Учет и отчетность в КБ


Реферат >> Банковское дело

Сибирский институт финансов и банковского дела

Кафедра: Финансы и кредит

Контрольная работа

по дисциплине: Учет и отчетность в КБ

Выполнил: студент группы СЗ-96

Муравьев Дмитрий Анатольевич

Проверил: Т. К. Лифанова

Новосибирск 1998 г.

Задание 1

В коммерческом банке «АПБ» 01.08.98 проведены операции по расчетным счетам АО «Мода» и кооператива «Ореол»:

Наименование операции

Сумма, руб.

Проводки

А) на расчетном счете

№ 40702 АО «Мода» остаток средств на01.08.98

4740

1. Зачислена выручка в кассу

130

Дт 20202 Кт 40702

2. Выдано наличными на командировку

355

Дт 40702 Кт 20202

3. Списано с расчетного счета по платежному поручению иногороднему получателю

410

Дт 40702 Кт р/с получателя

4. По заявлению АО «Мода» выдана ссуда (краткосрочная) и зачислена на р/с

3000

Дт 45203 Кт 40702

5.Принято срочное

обязательство по ссуде

Б) На р/с № 40703 кооператива «Ореол» остаток средств на 01.08.98

1300

  1. Списано по

платежному поручению

иногороднему получателю

320

Дт 40703 Кт р/с получателя

2. Зачислено на р/с по поручению АО «Мода» за услуги

330

Дт 40702 Кт 40703

3. Зачислена выручка в кассу

1300

Дт 20202 Кт 40703

4. Выдана денежная чековая книжка по заявлению

Дт 99999 Кт 91207

Задание 1.2

Выписка

АО «Мода»

Счет: 40702810600000000351

Дата: 01.08.98 30.07.98

Входящий остаток: (пассив) 4740.00

Счет абонента

Вид докум.

докум.

Дебет

Кредит

20202810700000000002

МОВ

21

130.00

40703810300000000003

ППВ

2

330.00

20202810700000000002

МОВ

35

355.00

40702810800008000002

ППД

4

410.00

45203810300000000351

МОВ

54

3000.00

ИТОГО:

1095.00

3130.00

Исходящий остаток:

(пассив)

6775.00

Выписка

Кооператив «Ореол»

Счет: 40703810700000000003

Дата: 01.08.98 31.07.98

Входящий остаток: (пассив) 4740.00

Счет абонента

Вид докум.

докум.

Дебет

Кредит

40702810300000000033

ППД

3

320.00

40702810600000000351

ППВ

34

330.00

20202810000000000021

МОВ

54

1300.00

ИТОГО:

320.00

1630.00

Исходящий остаток:

(пассив)

2610.00

Задание 1.3

Задание 2

АООТ «Альфа» по кредитному договору №15 получило кредит в КБ на сумму 140 тыс. руб. под 50 процентов годовых на 20 дней.