Потребительский кредит


Дипломная работа >> Банковское дело

План

Введение

1. Сущность потребительского кредитования и проблемы его развития в современных условиях

1.1. Сущность и особенности кредитования потребительских нужд населения

1.2. Общие основы организации потребительского кредитования в РФ

1.3. Роль потребительского кредита в развитии экономики страны и повышения благосостояния граждан

2. Оценка современного состояния кредитования потребительских нужд населения

2.1. Краткая экономическая характеристика ЗАО Банк Русский Стандарт

2.2. Анализ заявок на получение потребительских кредитов и условия его получения

2.3. Основные условия потребительских кредитных договоров заключенных с клиентами и контроль за их соблюдением

3.

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Главная задача банка – это забота о своих клиентах, которая выражается в том, что разработанная система кредитования населения обусловлена его целями и направлена, прежде всего, на создание условий для реализации потребностей каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение, строительство и реконструкция жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и многое другое.

Внедрение новых кредитных продуктов имеет целью привлечение большого количества клиентов и удовлетворение потребностей различных слоев населения. Экономическая стабилизация и рост реальных денежных доходов населения позволил банку в истекшем году предложить клиентам привлекательные условия предоставления кредитов и существенно упростить технологию их получения.

Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплаты дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизированных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

По моему мнению, актуальность данной темы заключается в том, что кредитование населения является одной из перспективных в сфере предоставляемых банком услуг, которая с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие.

Целью данного исследования является рассмотрение кредитования коммерческого банка потребительских нужд населения, выявление соответствующих проблем и подходов к их решению.

Сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. На него приходится свыше 30 процентов суммарных банковских брутто – активов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить особенности организации потребительского кредитования в РФ;

- рассмотреть современные развития потребительского кредитования;

- оценить современную систему состояния потребительского кредитования;

- рекомендовать перспективные направления развития потребительского кредитования в РФ.

Предметом исследования является кредитование потребительских нужд граждан РФ. Объектом исследования выбран ЗАО Банк Русский Стандарт.

Были рассмотрены вопросы связаны с потребительским кредитования таких авторов как: Лаврушин И.О., Колесникова В.И., Гумаков К.И., Васин М.Е., Коробов Ю.Л., Рубин Ю.Б.

С целью подробного изложения данной темы мною, кроме банковских материалов была использована научная и периодическая литература различных авторов, публикующие свои статьи в книгах, журналах, учебных пособиях, отражающая суть исследования данной проблемы на современном уровне.

1. Сущность потребительского кредитования и проблемы его развития в современных условиях

1.1 Сущность и особенности кредитования потребительскких нужд населения

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения - "верю, доверяю" и "долг, ссуда".

Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между сосбтвенниками по поводуперераспределния временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности. Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов - кредитора и заемщика.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Со слов М.П. Владимирова кредит – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности; чаще с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой; разнообразные виды кредитов различаются по форме, условиям, срокам предоставления и выплаты процентов.

Со слов Вахрина П.И. кредит – это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства.

Со слов О.И. Лаврушина кредит – экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, платности и возвратности.

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений.

В современных условиях кредитные отношения строятся по следующим принципам:

  • возвратность определяет необходимость своевременного возврата полученных от кредитора ресурсов после завершения их использования заемщиком;

  • срочность отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок;

  • платность предусматривает необходимость не только возврата заемщиком полученных от кредитора ресурсов, но и оплаты права на их использование;

  • обеспеченность выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;

• целевой характер распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

Коммерческие банки выдают кредиты заемщикам на договорной основе при соблюдении всех вышеперечисленных принципов кредитования.

В процессе кредитования в условиях рынка используются различные формы кредита, в том числе следующие: коммерческий; банковский; потребительский; ипотечный; межбанковский; государственный; международный.

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.

Банковский кредит — кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Предоставляется подобный кредит как в денежной, так и в товарной форме. Срок пользования кредитными средствами — до трех лет, а процент за их использование — от 10 до 49%.

Ипотечный кредит — кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предоставляют банки и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Процент по кредиту составляет от 15 до 30%.

Межбанковский кредит -— кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других — избыток кредитных ресурсов. Необходимо отметить, что размеры подобных кредитов в условиях стабильно функционирующей экономики достаточно значительны.

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

В условиях перехода к рыночной экономике в России существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.

В настоящее время потребительский кредит, предоставляемый коммерческими банками физическим (частным) лицам в денежной форме на различные потребительские цели, является одной из важнейших экономических категорий современной науки о деньгах, банках и кредите. Оценка масштабов рынка потребительского кредита, по данным Всероссийского конгресса «Рынок потребительского кредитования: спрос и предложение», оценивается на ближайшую перспективу так: рынок кредитования будет развиваться взрывным образом еще в течении 2-3 лет, по истечении которых произойдет его заполнение, и конкуренция станет еще более жесткой. Потребительское кредитование является одним из приоритетных направлений проекта Стратегии развития банковского сектора.

Потребительский кредит в силу целого ряда причин занимает особое место в общей системе банковского кредита и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. Однако экономическое содержание, виды, свойства и черты банковского потребительского кредита, механизм его регулирования и предоставления соответствующих ссуд населению недостаточно исследованы в специальной экономической литературе. Нуждается в переосмыслении и зарубежный опыт банковского кредитования потребительских нужд граждан. Тем более, что в современной России банковский потребительский кредит находится, по существу, в зачаточном состоянии.

В этих условиях особо актуальна разработка мер по улучшению состояния кредитования населения в части как совершенствования существующих вводов потребительского кредита и, что более важно – увеличению объема предоставляемых кредитов.

Потребительское кредитование является одним из перспективных, но еще далеко не освоенных направлений деятельности российских коммерческих банков. Развитие потребительского кредитования на западе обусловлено не только постоянным и растущим спросом на эту услугу, но еще и тем, что в развитых странах созданы необходимые макроэкономические, политические, юридические условия, способствующие, с одной стороны, увеличению потребительского спроса, а следовательно развитию экономики, а с другой – повышению уровня жизни населения.

Рост благосостояния граждан – самый важный фактор развития потребительского кредитования.

В 2007 г. сохранился двузначный темп прироста раельных располагаемых доходов населения. Помимо продолжающего влияния «эффекта базы» на динамике доходов позитивно сказалось увеличение непроцентных расходов федерального бюджета, особенно заметное после январской паузы (рис.1).

Рис. 1. Реальные доходы населения РФ с 01.05г по 02.07г.

Рис. 2. Реальные потребительские расходы и склонность к сбережению РФ с 12.96г. по 12.06г.

Несмотря на скорое исчерпание эффекта теплой зимы, 12-13%-ный рост доходов в начале года создал хороший задел, благодаря которому, доходы населения в 2007 г. повышаются быстрее, чем в 2006 г. Объективный характер ускорения роста реальных доходов населения в начале года подтверждается и увеличением склонности к сбережению на рублевых банковских депозитах (до 3,2 % доходов в январе 2007 г. против 0,7 % доходов год назад) (рис.2).

Удовлетворение потребительских нужд населения – сложный процесс взаимодействия доходов и расходов населения. Зависящий от величины доходов объем потребительских расходов населения удовлетворяется полностью или частично. В случае частичного покрытия расходов доходами у населения возникают неудовлетворенные потребности. В зависимости от величины доходов возможно удовлетворение этих потребностей через механизм сбережений. Причем для различающихся по уровню доходов групп населения необходимо неодинаковое время для накопления сбережений в целях удовлетворения возникшей потребности. В это случае возникает временный разрыв между моментом появления потребности и моментом ее удовлетворения. Сокращение временного разрыва возможно с помощью кредитования населения.

Рис. 3. Динамика расходов и доходов населения (в %). РФ с 2000г по 2006г.

Одной из наиболее распространенных форм кредитования населения является потребительский кредит. В силу вышеизложенного представляется целесообразным провести анализ формирования доходов, потребительских расходов и сбережений населения и рассмотреть динамику этих показателей (рис.3).

Развитие рыночных структур в экономике России резко изменило механизм формирования доходов населения. Это проявилось в том, что наряду с формально существовавшим принципом «распределения по труду» стали действовать формы рыночного распределения доходов «по собственности». Это привело к значительным изменениям в платежеспособности отдельных групп населения. В частности, возросла численность населения с неограниченной платежеспособностью, предъявляющая повышенный спрос на товары и услуги. Одновременно с этим деформировалось потребление большинства населения, у которого заработанная плата остается основным источником доходов. Проводимая государством экономическая политика существенно нарушила пропорции в доходах основных социальных групп населения, создала неверные ориентиры в определении материальных ценностей общества.

В отличие от стран Запада, у нас всячески культивируется точка зрения о вынужденной политике низкой заработной платы. Одним из итогов перехода к рыночной экономике в России явилось снижение доли зарплаты в общей сумме доходов населения. Удельный вес заработной платы в общей массе доходов населения России, согласно данным Госкомстата, упал с 74,1 % в 1990 г. до 39,1 % в 2000 г. Наряду с ней появились теневые выплаты «зарплатоподобного» характера, которые составляли от 22,6 % (1995 г.) до 27,7 % (1999 г.).

Доля заработной платы в российском ВВП – всего 30 %, тогда как в развитых странах – 70 – 75 %.

Уже четыре поколения подряд наемный работник в России за аналогичный по интенсивности и квалификации труд получает зарплату в десятки раз меньше, чем в других странах. До определенного момента это было конкурентным преимуществом России. Сейчас уже нет, поскольку приводит к снижению качества работника и его труда, сокращению внутреннего рынка.

Скорректированная величина роста доходов населения с учетом инфляции намного отличается от абсолютной величины роста. В 1995 г. более чем в 2 раза, реальная величина доходов сократилась на 10 %. Августовский кризис 1998 г. также резко повлиял на доходы населения, снизив их реальные значения почти на 45 %, несмотря на 22 % прироста по сравнению с 1997 г. Инфляционный механизм сокращает реальные доходы всех слоев населения, независимо от принадлежности к какой-либо группе по доходам. Сокращение реальных доходов населения и увеличения неравенства в них стали главными тенденциями динамики уровня жизни в России на протяжении последних 10 лет ХХ в., результатом чего стало беспрецедентное повышение доли лиц во всем населении, живущих на доход ниже прожиточного минимума. Это показатель в 1994 г. составлял 23,1 %, 1995 – 26,2, в 1996 – 21,4. В 1999 г. после дефолта он резко возрос до 39, 1 %, равнялся 33,7 в 2005 и 29,8 в 2006 г. Реальные располагаемые доходы населения в 2005 г. составили 47 % от уровня 1996 г., минимальная зарплата равнялась 8 % прожиточного минимума трудоспособного населения, который определялся в 1 210 руб., а средняя заработная плата достигала примерно 180 % от него. Достаточно значительным остается показатель безработицы. На этом фоне показатели экономически активного населения и занятости имеют относительную динамику к росту (рис.4).

