недостаточности средств на счете для  удовлетворения  всех  предъявленных  к
нему требований списание производится  в  порядке  нормативно  установленной
очередности. В ст. 855  ГК  выделяется  шесть  очередей'  В  первую  очередь
осуществляется  списание  по  исполнительным  документам,  предусматривающим
перечисление  или  выдачу  денежных  средств  со  счета  Для  удовлетворения
требований о возмещении  вреда,  причиненного  жизни  и  здоровью,  а  также
алиментных  требований.  Во  вторую   очередь   производится   списание   по
исполнительным документам предусматривающим перечисление или вьдачу  средств
по оплате труда или по авторскому договору. В  третью  очередь  производится
списание по платежным (но не исполнительным)  документам,  предусматривающим
перечисление или вьдачу денежных средств для  расчетов  по  оплат  труда  по
трудовому  договору,  а  также  по  отчислениям  в  Пенсионный  фонд,   Фонд
социального  страхования  и  Государственный  фонд  занятости.  В  четвертую
очередь производится списание  по  платежным  документам,  предусматривающим
платежи в бюджет и внебюджетные фонды, не указанные  в  третьей  очереди.  В
пятую  очередь   производится   списание   по   исполнительным   документам,
предусматривающим  удовлетворение  иных  денежных  требований.  Наконец,   в
шестую очередь  производится  списание  по  другим  платежным  документам  в
порядке обычной календарной очередности. В  рамках  одной  очереди  списания
действует календарный принцип.



7. Расчетные обязательства


7.1 Общие положения о расчетах.

   Как отмечалось ранее, расчетные  обязательства  опосредуют  осуществление
платежей за переданное имущество (выполненные работы, услуги)  или  по  иным
основаниям. Их цель  --  в  надлежащем  оформлении  передачи  денег  из  рук
должника в руки .кредитора. Расчеты  подразделяются  на  безналичные  (через
кредитную  организацию)  и  наличные,  когда  должник  вручает  кредитору  в
«натуральной» форме (банковские  и  казначейские  билеты).  Способ  расчетов
зависит от  статуса  субъекта  расчетных  отношений  и  того  основания,  по
которому производится платеж. Расчеты с участием  граждан,  не  связанные  с
осуществлением ими  предпринимательской  деятельности,  могут  производиться
наличными  деньгами  без  ограничения  суммы  или  в  безналичном   порядке.
Напротив,   расчеты   между   юридическими   лицами,   а    также    расчеты
граждан—частных предпринимателей производятся, как  правило,  в  безналичном
порядке. расчеты наличными деньгами допускаются в определенных законом
пределах.
   Безналичные  расчеты  осуществляются  в   соответствии   с   федеральными
законами,  издаваемыми  во  исполнение  законов  банковскими  правилами   и
применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В силу ст. 80
Закона о Банке России  последний  устанавливает  правила,  формы,  сроки  и
стандарты осуществления безналичных расчетов. Однако все названные  правила
Банка России не  могут  противоречить  правилам  ГК  и  других  федеральных
законов о расчетах.  Прежде  всего,  законодательством  определяются  формы
безналичных расчетов. Форма расчетов — разновидность обязательства  клиента
и обслуживающего его банка по исполнению (получению) безналичного  платежа.
В ГК содержится перечень наиболее важных форм  расчетов  (ст.  862).  К  их
числу отнесены расчеты платежными поручениями, аккредитивами, по инкассо  и
расчеты чеками. Однако допускаются и иные формы  расчетов,  предусмотренные
законом, банковскими правилами  и  обычаями  делового  оборота.  Исходя  из
принципов свободы договора и автономии вали, стороны вправе  избрать  любую