Рис. 4. Показатели экономической активности и занятости – прирост (г/г, тыс. чел.). с 01.06г по 02.07г.

При всех в настоящее время стремлениях государства и банковского сообщества найти решение указанных выше вопросов данные проблемы нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровне. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.

1.2 Общие основы организации потребительского кредитования в РФ

Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью предоставления ссуды (объектом кредитования). В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Классификация потребительских ссуд заемщиков может быть проведена по ряду признаков, в том числе по субъектам кредитной сделки, по целевому направлению, по видам обеспечения, по способу предоставления, по срокам и методам погашения и т.д.

По субъектам кредитной сделки (по виду кредитора) различают:

  • банковские потребительские ссуды;

  • ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

  • потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

  • личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами);

  • потребительские суды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По виду заемщика различают ссуды, предоставляемые: всем слоям населения; различным социальным группам; группам заемщиков, различающихся по уровню доходов и платежеспособности; студентам и т.д.

По целевому направлению ссуды могут быть целевыми (ссуды на образование, ссуды под залог ценных бумаг, ипотечные) и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт).

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланко которые в настоящее время в российской практике не встречаются, и обеспеченные. В качестве обеспечения могут выступать: залог, поручительство, гарантии и страхование. При выдаче потребительских кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость. Основная причина, по которой банк требует обеспечение, — это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случае непогашения ссуды банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вила активов, которые приняты в обеспечение банковской ссуды.

По способу предоставления ссуды делятся на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют следующим образом:

  • краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

  • среднесрочные (сроком от одного года до 3—5 лет);

  • долгосрочные (сроком свыше 3—5 лет).

В настоящее время в России в связи с обшей экономической нестабильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить на неопределенный срок (в пределах года) или до востребования.

Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам Сбербанком РФ, следующие:

а) кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости;

б) кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера).

В настоящее время кредиты на приобретение объектов недвижимости предоставляются на срок до 15 лет, кредиты на неотложные нужды — до 5 лет. Сберегательный банк России осуществляет экспресс-выдачу кредитов физическим лицам под заклад ценных бумаг, выпущенных Сбербанком России или эмитированных госу дарством. Кредиты предоставляются под заклад следующих ценных бумаг: сберегательных сертификатов, акций и векселей Сбербанка России, а также облигаций государственного сберегательного займа и облигаций внутреннего государственного валютного займа. Кредит под заклад ценных бумаг выдается физическим лицам только на неотложные нужды на срок до 6 месяцев. При выдаче данного кредита оценка платежеспособности заемщика не производится.

Сбербанк России выдает кредиты физическим лицам под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию («связанное кредитование»). Срок кредита устанавливается банком в зависимости от объекта кредитования:

  • при выдаче кредита на приобретение транспортных средств -на срок не более трех лет;

  • при выдаче кредита на приобретение дорогостоящей техники, мебели — в пределах гарантийного срока, установленного на товары, но не более трех лет.

Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

Для учета выданного кредита банк открывает ссудный счет. Ссудный счет — это не счет заемщика, а внутрибалансовый счет банка. По нему отражаются суммы уже выданного заемщику кредита. Как правило, банк предоставляет заемщику кредит путем выдачи денег из кассы или в безналичном порядке путем: перечисления на его счет до востребования, открытый в данном банке, зачисления на счет пластиковой карты заемщика, оплаты счетов торговых и других организаций, перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

После выдачи кредита банк продолжает вести с клиентом работу с целью обеспечения возвратности кредита. В период действия кредитного договора банк:

1) контролирует исполнение заемщиком условий договора;

2) осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором. Заемщик должен представить банку в течение двух месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждающие его право собственности на приобретенное имущество. До полудня каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости заемщик представляет банку отчет об использовании предыдущей полученной суммы с предъявлением оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи-приемки выполненных работ и т.д.;

3) осуществляет проверку на месте. Проверка определяет соответствие строящихся объектов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту. Проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта;

  1. принимает меры к погашению просроченной задолженности. При непоступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счет просроченных ссуд и просроченных процентов. В этот же день банк должен принять меры к погашению задолженности заемщиком или его поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств с предложением произвести уплату. В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями банк готовит иск в суд;

  2. оформляет изменение условий кредитного и других договоров. А также в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке;

  3. вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков;

  4. осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

В случае если заемщик в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, банк направляет ему извещение о расторжении договора в одностороннем порядке. Порядок погашения кредита оговаривается в кредитном договоре или в графике платежей и срочном обязательстве, которые являются неотъемлемой частью кредитного договора.

Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности По кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следую, очередности: на уплату неустойки; на уплату просроченных процентов; на уплату срочных процентов; на погашение просроченной задолженности по ссуде; на погашение срочной задолженности по ссуде.

Погашение кредита, уплата процентов и неустоек производятся: наличными деньгами, через кассу; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д. переводами через предприятия связи или др.

Кроме того, банк всегда оставляет за собой право на досрочное взыскание кредита.

При непоступлении платежей в погашение задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту. Погашение нереальных для взыскания ссуд производится за счет резерва на возможные потери по ссудам.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашении ссуды меняется, возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов. Например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора ссуды с неравномерным периодическим погашением. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течении всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурса для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

В зависимости от платности банковские кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой.

Рыночная цена кредита – это (в условиях сильной инфляции) довольно подвижная цена, которая складывается под влиянием спроса и предложения.

Суды с повышенной процентной ставкой связаны с повышением риском кредитования клиентов, нарушением условий кредитования и т.д. Кредиты с льготной процентной ставкой чаще всего предоставляются акционерам банка, в особых случаях – банковским сотрудникам и др.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;

- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой. Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляется периодически (в основном ежемесячные) платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.

Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты не редко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл. Большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.

Также можно выделить ссуды льготным периодом погашения и без льготного периода. В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60 % ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

В России подобного рода статистика в настоящее время отсутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлена в России современная практика кредитования, индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

- анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

- методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

- наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер. Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (особенно после финансово-банковского кризиса 1998 г.) также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.) поскольку ссуды предоставляемые, например юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте).

Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.

Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки.

Таким образом, потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми кампаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент – от 10 до 35. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты,

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных к многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение.

Следовательно, мы установили, что сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения сбыта товаров.

1.3 Роль потребительского кредита в развитии экономики страны и повышения благосостояния граждан

В настоящее время потребительское кредитование является наиболее динамичным сектором российского банковского рынка. За последние три года рынок потребительского кредитования вырос более чем в пять раз. Доля кредитов населению в активе банковской системы увеличилась в три раза, а соотношение розничных кредитов и ВВП – почти в четыре раза.

В Центрально - черноземном регионе наиболее известными и активными кредитодателями являются ЦЧБ Сбербанка России, банк «Русский Стандарт», Альфа-Банк, БинБанк, Внешторгбанк, банк «Возрождение», МДМ Банк и Росбанк. Высокая степень конкуренции заставляет банкиров создавать условия, интересующие кредиторов, упрощать требования к заемщикам и улучшать условия кредитов. Стремление банков привлечь, как можно больше клиентов привело к появлению множества программ кредитования для разных потребителей.

В адрес банков звучит много обвинений в несоответствии разрекламированных процентных ставок по кредитам и тех, которые фиксируются в договорах и которые вынуждены выплачивать должники. С другой стороны, быстро растет просроченная задолженность по этим кредитам, и некоторые аналитики склонны видеть в этом угрозу кризиса банковской системы.

В настоящее время для защиты прав потребителя в сфере банковских услуг, представляющей собой специфическую проблему по сравнению с защитой прав потребителя в других сферах, применяются общие положения Гражданского кодекса РФ о займе (кредите), Закона РФ «О защите прав потребителей» и Федерального закона «О рекламе», которые не учитывают всей специфики данной области правового регулирования. Конкретные нормы, применимые к отношениям по потребительскому кредитованию, в законодательстве о защите прав потребителей не установлены. Попытка их определения путем толкования общих положений действующего законодательства РФ приводит к неопределенным с точки зрения правовых последствий результатам, что не может быть признано удовлетворительным способом регулирования данных отношений.

В Минфине России разрабатан проект Федерального закона «О потребительском кредите». Его цель - обеспечение гарантий прав потребителей при использовании потребительского кредита, формирование механизмов защиты прав потребителей, создание правовых условий для развития потребительского кре­дитования.

Законопроект дает определение понятию «потребительский кредит», а также обязывает кредитора предоставлять достоверную и полную информацию об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита до заключения договора, в том числе о размере процентов по кредиту, порядке их начисления и изменения. Также предусматривается возможность отказа в течение 14 дней со дня наступления срока использования кредита от его использования без объяснения причин кредитору с уплатой процентов, а также досрочный возврат всей суммы кредита или ее части без каких-либо штрафов, но с уплатой процентов за фактическое время его использования. Обуславливается в документе и возможность выделения различных категорий потребительских кредитов, в зависимость от чего будут поставлены права потребителей, в том числе досрочный возврат потребительского кредита и отказ от его использования.

Меры, предусмотренные законопроектом, направлены на развитие сектора потребительского кредитования за счет повышения степени доверия потребителей к данной форме приобретения товаров (работ, услуг) и снижения рисков организаций, занимающихся предоставлением потребительских кредитов. Мы надеемся, что проект закона будет внесен в ближайшее время в Правительство РФ и его принятие исправит ситуацию, сложившуюся на рынке потребительского кредитования.

В марте того года произошло очередное повышение страхового возмещения по вкладам физических лиц в банках РФ до 400 тыс. руб. Рост этой суммы более чем в 2 раза вызван:

Проведенный Минфином России анализ показал, что в 2007 г. возникла социальная и экономическая потребность в повышении существующего уровня страхового возмещения по вкладам, а его размер, с точки зрения социально-экономического развития страны и доходов населения, колеблется в интервале от 200 до 400 тыс. руб. Основная социальная функция страхового возмещения — в максимально полном объеме защищать интересы массового вкладчика, не обладающего достаточными экономическими знаниями для оценки банковских рисков.

Способность российского банковского сектора обслуживать субъекты малого предпринимательства до сих пор остается весьма низкой. Несмотря на то, что за последние пять лет суммарные активы банков возросли более чем втрое, банковский сектор России все еще остается небольшим по сравнению с развитыми странами и даже со странами с переходной экономикой. Финансовое посредничество продолжает оставаться на низком уровне, при этом особый дефицит финансовых услуг наблюдается в сельских районах. Свыше 80% всех банковских активов страны сконцентрировано в Москве и в Московской области. Несмотря на это Сбербанк России, на который приходится 70% вкладов физических лиц, продолжает «уходить» из убыточных сельских районов и небольших городов.

Лишь незначительное число российских банков организационно и технически приспособлено к кредитованию микро- и малых предприятий. Это, прежде всего, связано с необходимостью инвестиций в создание филиальной сети для обслуживания мелких клиентов, неспособностью банков проводить эффективную и не требующую больших затрат адекватную оценку качества запрашиваемых кредитов (что способствует сохранению уже укоренившейся традиции кредитования под залог имущества). Вызвано это также и высокими затратами, обусловленными требованиями нормативного характера в отношении предоставления небольших по размеру займов, и трудностями, которые испытывают банки при реализации залога по приемлемой цене. Поэтому кредитование малых и средних предприятий продолжает восприниматься банками как высоко рискованная деятельность, которая к тому же требует и высоких затрат. Именно в связи с практическим отсутствием доступа малых предприятий к финансовым ресурсам и появи­лись микрофинансовые организации различных типов, цель которых — удовлетворить потребности микропредпринимателей в финансировании.

Обычно в мировой практике предоставления микрофинансовых услуг выделяют четыре категории институциональных поставщиков: коммерческие банки (банки, участвующие в программах микрокредитования, и специализированные в сфере микрофинансирования), специализированные МФО, созданные по типу неправительственных и некоммерческих организаций, членские организации (например, сельские кооперативы и кредитные союзы), и государственные фонды.

Несмотря на то, что в России сформировались организации всех четырех указанных типов, микрофинансовый сектор все еще находится на ранней стадии развития и нуждается в расширении операций. Кредитные кооперативы объединяют в своих рядах около полумиллиона членов. Данные о региональных государственных фондах носят разрозненный характер. Отсутствие цен-трализованной и унифицированной информации о масштабах их деятельности не позволяет оценить степень охвата клиентов этими фондами. Однако официальные данные, полученные по 21 региональному и муниципальному фонду, которые участвуют в программах микрофинансирования, указывают на то, что суммарная клиентская база этих фондов не превышает 10 тыс. заемщиков.

Клиентами некоммерческих МФО в основном являются микропредприниматели, занятые в сфере розничной торговли и обслуживания, с низким уровнем доходов. Средний размер займа, как правило, ниже 2 тыс. дол., а сроки их предоставления и процентные ставки ва­рьируются в зависимости от региона и организации (последние, как правило, составляют от 20 до 70%).

Таким образом, важное место в области небанковского финансирования реального сектора экономики занимают микрофинансовые организации, ориентированные, в первую очередь, на удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах населения отдаленных районов, малых и микропредприятий.

Развитие институтов и программ микрофинансирования имеет большое значение для формирования среднего класса, создания условий для деятельности начинающих предпринимателей и дальнейшего роста уже существующих микропредприятий. По оценкам, число субъектов микробизнеса в России составляет более 4,5 млн., т.е. около 80% от всех субъектов малого предпринимательства, а испытываемая ими суммарная потребность в финансировании — от 5 до 7 млрд. дол. ежегодно.

В течение последних пяти лет наблюдается резкий рост числа городских и сельскохозяйственных кредитных кооперативов, а также численности их членов, особенно на юге России. Причем этот быстрый рост происходит вопреки отсутствию целостной нормативно-правовой базы регулирования деятельности кредитных кооперативов и ограниченному доступу к кредитным ресурсам, который они испытывают.

Однако, несмотря на высокую динамику роста микрофинансового сектора в России, он находится на раннем этапе своего развития. Существующих масштабов деятельности микрофинансовых институтов недостаточно для институционального развития микробизнеса.

По уровню развития микрофинансового рынка Россия в разы уступает странам Центральной и Восточной Европы, практически одновременно с Россией начавшим переход крыночной экономике. Так, в Польше действует более 5000 кредитных союзов, объединяющих около 10% всего населения. В Румынии, Сербии, Албании быстро развивается сектор некоммерческих микрофинансовых институтов, основной задачей которых является создание благоприятных условий для начала ведения бизнеса безработным населением.

Полномочия по подготовке предложений по осуществлению мониторинга, контроля и надзора за деятельностью кредитных потребительских кооперативов граждан, а также ведению реестра кредитных потребительских кооперативов граждан закреплены в положении о Департаменте финансовой политики Минфина России. Департамент более пяти лет занимается вопросами микрофинансовой деятельности и подготов­кой предложений по совершенствованию законодательства в этой сфере.

Кроме того, совместно с Федеральной налоговой службой осуществляется формирование реестра кредитных потребительских кооперативов граждан. По предварительной информации в соответствии с данны­ми Единого государственного реестра юридическихлиц, зарегистрировано около 1800 кредитных потребительских кооперативов граждан.

Роль Правительства РФ в государственном регулировании деятельности микрофинансовых организаций, на наш взгляд, заключается в создании благоприятных условий для развития микрофинансирования, в основ­ном за счет совершенствования действующего законодательства.

Все законопроекты, над которыми работает Минфин России, готовятся в русле программного документа Правительства РФ и Центробанка РФ «О Стратегии развития банковского сектора в Российской Федерации на период до 2008 года». В 2008 г. срок действия данного документа заканчивается. Будем готовить новый. Ведь ситуация в банковском секторе изменилась. С начала реализации Стратегии (с 01.04.2005 г.) активы банковского сектора увеличились на 85,0% — до 14045,6 млрд. руб., собственные средства (капитал) кредитных организаций - на 64,4% -до 1692,7 млрд. руб., при этом доля банков с капиталом, в эквиваленте, превышающем 5 млн. евро достигла 57% от числа действующих кредитных организаций. Кредиты реальному сектору выросли на 75,1 % — до 5966,2 млрд. руб., кредиты населению - на 208,8% — до 2065,2 млрд. руб., вклады населения — на 79,1% - до 3793,5 млрд. руб. При этом количество кредитных организаций за этот же период сократилось с 1289 до 1189, а число филиалов увеличилось с 3235 до 3281.

У потенциального заемщика есть возможность выбрать программу в зависимости оттого, что больше его интересует. Рассмотрим основные условия, интересующие потенциальных клиентов кредитных организаций.

Минимальная процентная ставка. Стремление получить более дешевый кредит непреодолимо. Таким образом, учитывая эти стремления, банки помимо стандартных условий кредитования довольно часто разрабатывают программы льготирования процентных ставок, в определенных случаях предоставляя «бесплатный//беспроцентный» кредит. Например, процентные ставки ЦЧБ Сбербанка России составляют в рублях – от 11,5 до 13,5 % годовых, в долларах США и евро от 12 до 14 % в зависимости от срока предоставления автокредита и состояния автомобиля (новый или подержанный). Ставки Внешторгбанка значительно выше в рублях – от 11 до 15 %, но ниже в долларах США и евро – 9 – 12 % годовых. В банке «Возрождение» ставки зависят не от срока кредитования, а от места выпуска автомобиля: на новые автомашины импортного производства в рублях – 16 %, а долларах США – 11 %, на новые автомашины отечественного производства ставка в рублях не изменяется, а в долларах США составляет 11,95 %. В Росбанке ставки изменяются в зависимости от первоначального взноса, ставка равна от 10,9 до 13,4 % годовых.

Минимальный ежемесячный платеж. Помимо суммы кредита и процентной ставки серьезное влияние на величину платежей оказывают ежемесячные или единовременные выплаты – комиссии. Например, в Росбанке комиссия за ведение ссудного счета составляет 0,58 % от первоначальной суммы кредита ежемесячно. Во Внешторгбанке единовременная выплата за выдачу кредита – 100 – 150 долл. США при валюте кредита – доллары США, 6 000 руб. при валюте – рубли, 100 – 150 евро при валюте – евро. В МДМ Банке используют аналогичные выплаты, но со скидкой сотрудникам банка (100 долл. США в соответствующей валюте и 3 000 руб. в рублях), а с клиентов, получающих кредит повторно в данном банке, комиссии не взимаются. Следует отметить, что в банке «Возрождение» комиссии вообще не существует.

Минимальный первоначальный платеж. Сегодня кредитования на 90 – 100 % стоимости автомобиля фактически входит в перечень стандартных предложений. То есть человек, который не имеет никаких накоплений, но имеет стабильную работу, вполне может претендовать на покупку хорошего автомобиля. Например, без первоначального взноса кредитование осуществляют ЦЧБ Сбербанка России и Росбанк.

Минимальный пакет документов. В процессе эволюции автокредита перечень необходимых документов стал довольно компактным. В некоторых банках можно получить кредит, предъявив только паспорт и водительское удостоверение.

Скорость появления новых схем автокредитования и ипотечного кредитования еще раз доказывает, что данные виды услуг развивается и является одними из самых перспективных. Предложения банков становятся более заманчивыми, особенно когда речь идет о приобретении желаемого автомобиля или жилья, но прежде чем подписывать договор, необходимо трезво оценить условия кредита, узнать обо всех предстоящих расходах, рассчитать окончательную сумму и лишь тогда осуществлять сделку. Помимо стоимости проеобретемого имущества и процентной ставки существуют и другие затраты: комиссионные, о которых некоторые банки предпочитают не сообщать клиенту, затраты на страховку, причем в страховой компании, сотрудничающей с банком, и другие. С учетом всех издержек кредит обычно обходится значительно дороже заявленной стоимости. Также нужно внимательно рассматривать специальные предложения, которые на первый взгляд кажутся более экономичными.

Для того чтобы данные вид услуг полноценно развивался в нашей стране, необходимо банкам полностью информировать клиента обо всех предстоящих расходах, раскрывать полную эффективную ставку по кредиту и предоставлять рассчитанную окончательную сумму кредита, тем самым, повышая доверие к своим услугам. А потребителю нужно стать более ответственным, чтобы банки не боялись идти навстречу клиенту, и условия кредитования становились предпочтительнее.

2. Оценка современного состояния кредитования потребительских нужд населения

2.1 Краткая экономическая характеристика ЗАО Банк Русский Стандарт

ЗАО «Банк Русский Стандарт» основан в 1999 году. Банк создан по инициативе отечественных финансистов и предпринимателей, имеющих большой практический опыт в сфере бизнеса и создания компаний -лидеров потребительского рынка.

Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО «Русский Стандарт».

В разработке бизнес-плана, стратегии развития Банка Русский Стандарт и его структуры приняла участие консалтинговая компания МсКтзеу&Со, имеющая более чем полувековой опыт работы на международном рынке консалтинговых услуг.

Банк Русский Стандарт-динамично развивающийся независимый финансовый институт высокой степени надежности, предлагающий услуги мирового уровня, ориентированные на максимально широкие клиентские слои. Реализация четко направленной бизнес-стратегии, высокое качество банковских продуктов и используемых технологий позволили Банку Русский Стандарт в короткие сроки создать новый для России рынок потребительского кредитования и стать его лидером.