из указанных форм расчетов.
   Безналичные расчеты происходят через банки (иные кредитные  организации),
в которых клиентам открыты соответствующие банковские счета.  В  банковской
практике расчеты принято делить на одногогороднии и междугородние, а  также
на расчеты, осуществляемые в рамках одного  субъекта  Российской  Федерации
или  двух  и  более  субъектов.   Сами   банки,   обслуживающие   продавцов
(подрядчиков, исполнителей
и пр.) и покупателей  (заказчиков,  иных  плательщиков)  и  выполняющие  их
поручения, состоят  в  непосредственных  корреспондентских  отношениях  или
используют услуги  расчетно-кассовых  центров  Банка  России.  В  некоторых
случаях безналичные расчеты могут производиться и при отсутствии у  стороны
расчетного правоотношения счета в банке Таким образом, обычно  в  расчетных
обязательствах участвуют: а) плателыцик; б) банк плательщика (банк-эмитент,
инкассирующий банк)-в) получатель  и  г)  банк  получателя  (банк-ремигент,
исполняющий банк). Кроме того, в зависимости от конкретной формы расчетов в
отношениях могут принимать участие и иные лица, в первую очередь  банки  со
специальными функциями (гаранты и пр.). При этом каждый участник  расчетных
обязательств совершает сделки, направленные на перечисление  или  получение
денежных средств: плательщик дает поручение своему банку осуществить платеж
по  форме,   установленной   договором,   банк   плательщика   осуществляет
перечисление средств или выставляет аккредитив, банк  получателя  зачисляет
средства или исполняет условия  аккредитива,  получатель  средств  передает
документы своему банку для зачисления средств с аккредитива и т.д.
   Формы расчетов следует отличать от расчетных документов. Последние  могут
иметь такое же название, как и  соответствующая  форма  расчетов  (например,
платежное  поручение,  аккредитив,  чек),  однако  они   выполняют   учетно-
бухгалтерскую и информационную функции. Осуществление расчетов начинается  с
подготовки расчетных документов и  передачи  их  в  банк.  Всякий  расчетный
документ  должен  основываться  на  принятых  стандартах  и  содержать:   а)
наименование документа; б) номер документа и дату его выписки;  в)  номер  и
код банка плательщика и обычно его фирменное  обозначение;  г)  наименование
плательщика, его идентификационный номер и  номер  его  счета  в  банке;  д)
наименование получателя средств, его идентификационный  номер  и  номер  его
счета в банке; е) наименование банка получателя  (в  чеке  не  указывается),
номер  и  код  банка  получателя;  ж)  назначение   платежа   (в   чеке   не
указывается); з) сумму платежа цифрами  и  прописью.  На  первом  экземпляре
расчетного документа проставляется подпись руководителей  юридического  лица
(гражданина-предпринимателя) и печать юридического лица.
   Для осуществления любых безналичных расчетов установлен законный срок: он
составляет два  операционных  дня  в  пределах  одного  субъекта  Российской
Федерации и пять операционных дней в пределах различных субъектов  Федерации
(ст.  80  Закона  о  Банке  России).  Операционным  является  день,  который
заканчивается в момент прекраще ния соответствующих операций с  клиентами  в
банке (п. 1 ст. 194 1 При этом документы,  принятые  банком  от  клиентов  в
операционное время, проводятся им по балансу  в  этот  же  день.  Исчисление
указанных  сроков  начинается  с  момента  списания   денежных   средств   с
банковского счета  плательщика  (соответствующего  корреспондентского  счета
банка плателыцика) и завершается в момент зачисления на счет получателя  /на
корреспондентский счет банка получателя).