Сегодня Банк Русский Стандарт занимает первое место среди частных банков страны по объемам кредитования населения и имеет уникальный опыт по формированию кредитной истории клиентов с использованием системы вероятностной оценки кредитоспособности заемщиков. Клиентами Банка по программам кредитования населения стали уже более 23 миллионов человек, объем предоставленных кредитов превысил 10 млрд. долларов США. Банком Русский Стандарт выпущено более 19 млн. кредитных пластиковых карт.

Банк Русский Стандарт реализует кредитные программы для населения более чем в ста городах страны: в частности, представительства и подразделения представительств Банка обслуживают население в Москве, Смоленске, Туле, Твери, Рязани, Калуге, Санкт-Петербурге, Липецке, Воронеже и многих других городах.

Банк Русский Стандарт является динамично развивающимся финансовым институтом общефедерального значения. В 2005 году впервые в своей истории Банк Русский Стандарт был включен в число 1000 крупнейших банковских институтов мира, список которых ежегодно с 1970 года публикует авторитетный британский журнал Тпе Вапкег, издаваемый группой Ртапааl Итез. Эксперты особенно высоко оценили эффективность" бизнеса Банка Русский Стандарт, который занял 4 место в списке 1000 крупнейших банков мира по таким ключевым показателям, как доходность по капиталу и по активам (рrofit on capiral. profit on assets).

2005 год стал наиболее успешным для Банка Русский Стандарт по качеству и темпам роста бизнеса: Банк более чем в 2,5 раза увеличил сумму активов, что почти вдвое превысило среднерыночные показатели; в полтора раза выросли собственные средства. Показатели Банка Русский Стандарт ВОА и НОЕ, составившие по итогам 2005 года 10% и 90%, более чем в три раза превысили аналогичные значения по рынку в целом. Основными факторами динамичного развития бизнеса Банка стали значительное расширение представительства Банка в регионах, рост продуктового предложения и развитие сервисных функций. Прибыль (до налогообложения) Банка Русский Стандарт за 2005 год составила 7,3 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2004 годом на 26%, активы Банка в течении года выросли в 2,5 раза, до 104,6 млрд. рублей.

Таблица 1. Состав и структура активов Банка "Русский Стандарт"

№ п/п

Наименование статьи

2007 год

2006 год

Структура, %

Отклонения (-,+)

2007г

2006г

тыс. руб.

в % к итогу

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Денежные средства

2 340 497

1 439 800

1,29

0,83

900697

0,46

2.

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

6761 033

1 596 709

3,73

0,92

5164324

2,81

2.1.

Обязательные резервы

5 963 426

1 052 020

3,29

0,60

4911406

2,69

3

Средства в кредитных организациях

402 293

626 100

0,22

0,40

-402293

-0,18

4

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

0

0

0

0

0

0

5

Чистая ссудная задолженность

163 603 668

165 095 618

90,28

94,69

-1491950

-4,41

6.

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

0

0

0

0

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

460 554

35 002

0,25

0,02

425552

0,03

8.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

4 959 161

2 803 209

2,74

1,61

2155952

1,13

9

Требования по получению процентов

167 661

51009

0,09

0,03

116652

0,06

10

Прочие активы

2517708

2 709 537

1,39

1,55

-191829

-0,16

11

Всего активов

181212575

174356984

100

100

6855591

-

Анализируя состав и стуктуру Банка "Русский Стандарт" видим, что объем денежных средств вырас за год на 900697 тыс. руб. Объемы обязательных резервов вырос на 4911406 тыс. руб., что является негативным показателем для банка, а чистая ссудная задолженность уменьшилась за год на 1491950 тыс. руб., что является причиной продажи банком части своих долгов колекторским агенством и улучшением работы по взысканию долгов.Основные средства, нематериальные активы выросли на 2155952 тыс. руб по сравнению с 2006 годом. Общая масса активов в 2007 году выросла на 6855591 тыс. руб.

Для анализа состава и структуры пассива Банка "Русский Станадрт" необходимо составить таблицу 2.

Таблица 2. Состав и структура пассивов Банка "Русский Стандарт"

№ п/п

Наименование статьи

2007 год

2006 год

Структура, %

Отклонения (-,+)

2007г

2006г

тыс. руб.

в % к итогу

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Средства кредитных организаций

46 480 861

70 570 061

25,65

40,47

-24089200

-14,82

2.

Средства клиентов

82 014 324

65 090 580

45,26

37,33

16923744

7,93

3

Выпущенные долговые обязагельства

22 682 766

21 508 100

12,52

12,34

1174666

0,18

4

Обязательства по уплате процентов

2 707 915

2 711 295

1,49

1,56

-3380

-0,07

5

Прочие обязательства

1 121 820

560395

0,07

0,32

561425

-0,25

6

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

3476 118

552 975

1,92

0,32

2923143

1,6

7

Всего обязательств

158483 804

160 993 406

87,46

92,34

-2509602

-4,88

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

8.

Средства акционеров

1 272 883

1 272 883

0,70

0,73

0

-0,03

9

Эмиссионный доход

508 204

508 204

0,28

0,29

0

-0,01

10

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства

3 556 572

2 748 801

1,96

1,58

80771

0,38

11

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки)

18 596 865

7 792 699

10,26

4,47

10804166

5,79

12

Прибыль (убыток) за отчетный период

5 907 391

6 538 593

3,26

3,77

-631202

-0,51

13

Всего источников собственных средств

22 728 771

13 363 578

12,54

7,66

9365193

4,88

14

Всего пассивов

181212 575

174 356 984

100

100

6855591

-

Рассматрев состав и структуру пассивов Банка "Русский Стандарт" видим, что средства клиентов привлеченные в банк выросли на 16923744 тыс. руб., выпущеные долговые обязательства выросли на 1174666 тыс. руб., а обязательства по уплате процентов сократились на 3380 тыс. руб. На раду с этим прочие оязательства возросли на 561425 тыс. руб. Очень значительно возросли резервы на возможные потери по условным обязательствам 2923143 тыс. руб., что связано с принятием закона о необходимости обеспечения банком из собственных средств пвозможных потерь по условным обязательствам, а всего обязательств на 2007 год уменьшилось по сравнению с 2006 годом на 2509602 тыс. руб. и составило на отчетный год 158483804 тыс. руб. Средства акционеров остались неизменными и составили сумму 1272883 тыс. руб. Прибыль за отчетный год составила 5907391 тыс. руб., что на 631202 тыс. руб. меньше, чем в 2006 году. Всего же сумма источников собственных средств на 2007 год составила 22728771 тыс. руб., что на 9365193 тыс. руб. больше, чем в 2006 году.

Анализируя структуру в процентах можно отметить следующие тенденции такая статья расходов как средства кредитных организаций в 2007 году составила 25,65%, что на 14,82% меньше, чем в 2006 году. А средства клиентов наоборот выросли на 7,93% и составили 45,26% от структуры баланса.

Всего источников сосбтвенных средств в 2007 году составил 12,54%, что на 4,88% больше, чем в 2006 году.

ЗАО "Банк Русский Стандарт" занимает уверенную позицию на рынке. Сохранность Ваших вложений обеспечивается не только активами Банка, но и системой государственного страхования вкладов физических лиц. Банк стал участником государственной системы страхования вкладчиков под регистрациооным номером 14.

ЗАО Банк Русский Стандарт – один из крупнейших банков России. Банк является одним из лидеров среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам инвестиций на фондовых и денежных рынках.

Деятельность Банка Руссий Стандарт осуществляется на основе устанавливаемых плановых заданий. Отношения дополнительного офиса с клиентами строятся на основе договоров и иных документов, оформляемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с обязательным использованием форм договоров и других документов, утвержденных Банком, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк начисляет по вкладам физических лиц проценты в размере, определенном Договором.

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и плата за услуги, оказываемые клиентам дополнительного офиса, определяются Банком или в порядке, им установленном, с соблюдением требований действующего законодательства.

Отношения филиала с клиентами строятся на основе договоров, заключаемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с обязательным использованием типовых форм договоров, утверждённых Банком, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Руководство текущей деятельностью Банк Руссий Стандарт осуществляет руководителем отделения. Руководитель филиала действует на основании доверенности (в том числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной ему Банком.

Руководитель филиала несёт персональную ответственность за работу филиала и подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой филиалом территории, и за решение возложенных на них задач.

Руководитель филиала возглавляет Совет филиала и несёт персональную ответственность за организацию его работы и принятие решений, соответствующих нормативным и распорядительным документам Банка.

Для того, чтобы охарактеризовать положение банка ЗАО Руский Стандарт на рынке кредитования потребительских услуг РФ необходимо охарктеризовать его положение относительно других кредитных организаций РФ.

Таблица 3. Самые прибыльные банки РФ на 1.08. 2007 год

№ п/п

Название банка

Город

Прибыль, тыс. руб

Прибыль / / Активы (%)

Прибыль/ Капитал (%)

1

Сбербанк России

Москва

65644303

1,51

10,84

2

Газпромбанк

Москва

17962091

1,53

19,60

3

Русский Стандарт

Москва

9838296

4,83

30,68

4

ВТБ

С. - Петербург

7940668

0,76

2,89

5

МДМ Банк

Москва

6848529

2,74

23,55

См. Экономический ежедневник Коммерсан Деньги №34 [641] 03.09.2007 с. 85

Данные таблицы показывают, что по итогам 2007 года ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 3-е место среди банков РФ с величиной прибыли 9838296 тыс. руб., по отношению прибыли к активам банка составляет 4,83%, что значительно выше даже лидеров рейтингом СБ России и Газпромбанка, соотношение прибыли к капиталу составляет 30,68%, что тоже является лудшим показателем среди лидеров. Эти показатели позволяют банку оставаться лидером в своей области деятельности.

Рассотрим положение ЗАО Русский Стандарт среди крупнейших банков по размерам собственного капитала в таблице 4.

Таблица 4. Крупнейшие банки по размерам собственного капитала на 1 июля 2007г., тыс. руб.

№ п/п

Название банка

Капитал

Чистые активы

Обязате-льства

Кредиты

Потреби-тельские кредиты

Ценные бумаги

Средства граждан

Расчетные счета

Средства бюджета и внебюд-жетных фондов

Прибыль

1

Сбербанк России

605704565

4348378120

3669341853

2907954197

787506470

805504348

2294047728

817993351

80385405

65644303

2

ВТБ

274928191

1050143868

700022998

434761744

2113269

277289245

50767346

109594121

91277292

7940668

3

Газпромбанк

91637565

1173910539

1093394195

431074737

26156783

200906495

71647085

656003510

13440999

17962091

4

Банк Москавы

55129110

430222141

381428979

275894204

45685555

72871448

103915306

81558463

87228254

4634292

5

Альфа Банк

47043738

399975127

361639501

313878362

28894666

17268622

49589532

97838943

22285050

1231906

6

Россельхозбанк

38739990

361266463

335656690

224008511

34780853

14908613

14133874

13579563

430409

2924824

7

Уралсиб

36609983

319900498

281506177

180981944

43004517

77324696

61740791

98356404

33231916

471956

8

Райффайзенбанк Австрия

34941831

287450690

254807239

21301237

25684128

43375495

55672856

86484272

0

4158768

9

Русский Стандарт

32069558

203565087

172512614

189462707

148296156

0

11012569

9915471

0

9832296

См. Экономический ежедневник Коммерсан Деньги №34 [641] 03.09.2007 с. 86

Из данных таблицы следует, что ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 9-е место по размерам собственного капитала, с суммой 32069558 тыс. руб., чистые активы составляют 203565087 тыс. руб. Сумма кредитов составляет 189462707 тыс. руб., а потребительские кредиты 148296156 тыс. руб., в процентом содержание 78,27%.

По объему выданных потребительских кредитов ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 2-е место пропустив в лидеры только Сбербанк РФ с объемом потребительских кредитов в размере 787506470 тыс. руб., в процентном выражении составляет 27,08% от общего числа выданных кредитов, а именно 2907954197 тыс. руб.

В обсолютных величинах Сбербанк значительно прывышает кредитование ЗАО Банка Русский Стандарт, но в процентном соотношении потребительских кредитов к общей массе кредитов ЗАО Банк Русский Стандарт остается лидером.

В таблице 5 рассмотрим самые кредитные банки на 1 июля 2007 года

Таблица 5. Самые кредитные банки на 1 июля 2007 года

№ п/п

Название банка

Кредиты, тыс. руб.

Кредиты/ активы (%)

Потребительские кредиты / активы (%)

Просроченные кредиты / кредиты (%)

Прибыль, тыс. руб

1

Сбербанк России

2907954197

66,87

18,11

0,77

65644303

2

ВТБ

434761744

71,40

0,20

1,15

7940668

3

Газпромбанк

431074737

36,72

2,23

0,15

17962091

4

Альфабанк

275894204

64,13

10,62

0,44

1634292

5

Банк Москвы

275894204

64,13

10,62

0,44

4634292

6

Россельхозбанк

224008511

62,01

9,63

0,44

2924824

7

Райффайзенбанк Австрия

201301237

70,03

8,94

0,18

4158768

8

Русский Стандарт

189462707

93,07

72,85

11,42

9838296

См. Экономический ежедневник Коммерсан Деньги №34 [641] 03.09.2007 с. 98

Из данных таблицы можно сделать выводы, что лидерами по сумме выданных кредитов является Сбербанк России с показателем 2907954197 тыс. руб., Банк ВТБ с показателем 434761744 тыс. руб. и Газпромбанк с показателм 431074737 тыс. руб. Банк ЗАО Русский Стандарт занимает достойное 8- е место среди огромного числа банков и кредитных организации осуществляющих кредитную деятельность на территории РФ.

Занятое банком место характеризует его как очень крупного, влиятельного игрока на рынке кредитования, но с другой стороны если сравнивать с позиции Сбербанка РФ (который является старейшей кредитной организацией) банку есть еще куда развиваться и к чему стремится.

Бурное развитие банка ведет не только к увеличению выданных кредитов но и имеет отрицательную сторону, ростет задолженность по просроченным кредитам и составляет 11,42%, что является худшим показателем среди всех банков упомянутых в таблице, у которых показатель колеблется в районе 1%, это говорит о том, что банку необходимл тщятельно подходить к отбору претиндентов на кредит.

Для того, чтобы отразить положение банка в сфере именного потребительского кредитования приведем следующую таблицу.

Таблица 6. Самые потребительские банки РФ на 1 июля 2007 года

№ п/ п

Название банка

Потребительский кредит, тыс. руб

Потребительский кредит / кредиты (%)

1

Сбербанк России

787506470

27,08

2

Русский Стандарт

148296156

78,27

3

Росбанк

80316429

47,29

4

ВТБ 24

75263176

56,60

5

Банк Москвы

45685555

16,56

6

Уралсиб

43004517

23,76

7

Урсабанк

41440936

44,86

8

Россельхозбанк

34780853

15,53

См. Экономический ежедневник Коммерсан Деньги №34 [641] 03.09.2007 с. 98

Исследуя данные привденные в таблице видим, что ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 2-е место в сумме выданных потребительских кредитов 148296156 тыс. руб., что является очень хорошим показателем для сравнения с банками Росбанк и ВТБ 24 у которых сумма потребительских кредитов соответсвенно 80316429 тыс. руб. и 75263176 тыс. руб. на порядок больше, чем у тех банков, но отставание ЗАО Банк Русский Станадрт от Сбербанка России очень сущетвенно т.к. показатель Сбербанка России совтавляет 787506470 тыс. руб. Сбербанк России является старейшей кредитной организацией РФ и пользуется поддержкой государства, чего нельзя сказать относительно молодом банке ЗАО Банк Русский Стандарт который является собственностью РУСТ ТРЕЙТИНГ ЛИМИТЕД и является частной структурой.

Но если же брать соотношение потребительских кредитов и общую массу кредитов, то ЗАО Банк Русский Стандарт с показателем 78,27% выходит на первое место, вторым становится ВТБ 24 - 56,60%, третьим Росбанк - 47,29%. Это говорит о том, что основное направление деятельности ЗАО Банка Русский Стандарт является потребительское кредитование.

Сводя все данные в выше у помянутых таблиц можно охарактеризовать ЗАО Банк Русский Стандарт как очень влиятельного игрока среди кредитных орназаций РФ, занимающихся кредитованием потребительских нужд.

2.2 Анализ заявок на получение потребительских кредитов и условия его получения

Для получения потребительского кредита в ЗАО Банк Русский Стандарт клиенту достаточно обратиться в торговую Организацию с Паспортом гражданина РФ (обязательно наличие гражданства РФ, постоянной регистрации в любом регионе присутствия Банка Русский Стандарт, возраст - женщины от 18 до 65 лет, мужчины от 23 до 65 лет включительно), выбрать Товар и заполнить Анкету. Дополнительно никаких справок и поручителей по Кредиту не требуется. Размер Кредита и размер первоначального взноса определяется Банком индивидуально для каждого Клиента. Решение о выдаче и размере Кредита принимается Банком на основании информации, указанной в Анкете, а именно должны быть заполнены все поля, отмеченные как обязательные, а также максимально возможное количество остальных полей Анкеты. Если у Клиента впоследствии изменятся персональные данные (паспорт, фамилия, место работы и т.д.), он обязан в течение 5 дней уведомить об этом Банк в письменной форме. Сотрудник Банка обязан проинформировать Клиента о дополнительных услугах, предоставляемых Банком: «ИНФО-таП» (направление информации по электронной почте, услуга бесплатная), «зтз - сервис» (направление информации путем зтк-сообщений, данная услуга распространяется только на Договор о карте, плата за предоставление услуги 30 руб. (ежемесячно), независимо от того, совершались операции по Карте или нет), «Интернет-Банк» (получение информации посредством сети Интернет, услуга бесплатная).

Сотрудник Банка направляет Анкету в Банк электронной почной или по факсу, в банке производится анализ полученной анкеты данные указанные в этой анкете сверяются с различными базами данных, самого банка т.е. был ли ранее этот человек клиентом банка, если был то добросовестно соблюдал условия договоров и во время вносил оплату за пользование кредитом, если граждонин не был криентом банка, то эти данные проверяются по базам используемым банком для проверки достоверности указанных сведений в анкете, содержание баз является конфиденциальным и доступным только для опрделенного круга сотрудников банка, существую также объединенные базы не добросовестных клиентов и мошенников, этими базами зачастую обмениваются различные кредитные организации для более качественного отбора клиентов.

Если данные криента поступившие в банк соответствуют имеющейся информации, то принимается решение о разрешении кредита или отказе в нем. Если же данных указанных в анкете невозможно проверить по существующим базам данных либо эти данные протеворечивы то сотрудники банка анализирующие эту информацию проверяют ее путем абзванивания телефонных номеров указанных в анкете, а именно место работы, место проживания и прочие и выясняют являются ли эти данные достоверными. Вся работа проводимая по проверки достоверности данных занимает от 3 до 15 мин. В течении этого срока дается либо положительный либо отрицательный ответ по поводу кредита.

В случае положительного решения банком принимается решение о разрешении выдачи потребительского кредита оформляется и подписывается Заявление.

Заявление содержит оферту (предложение) Клиента к Банку о заключении Кредитного договора, а также оферту (предложение) о заключении Договора о предоставлении и обслуживании Карты (Договор о Карте). Клиент вправе отказаться от заключения Договора о карте, письменно оформив соответствующий отказ (отзыв оферты). В этом случае Карта на имя Клиента не выпускается и не высылается.

Таким образом, подписание Клиентом Заявления означает, что Клиент обратился в Банк с предложениями:

  • о заключении Кредитного договора (в том числе об открытии Счета Клиента , о зачислении на него суммы кредита и дальнейшее ее безналичное перечисление на счет Торговой организации, в которой приобретается Товар.

  • о заключении Договора о карте (в том числе об ткрытии Счета и выпуске Карты). Неотъемлемыми частями Кредитного договора являются:

  • «Условия предоставления кредитов «Русский Стандарт»»;

  • Тарифы Банка по кредитам «Русский Стандарт». Неотъемлемыми частями Договора о карте являются:

  • «Условия предоставления и обслуживания Карт «Русский Стандарт»»;

  • Тарифы по Картам «Русский Стандарт».

Указанные Условия и Тарифы, а также График платежей по потребительскому кредиту и Пример расчета ЭПС (Эффективная процентая ставка) по Карте (если Клиент не отказался от Договора о Карте) необходимо предоставить Клиенту для ознакомления и подписания до момента подписания Заявления.

После процедуры оформления документов Клиент оплачивает первоначальный взнос в кассу магазина и забирает Товар.

Банком предоставляются различные кредитные продукты как:

  • Автокредитование (Кредит предоставляется на покупку транспортного средства непосредственно в Автосалонах)

  • Кредит наличными (Кредит предоставляется наличными денежными средствами Отделениях/Представительствах Банка Русский Стандарт);

  • Депозит (данный продукт оформляется Клиентами в Отделениях Банка Русский Стандарт для сохранения накопления своих сбережений);

  • Карточные продукты Банка (в т.ч. карты, выпущенные в рамках совместных проектов с другими компаниям такими как «Арбат Престиж», «Мир», «Аэрофлот»).

  • Ипотека (Кредит предоставляется на приобретение и строительство жилой недвижимости, оформляется Отделениях Банка).