7.2 Расчеты платежными поручениями.

  Эта форма расчетов имеет наибольший удельный вес в  современном  денежном
обороте России . В качестве ее условного названия используется также  термин
банковский  перевод  (тогда  плательщик  именуется   перевододателем).   При
расчетах платежным поручением банк обязуется  по  поручению  плательщика  за
счет средств, находящихся на  его  счете,  перевести  определенную  денежную
сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке  в  срок,
предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним,  если  более
короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не  определен
применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст.  863  ГК).
Из приведенного определения следуют признаки банковского перевода:
  а) перевод осуществляется за счет средств  плательщика.  Перевод  средств
при их отсутствии на счете плательщика может быть исполнен банком  только  в
порядке кредитования счета (ст. 850 ГК);
  б) перевод осуществляется банком на тот счет, который указан плательщиком
в этом же банке или ином банке;
  в)  перевод  осуществляется  в  срок,   установленный   законом   или   в
соответствии с ним (два и пять операционных дней). Однако  стороны  договора
банковского  счета  вправе  установить  более   короткий   срок   исполнения
перевода.  Аналогичное  сокращение  срока  может  основываться  на   обычаях
делового оборота, применяемых в банковской  практике.  В  отличие  от  ранее
действовавших норм о  расчетах  платежными  поручениями  (например,  п.  3.1
Положения о расчетах) современные правила применяются  также  к  отношениям,
связанным с переводом Денежных средств через банк лицом, не имеющим счета  в
данном банке, если иное не предусмотрено законом,  банковскими  правилами  и
не вытекает из существа этих отношений.
  Содержание платежного поручения и представляемых вместе с  ним  платежных
документов должно соответствовать требованиям закона  и  банковских  правил.
Для осуществления перевода денежных средств плательщик представляет  в  банк
поручение на бланке установленной формы. Поручение  является  действительным
в течение десяти дней со Дня  выписки,  причем  день  выписки  в  расчет  не
принимается. Выделяются также срочные, досрочные  и  отсроченные  поручения.
Срочные переводы совершаются в целях авансирования (до  отгрузки  товара)  а
также после отгрузки товара и в  качестве  частичных  платежей  при  крупных
сделках. Досрочный и отсроченный платежи совершаются  по  соглашению  сторон
(п. 3.6 Положения о  расчетах)  и  представляют  собой  форму  коммерческого
кредитования. Кроме того, платежные поручения применяются при  постоянных  и
равномерных поставках товаров, когда они принимают  вид  плановых  платежей,
которые специально предусматриваются сторонами договора.
   Закон исходит из активной роли  банка  при  выполнении  перевода  который
имеет  право  уточнить  содержание  платежного  поручения,  если   оно   не
соответствует вышеназванным требованиям. Запрос банка плательщику  делается
незамедлительно  после  получения  документа.  Когда  ответ  не  получен  в
установленные законом или банковскими правилами сроки или при их отсутствии
в разумный срок, банк вправе  (но  не  обязан)  не  исполнять  поручение  и
возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, банковскими
правилами или договором банковского счета (ст. 864 ГК). Разумным  в  данном
случае следует считать срок, необходимый  для  пробега  почтово-телеграфной
корреспонденции или иных информационных носителей  от  банка  к  клиенту  и
обратно.
   Исполнение поручения заключается в перечислении банком денежной суммы  со
счета  плательщика  на  счет  получателя  средств  через  его  банк.  Такая
обязанность  возлагается  на  банк  плательщика,  принявший   поручение   к
исполнению,  в  сроки,  предусмотренные  законом,  банковскими   правилами,
обычаями  делового  оборота  или  договором  банковского  счета.  Обычно  в
переводе  участвуют  банк  плательщика  и  банк  получателя.  Однако   банк
плательщика  вправе  привлечь  другие  банки  для  выполнения  операции  по
перечислению  средств  на  счет,  указанный  в  поручении  клиента.   Такая
необходимость  может   быть   обусловлена   отсутствием   корреспондентских
отношений между банком плательщика и банком получателя. На  банк  возложена
обязанность информировать  плательщика  по  его  требованию  об  исполнении
поручения. В этом случае банк оформляет извещение об  исполнении  поручения
клиента. Моментом исполнения поручения плательщика является день зачисления
средств на  корреспондентский  счет  банка  получателя,  который  обязан  в
соответствии со ст. 849 ГК зачислить поступившие его  клиенту  средства  на
счет последнего не позднее дня,  следующего  за  днем  поступления  в  банк
платежного документа.
   За неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента о  переводе
банк  несет  полную  имущественную  ответственность  по   общим   правилам,
установленным для коммерческих  организаций.  Кроме  того,  если  нарушение
правил расчетов повлекло неправомерное  удержание  денежных  средств,  банк
уплачивает проценты в порядке  и  в  размере,  установленных  для  денежных
обязательств ст. 395 ГК. Специфика ответственности в современных  расчетных
обязательствах, включая и расчеты платежными поручениями,  состоит  в  том,
что ГК  допускает  непосредственное  возложение  судом  ответственности  на
третье лицо — банк, который был привлечен банком плательщика  для  перевода
денег, но не исполнил или ненадлежаще исполнил поручение (п. 2 ст. 866 ГК).
Таким образом, имущественная ответственность ipso iure применяется к банку,
не состоящему в договорных отношениях с плательщиком (перевододателем). Эта
мера направлена на  упрощение  гражданского  судопроизводства  и  позволяет
решить вопрос об ответственности в рамках одного процесса,  не  прибегая  к
предъявлению регрессного иска. Следует  отметить,  что  именно  суд,  а  не
плательщик   (клиент)   вправе   рассмотреть   вопрос   о   привлечении   к
ответственности банка, не исполнившего поручение.



8. Список литературы


1. Агарков М.М. “Основы банковского права”
2. Бизнес и банки 1991 №30
3. Ведомости РФ 1992 №24
4. Вестник банка России 1996 № 5
5. Вильянский С.И. “Кредитно-расчетные отношения” Х. 1955
6. Гражданский Кодекс Российской Федерации
7. Гражданское право // учебник 1997
8. Закон 1997 №1
9. Ерпылева Н.Ю. “Международное частное право”
10. Иоффе О.С. “Советское гражданское право” Л. 1961
11. Комментарии к ГКРФ
12. Мартемьянов В.С. “Хозяйственное право”
13. Новицкий И.Б. “Римское частное право”
14. Рассказова Н. “Договор банковского вклада” //Кодекс-инфо 1996 №27
15. Финансово-кредитный словарь  М. 1986