Для получения этих видов кредитов время рассотрения заявки может быть значительно больше, а также может возникнуть необходимоть в поручителях, в редних случаях необходимо присутствие самого в отделения банка. ЗАО Банк Русскрий Стандарт старается мксимально приблизить свой продукт к потребителю сделать его более доступным для потребителя и удобным в оформлении, для этих целей банк постоянного расширяет сеть своих отделений располагая их как можно ближе к основной массе потребителей, т.е место работы или проживания клиентов банка. Также открываются представительства банка в различных магазинах торгующих бытовой техникой, компьюторной техникой, различной мебели, предметов верхней одеждой, а также ювелирными изделиями, в местах продажи сотовых телефонов и т.д.

Также не мыслимо себе представить автосалоны торгующих без представителей банка.

В связи с ростом благосостояния населения количетсво мест доступных для потребительскиго кредитования расчет с геометрической прогрессией, доступность самого продукта увеличивается, если ранее неободимо было обязательно предоставление справок с места работы, поручителей и срок рассмотрения порой занимал до целого дня, то в днной время все это либо ненужно либо занимает очень маленький промежуток времени, о чем излогалось ранее.

При рассмотрении доходов заемщиков для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать;

    • доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;

    • доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные

источники дохода;

  • в исключительных случаях, по усмотрению банка в расчет платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в анкете.

При наличии у заемщика задолженности по кредитам с единовременным погашением основного долга его обязательства учитываются:

    • по основному долгу - в размере величины, исчисленной исходя из остатка ссудной задолженности по кредиту и оставшегося срока пользования кредита;

    • по процентам - в размере причитающегося платежа по процентам, начисленным на фактический остаток ссудной задолженности.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой ими пенсии),

К - коэффициент в зависимости от величины Дч :

К =0,7 при Дч в сумме до 45000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте (включительно);

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте);

t - срок кредитования (в мес.).

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает заемщик, наличии в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т.д.) величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключение кредитного инспектора.

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

где Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

tl - период кредитования (в месяцах) приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);

t2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика;

К1и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в иностранной валюте.

Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 вне зависимости от величины Дч.

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности заемщика.

Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом.

Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Вместе с тем, при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя.

Если по совокупности обеспечение (О) - сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости - меньше величины платеже- способности заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определятся исходя из совокупного обеспечения:

Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определяется на основе платежеспособности заемщика.

Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.

Таблица 7. Сравнительная характеристика заемщиков и их гарантов

Оценочные показатели

Заемщик № 1

Заемщик № 2

Заемщик № 3

1. Среднемесячный доход

4218,5

4000

5202,97

2. Удержанная из доходов

590,18

468

728,02

3. Коммунальные платежи

250

250

150

4. Чистый доход

3378,32

3282

4324,95

5. Сведения о размере иных долговых обязательств

-

-

4197,14

6. Чистый доход за вычетом всех удержаний и вычетов

3378,32

3378,32

127,81

Рассчитываем платежеспособность заемщика №1

Рассчитываем платежеспособность земщика № 2.

Рассчитываем платежеспособность заемщика № 3

Максимальный размер суммы кредита исходя из платежеспособности заемщиков: у заемщика №1 исходя из платежеспособности получаем 68344,77 руб., у заемщика №2 – 66396,18 руб., у заемщика №3 – 2585,65руб.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом.

Если совокупное обеспечение (о) больше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер кредита (S0) определяется исходя из совокупного обеспечения (в нашем случае совокупное обеспечение больше платежеспособности заемщика)

Следовательно, в нашем примере заемщикам № 1 и №2 будет выдан кредит на запрашиваемую им сумму – 50000 рублей, а заемщику №3 кредит на данную сумму выдан не будет так как его плптежеспособность очень низкая, в виду того, что у него есть другие долговые обязательства.

2.3 Основые условия потребительских кредитных договоров заключенных с клиентами и контроль за их соблюдением

Для получения кредита в ЗАО Банк Русский Стандарт необходиом клиенту ознакомится с процентными ставками по кредитам, со сроками кредитов, с условиями их погашения, а также досрочного погашения и возможности разрыва кредитного договора.

Кредит предоставляется в рублях на сумму от 3 000 до 150 000 сроком на 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 18 и 24 месяца по выбору Клиента. Процентная ставка - 49 % годовых. Размер первоначального взноса в кассу составляет не менее 10% от стоимости Товара. Со многими магазинами Банк проводит совместные акции, в рамках которых Клиент может приобрести Товар в Кредит на удобных для него условиях. В рамках одного Кредитного Договора Клиент может приобрести до 18 товаров: в рамках трёх товарных групп (по 3 Товара в каждой группе), и группа "Дополнительные услуги" (не более 9 Товаров).

В ниже следующей таблицы приведены различные кредитные продукты банка в которых указывется срок кредита, проценты по нему и первоначальн6ый взнос по кредиту, а также указывается процент удорожания товаров.

Таблица 8. Кредитные продукты ЗАО Банка Русский Стандарт

Название

Сумма кредита

в рублях

Срок кредита,

мес.

Ставк а,

годов

ых

Комисси яРО,

ежемеся чно

взнос

Коэффициенты (получены с помо-щью

банковского

калькулятора)

Удорожа-ния товара %

1

2

3

4

5

6

7

8

Стандартный кредит

от 3 000 до 150 000

3,4,5,6,7,8,9,10, 11,12,18,24

49,00

%

0%

10%

Мин.

0,361; 0,276; 0,225; 0,191; 0,167; 0,149; 0,135; 0,124; 0,115; 0,107; 0,080; 0,066

7,45; 9,37; 11,32; 13,29; 15,29; 17,31; 19,35,21,42; 23,52; 25,63, 38,84; 52,88

Простой кредит

от 3 000 до 150 000

3,4,5,6,7,8,9,10, 11,12,18,24

49,00 %

0%

10,00%

Мин

0,361; 0,276; 0,225; 0,191; 0,167; 0,149; 0,135; 0,124; 0,115; 0,107; 0,080; 0,066

7,45; 9,37; 11,324; 13,29; 15,29; 17,31; 19,35; 21,42; 23,52; 25,63; 38,84; 52,88

Простой кредит 0% ПВ

ОТ 3 000 до 150 000

3,4,5,6,7,8,9,10, 11,12,18,24

49,00 %

0%

0,00%

Фикс.

0,361; 0,276; 0,225; 0,191; 0,167; 0,149; 0,135; 0,124; 0,115; 0,107; 0,080; 0,066

8,28; 10,41; 12,58; 14,77; 16,99; 19,23; 21,50; 23,80; 26,13; 28,48; 43,15; 58,75

Простой кредит на

мобильный

телефон

ОТ 3 000 до 150 000

6,10, 12,18

49,00 %

0%

10,00%

Мин.

0,191; 0,124; 0,107; 0,080

13,29; 21,42; 25,63; 38,84

Простой кредит на мобильный телефон 0% ПВ

от 3 000 до 150 000

6, 10, 12, 18

49,00 %

-0%

0,00%

Фикс

0,191; 0,124; 0,107; 0,080

14,77; 23,80; 28,48; 43,15

Большая покупка

от 50 000 до 450 000

6,10,12,18,24,3 6

29,90

%

0%

10,00%.

Мин.

0,181; 0,114; 0,097; 0,070; 0,056; 0,042

8,01; 12,79; 15,23; 22,78; 30,66; 47,37

1% в месяц

от 3 000 до 150 000

6,10,12,18

23,40 %

0%

15%

Мин.

0,178; 0,111; 0,094; 0,066

5,89; 9,38; 11,15; 16,61

2% в месяц

ОТ 3 000 до 150 000

6,7,8,9,10,11,12 ,18,24

40,00 %

0%

10%

Мин.

0,187; 0,163; 0,144; 0,130;

0,119; 0,110; 0,102; 0,075;

0,061

10,79; 12,39; 14,02; 15,65;

17,31; 18,98; 20,67; 31,13;

42,17;

2% в месяц - 0% ПВ

от 3 000 ДО 450 000

6,7,8,9,10,11,12 ,18,24

40,00 %

0%

0,00%

Фикс

0,187; 0,163; 0,144; 0,130;

0,119; 0,110; 0,102; 0,075;

0,061

11,99; 13,77; 15,57; 17,39;

19,23; 21,09; 22,97; 34,59;

46,85

10%+10'1/10

ОТ 3 000 до 150 000

10

23,40 %

0%

10%

Фикс

0,111

10

15%+15*1/15

ОТ 5 000 до 150 000

15

25,30 %

0%

15%

Фикс

0,078

15

0-0-36

ОТ 3 000 до 150 000

36

10,88 %

0%

0,00%

Фикс.

0,033; Скидка от ТОВАРА: 15%

0 компенсируется скидкой)

0-0-48

от 3 000 до 150 000

б

48,00 %

0%

0%

Фикс.

0,191; Скидка от ТОВАРА: 12,63%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 0-0-8

от 3 000 до 150 000

8

41,70 %

0%

0,00%

Фикс.

0,145; Скидка от ТОВАРА: 14%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 10-0-8

от 3 000 до 150 000

8

35,43 %

0%

10,00%

Фикс.

0,142; Скидка от ТОВАРА: 11%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 20-0-8

от 3 000 до 150 000

8

39,71 %

0%

20,00%

Фикс.

0,144; Скидка от ТОВАРА: 11%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 10-10

от 3 000 до 150 000

10

23,40

%

0%

10,99%

Фикс.

0,111 Скидка от ТОВАРА: 9%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 10-12

от 3 000 до 150 000

12

23,40 %

0%

11,24%

Фикс.

0,094 Скидка от ТОВАРА: 11%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 25-6

от 3 000 до 150 000

6

23,40 %

0%

25,00%

Фикс.

0,178 Скидка от ТОВАРА: 5%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты 22-10

от 3 000 до 150 000

10

23,40

%

0%

22,00%

Фикс.

0,111 Скидка от ТОВАРА: 8%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 5 месяцев

от 3 000 до 150 000

5

23.40

%

0%

0%

Фикс.

0,212; Скидка от ТОВАРА; 5,66%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 6 месяцев

от 3 000 до 150 000

6

23,40 %

0%

0%

Фикс.

0,178; Скидка от ТОВАРА: 6,63%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 7 месяцев

ОТ 3 000 до 150 000

7

23,40 %

0%

0%

Фикс.

0,154; Скидка от ТОВАРА: 7,54%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 8 месяцев

от 3 000 до 150 000

8

23,40 %

0%

0%

Фикс.

0,136; Скидка ОТ ТОВАРА: 8.42%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 9 месяцев

от 3 000 до 150 000

9 '

23,40 %

0%

0%

Фикс.

0,122; Скидка от ТОВАРА: 9,3%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 10 месяцев

ОТ 3 000 до 150 000

10

23,40

%

0%

0%

Фикс.

0,111; Скидка от ТОВАРА: 10,31%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 11 месяцев

от 3 000 до 150 000

11

23,40 %

0%

0%

Фикс.

0,102; Скидка от ТОВАРА: 10,87%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0% ПВ на 12 месяцев

от 3 000 до 150 000

12

23,40

%

0%

0%

Фикс.

0,094; Скидка от ТОВАРА: 11,82%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -20-5

от 3 000 до 150 000

5

32,00 %

0%

20%

Фикс.

0,216, Скидка от ТОВАРА 6.32%

0(компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -0-6

от 3 000 до 150 000

6

32,00 %

0%

0%

Фикс.

0,183; Скидка от ТОВАРА: 8,93%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -10-6

от 3 000 до 150 000

6

32,00 %

0%

10%

Фикс.

0,183; Скидка от ТОВАРА: 8%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -20-6

от 3 000 ДО 150 000

6

32,00 %

0%

20%

Фикс.

0,183; Скидка от ТОВАРА: 7,32%

0 (компенсируется скидкой)

Кредит без переплаты -30-6

ОТ 3 000 до 150 000

6

32,00 %

0%

30%

Фикс.

0,183; Скидка от ТОВАРА: 6,37%

0 (компенсируется скидкой)

Из данной таблицы можно получить информацию о том какой кредитный продукт будет удобней для клиента и какой срок удобен для погашения клиентом какие суммы ему будет удобней вносить, что бы это не сильно сказалось на его финансовом положении, выбор кредитных линий очень широк и клиент может сделать выбор в пользу того или иного кредитного продукта.

В случае если клиента устраивает какой нпбудь кредитный продукт и он заключает договор с банком то у него возникает необходимость погашать кредит, это происходит следующим образом: кредит предоставленный банком клиенту путем зачисления суммы Кредита на Счет Клиента и считается предоставленным в момент такого зачисления. Банк начисляет проценты за пользование Кредитом с даты, следующей за датой предоставления Кредита, по дату полного погашения Задолженности.

Погашение Кредита осуществляется фиксированными, т.е. одинаковыми по размеру выплатами. В Заявлении, Графике, платежей и бланке почтового перевода указывается размер платежа, который Клиент должен осуществить в погашение задолженности по Кредиту и дата, до которой необходимо разместить указанную сумму на Счете Клиента в Банке Русский Стандарт.

Ежемесячный платеж включает в себя проценты за пользование Кредитом и часть основного долга по Кредиту. Проценты начисляются ежемесячно на оставшуюся часть Кредита, таким образом, в составе ежемесячного платежа уменьшается процентная часть и, соответственно, увеличивается часть, идущая в погашение основного долга.

В любой момент Клиент может погасить Кредит досрочно. В таком случае проценты выплачиваются Банку только за фактический период пользования Кредитом. Для уточнения суммы, достаточной для досрочного погашения, Клиенту рекомендуется обратиться в Банк, либо проконсультироваться по тел. Са11-центра РС.

Оплатить ежемесячный платеж можно через автоматическую кассу (приемный банкомат) или наличными денежными средствами через операционную кассу Банка Русский Стандарт, а также путем почтового перевода, банковского перевода, через бухгалтерию предприятия Клиента, терминалы моментальной оплаты Элекснет. Клиент может оплачивать платежи самостоятельно либо поручить своему доверенному лицу (без оформления доверенности).

При оплате по безналичному расчету, а также почтовым переводом, возникают риски, связанные с несвоевременным зачислением денежных средств на Счет Клиента в Банке Русский Стандарт, т.к. денежные переводы идут несколько дней, также риск неполной оплаты очередного платежа, т.к. сторонние Банки и Почта России могут брать комиссию за перевод денежных средств.

Если очередная выплата по каким-либо причинам Клиентом не произведена в срок либо не в полном объеме, Банк имеет право взимать платы за пропуск платежей, которые составляют: совершенный впервые - 0 руб., второй раз подряд -300 руб., третий раз подряд -1000 руб., четвертый раз подряд -2000 руб. В любой момент в случае пропуска платежа Банк вправе потребовать досрочного исполнения обязательств по Договору. При невыполнении этого требования Банк начисляет неустойку в размере 0,2% от суммы задолженности за каждый календарный день просрочки.

Для контроля соблюдения клиентом условия договоров банком также практикуется такоя услуга как напоминание клиенту о размере и срока платежа, путем звонков и отправления SMS на телефон.

В случае неисполнения клиентом обязательст по погашению кредита и росту объему просрочки юридическим отделом банка дело передается в суд для взыскания с клиента необходимой суммы по решению суда.

Возможен другой пути взыскания неустойки, при достжении долга определнного уровня долг "продается" калекторским агенствам которые занимаются взыманием долгов, но это направление деятельности пока только начинает развиваться в нашей строне и под нее только создается правовая база.

Просроченная может возникнуть и в случае смерти клиента, либо при потери им трудоспособности тогда долг по выплате может лечь на плечи людей которые вступят в право наследование на имущество преобретенное на этот потребительский кредит, что бы это не легло тяжелым бременем на плечи клиента.

При оформлении потребительского Кредита Клиент имеет возможность застраховать свою жизнь, здоровье и трудоспособность, заключив Договор страхования со страховой компанией.

Для заключения Договора страхования Клиенту не требуется обращаться дополнительно в страховую компанию, так как оформление Договора страхования производится Сотрудником Банка вместе с оформлением потребительского Кредита.

Страховыми случаями являются: 1) смерть Застрахованного лица; 2) постоянная утрата трудоспособности Застрахованного лица (инвалидность 1-ой и 2-ой группы). При наступлении страхового случая Страховая компания обязуется произвести Страховую выплату Выгодоприобретателю (Банку Русский Стандарт) в размере Страховой суммы. Страховая сумма в первый месяц Договора страхования составляет Сумму Кредита на Товар, в каждый последующий месяц Страховая сумма пропорционально уменьшается на сумму, полученную путем деления Страховой суммы, установленной в первый месяц, на количество месяцев срока Договора страхования. Срок Договора страхования соответствует сроку Договора потребительского Кредита. Клиент имеет право поменять Выгодоприобретателя после досрочного погашения Кредита.

Сравнительная характеристика предоставления потребительского кредита между заемщиками представлена в таблице.

Таблица 9. Сравнительная характеристика предоставления кредита различных заемщиков Банка "Русский Стандарт"

Основные условия кредитной сделки

Заемщик №1

Заемщик №2

Заемщик №3

Цель кредита

Прокупка телевизора

Покупка компьютера

На неотложные нужды

Сумма кредита, руб

30000

40000

50000

Наличие первого взноса, руб

10000

4000

0

Срок кредита, месяц

10

10

24

Процентная ставка (годовых), %

23,4

29,9

49

Из таблицы видно, что условия потребительского кредитования различные. Банк подходит к каждому клиенту индивидуально, т.е. заемщик является работоспособным или находится на пенсии, условия выплаты кредита (кредит под залог имущества или транспортного средства, или поручительства), процентная ставка, сумма кредита, срок выплаты кредита, цель кредита.

3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредита в РФ

Довольно высокие темпы экономического роста вместе со снижающимся уровнем инфляции и растущими денежными доходами сформировали у российского населения оптимистичную оценку будущего материального положения, а значит, привели к принципиальной возможности обращаться за банковскими кредитами. Кроме того, к началу 2003 года банковские ставки по кредитам для населения, до этого времени находившиеся на непомерно высоком уровне - свыше 30% годовых, - снизились до в целом «терпимых» 18 - 25% годовых. В 2006 - 2007 годах спрос на услуги по банковскому кредитованию со стороны населения приобрел цепной характер. Люди стали повторно обращаться за кредитом, и более половины населения отдельных регионов было вовлечено в процесс кредитования. У населения появилась привычка жить в долг. В результате объем кредитов удваивается ежегодно.

Однако на «безоблачном» фоне ежегодного удвоения бизнеса намечаются негативные тенденции. Прежде всего, беспокоит рост просроченной задолженности, особенно в сегменте экспресс - кредитования. За девять месяцев 2005 года объем выданных кредитов увеличился примерно на 57%, а размер просроченной задолженности - в 2,2 раза. В обществе зарождается класс заядлых неплательщиков - людей, которые принципиально не возвращают кредиты, особенно взятые в небольшом объеме. К работе с плохими долгами банки начинают привлекать специализированные коллекторские агентства. По данным последних, ни один банк в настоящее время не имеет доли просрочки в портфеле менее 7%, и только 30% просроченной задолженности урегулируется банками самостоятельно. Кризис на рынке потребительских долгов диагностируется как «медицинский факт».

Средние ставки по потребительским кредитам упали за последний год примерно на 1% в валюте и на 4 - 5% в рублях. Средние ставки по потребительским кредитам варьируются на уровне 12 - 14% годовых в валюте и 16 - 18% в рублях. Дальнейшее снижение ставок при обострении конкуренции могут остановить инфляция и рост числа недобросовестных заемщиков.

Около 80% рынка розничного кредитования контролируют 30 крупнейших игроков, причем Сбербанк сохраняет пятикратный отрыв по сумме выданных кредитов от второго лидера, «РУССКОГО СТАНДАРТА». Лидеры по динамике роста кредитов - «РОСБАНК» (после присоединения банков группы «О.В.К.»), «ИМПЭКСБАНК» и «СИТИБАНК». Целая группа менее крупных банков из первой сотни также увеличивает свои портфели с темпами, превышающими 60% в год.

Пятерка лидеров в области ипотеки: Сбербанк, группа ВТБ, «РАЙФФАЙЗЕНБАНК» Австрия, «УРАЛСИБ», «ДЕЛЬТАКРЕДИТ». В области автокредитования лидируют «РОСБАНК», группа «МДМ», «РАЙФФАЙЗЕНБАНК», «УРАЛСИБ» и «МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК». Характерно, что у большинства банков первой десятки в области автокредитования доля автокредитов в задолженности физических лиц на балансе превосходит 50%. В области потребительского кредитования; Сбербанк, «РУССКИЙ СТАНДАРТ», «РОСБАНК», «УРАЛСИБ» и «ХКФБ». Сбербанк, вероятно, еще очень долго будет оставаться лидером, причем отмечается возросшая рекламная активность банка, которая может свидетельствовать о наличии стратегического решения о работе на рынке.

За последнее время ставки по корпоративным рублевым кредитам сократились более чем в три раза, а по кредитам для физических лиц – менее чем в два раза. По долларовым кредитам цифры снизились соответственно в 1,4 и 1,2 раза. А дополнительная маржа, которую банк получает при выдаче кредитов частным лицам, увеличилась за эти годы по рублевым займам с 5,4 до 9 процентных пунктов, а по долларовым с 1,3 до 2,4. Иными словами, кредит населению в размере 1 млн. руб. в среднем принес на 50 тыс. руб. больше балансовой прибыли, чем кредитование предприятий на ту же сумму. В лидерах рынка потребительского кредитования устойчиво закрепились шесть банков - СБЕРБАНК РОССИИ, «РУССКИЙ СТАНДАРТ», РОСБАНК, УРАЛСИБ, чешский банк «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС» («ХКФ Банк») и «RAIFFEISENBANK». Процентный пункт прибавил «УРАЛСИБ», на 0,5 пункта - «RAIFFEISENBANK». А вот доля остальных кредитных организаций, не вошедших в эту шестерку, снизилась более чем на 10 процентных пунктов, что говорит о росте концентрации бизнеса.

Конкуренция банков за внимание частного клиента на рынке кредитования серьезно осложняется неравными возможностями участвующих в ней игроков. Никто, к примеру, не может конкурировать со СБЕРБАНКОМ по числу филиалов. Проблему «малофилиальности» банки пытаются решить с помощью различных маркетинговых стратегий. Пожалуй, одним их самых дешевых способов «хождения банкиров в народ» стала выдача экспресс - кредитов, впервые опробованная в нашей стране в 2000 г. банком «РУССКИЙ СТАНДАРТ». Вслед за «РУССКИМ СТАНДАРТОМ» на «экспресс - кредиторскую» стезю вступили «ХКФ Банк» и банк «Центральное О.В.К.», ныне ставший частью «РОСБАНКа».

В основе этой маркетинговой стратегии лежит довольно рискованный принцип минимизации требований к кредитоспособности заемщика, компенсируемый более высоким уровнем процентной ставки. Этот вид продвижения требует от кредитных организаций незначительных затрат на организацию офиса, который, как правило, открывают прямо в магазине. Но зато банковским менеджерам приходится тратить много времени для достижения договоренностей с торговыми центрами, особенно в последнее время, когда кредитные организации стали активно конкурировать за право работать в наиболее доходных торговых сетях.

С учетом психологии заемщика ставка при выдаче экспресс - кредитов делается на высокую скорость оформления займа и возможность купить понравившийся товар, не выходя из магазина. Неизбежным следствием такой оперативности являются относительно частые ошибки при оценке кредитоспособности клиента, что ведет к более высоким рискам не возврата взятого займа. Другим фактором риска по данному виду кредитования являются высокие процентные ставки (фактически до 70% годовых), которые осложняют выплату задолженности для добросовестного, но малоимущего клиента.

Стремление продать как можно больше кредитов, не обращая внимания на качество заемщика, уже привело к некоторым негативным результатам. Так, по итогам первого полугодия 2006 г. у ХКФ Банка, одного из активных участников экспресс кредитного рынка, объем займов с просроченными платежами увеличился вдвое - до 6,06 млрд. руб., составив 26,5% от всего кредитного портфеля.

Из этого следует, что доходность выдачи экспресс - кредитов в перспективе будет снижаться не только из-за конкуренции банков, но и из-за программ торговых сетей и производителей, которые сами могут продавать товар в рассрочку.

Не исключены также и альянсы торговых организаций с каким-то конкретным банком с целью проведения единой кредитной политики.

Можно предположить, что кредитование в торговых точках посте пенно заменят кредитные карты, как это уже произошло на Западе. Не случайно многие банки, специализирующиеся на экспресс – потребительских кредитах, постепенно переходят на другие виды кредитования, например, путем рассылки своим заемщикам платежных карт банка. Но этот процесс займет, по самым скромным подсчетам, пять лет. Сегодня же банки, как правило, предоставляют кредитки только проверенным клиентам.

Развитие пластикового бизнеса требует от кредитной организации вложений в развитие сети банкоматов, торговых терминалов, офисов самообслуживания и т. д. Стремясь минимизировать необходимые инвестиции, многие кредитные организации договариваются о совместном использовании своей инфраструктуры по обслуживанию платежных карт.

В условиях рынка далеко не все банки стремятся объединять свои розничные сети. Особенно это касается многофилиальных кредитных организаций, не собирающих делиться этим важнейшим своим преимуществом с конкурентами. Тем более что наличие большого количества филиалов, позволяет банку придерживаться более традиционной, но зато и менее рискованной технологии выдачи кредитов.

При этом от потенциального заемщика требуется представление до- вольно объемного пакета необходимых документов, а в некоторых случаях еще и одного или нескольких поручителей. Сама процедура оценки кредитоспособности может занимать достаточно длительное время, а высокие требования, предъявляемые к заемщику, отсеивают значительное число претендентов на получение кредитов.

Понятно, что Сбербанк остается одним из наиболее активных приверженцев этой маркетинговой стратегии. У него немало и последователей, поставивших перед собой цель создать разветвленную филиальную сеть. В будущем эта политика, несомненно, сулит большие преимущества, из которых, пожалуй, самым главным является то обстоятельство, что традиционный офис в отличие от магазинных точек по продаже экспресс - кредитов - позволяет банку предложить клиенту весь ассортимент своих продуктов. Но в краткосрочной перспективе создание собственной филиальной сети требует больших инвестиций, съедающих изрядную долю прибыли.

В оценке перспектив развития сектора потребительского кредитования следует, на наш взгляд, учитывать практический опыт других стран. В частности, массовое увлечение рядовых американцев банковскими кредитами привело к всплеску банкротств. За 2005 г. о своей несостоятельности объявили 2 млн. граждан США. При населении в 286 млн. человек банкротом стал каждый 150-й американец. Эксперты считают, что при сохранении сегодняшних тенденций в потребительском кредитовании, в России волна не возвратов по кредитам захлестнет страну к концу 2007 г.

Рис. 5. Удельный вес банков, выдавших потребительские кредиты с 01.05 по 02.07гг.

Любопытно сопоставить темпы роста кредитования населения и темпы роста банковских вкладов. По данным Банка, в 2004 году прирост средств, привлеченных от частных лиц, составил 54%, в 2005 году - 46%, в 2006 году - 30%, а за девять месяцев 2007 года - 24%. В то же время прирост кредитов, выданных потребителям, за девять месяцев прошлого года составил 57%, что почти в два с половиной раза больше динамики по вкладам. Специалисты Центра экономических исследований ММИЭИФП оценивают темпы роста розничного кредитного рынка в 2006 году на уровне 115%. По их подсчетам, общий объем потребительских кредитов к концу года составляет около 1,3 трлн. рублей. Для сравнения: в январе 2003 года объем выданных кредитов был в 10 раз меньше - 140 млрд. рублей, в январе 2004-го - 300 млрд., в начале 2005 года - около 620 млрд. рублей. Объем кредитов удваивается ежегодно. По данным ИКСИ РАН, доля кредитного финансирования в бюджете домашних хозяйств в настоящее время составляет 4-5%. Для сравнения: в европейских странах этот показатель приближен к 50%. То есть значительный потенциал для роста сохраняется.

По мнению некоторых банкиров, темп роста объемов потребительского кредитования снизится. Если последние несколько лет этот показатель удваивался, то в 2006 году его рост не превысит 60—70%.

Исключение составит ипотечное кредитование, объемы которого возрастут где-то на 100%.

В настоящее время продолжается бурное развитие пластиковых средств платежа в России. В прошлом году рост объемов составил более 70% В общей сложности российские банки выпустили более 50 тыс. карточек «Виза» и около 15 тыс. карточек «Еврокард/Мастеркард», но пока в очень небольшом объеме, под залог больших страховых депозитов.

В погоне за международными карточками и в условиях препятствий со стороны соответствующих ассоциаций некоторые банки пошли по пути подписания агентских соглашений с зарубежными финансовыми институтами, то есть начали предлагать своим клиентам карточки, эмитируемые иностранными банками. До сих пор остаются сомнения в правомерности такой деятельности прежде всего с точки зрения внутренних правил самих «Визы» и «Европея». Тем не менее эта практика продолжается и поныне.

За несколько лет, прошедших со дня появления первой международной пластиковой карточки, эмитированной российским банком, рынок разительно изменился: количество выпущенных карточек приближается к миллиону, российские банки ведут самостоятельный эквайринг, в самое ближайшее время начнет работать внутрироссийский клиринг. Россия стала полноправным регионом в международных карточных платежных системах.

Наряду с рынком международных карточек фактически на пустом месте появился рынок российских карточек. Сегодня уже созданы и чисто российские межбанковские платежные системы, основанные на пластиковых карточках.

Главными целями программы развития системы пластиковых карт Банка "Русский Стандарт" являются два взаимосвязанных аспекта:

  • получение Банком прибыли от реализации данной программы за счет привлечения новых клиентов и дополнительных средств;

  • предоставление клиентам банковских услуг на мировом уровне.

Развитие в Банка "Русский Стандарт" системы пластиковых карт создало почву для дальнейшего продвижения в этом направлении. На сегодняшний день в Банке "Русский Сстандарт":

  • эксплуатируются в течении полутора лет 23 автономных программно-аппаратных комплекса, представляющих собой мини процессинговый центр каждого филиала и обеспечивающих в частности выдачу наличных через банкомат и оплату покупок через POS- терминалы по локальным карточкам Банка;

  • начата выдача зарплатных и корпоративных карт сотрудникам предприятий-клиентов различных филиалов Банка "Русский Стандарт";

Банкомат может, по статистическим данным, обслуживать от 1000 до 1500 держателей карт. Сегодня количество держателей карт, приходящихся на банкомат в СБ РФ, не превышает 250 человек, а в некоторых филиалах составляет около 80 человек. Таким образом, банкоматы загружены на 8-25% и способны обслуживать еще как минимум 850-950 человек каждый:

  • на основании заявок филиалов, составлен перечень предприятий-клиентов банка, заинтересованных в выдаче заработной платы при помощи пластиковой карты;

  • проведен статистический анализ движения средств на карточных счетах;

  • выработана нормативная база работы с пластиковыми карточками;

  • в филиалах и Правлении созданы службы ведения карточных счетов и ведения процессинга. Решены вопросы технического обслуживания банкоматов и обслуживания программного обеспечения;

  • банк стал ассоциированным членом VISA International. С середины декабря 1996 года Банком начата эмиссия собственных карточек VISA.

На базе этих результатов разработана Программа дальнейшего развития системы пластиковых карт Банка "Русский Стандарт".

В настоящее время в Банке "Русский Стандарт" создана техническая и организационная структура и накоплен необходимый опыт для реализации в кратчайшие сроки высокоприбыльных финансовых проектов с использование пластиковых карт.

Рассмотрим программу развития системы пластиковых карт Банка "Русский Стандарт".

Схема 1. Программа развития системы пластиковых карточек

Программа включает в себя четыре этапа и рассчитана на реализацию в течение двух лет.

1 Этап. Получение дохода от существующих систем пластиковых карт.

Целью этого этапа является повышение доходности карточных проектов СБ РФ на уже существующей организационной и технической базе без привлечения новых капитальных вложений.

Поскольку расположенные в филиалах банкоматы позволяют обслуживать дополнительно не менее 850 человек, то наиболее быстрым способом достижения поставленной цели является привлечение сотрудников корпоративных клиентов филиалов для выдачи зарплаты через банкомат Россошанского филиала сотрудникам одного из его клиентов.

2 Этап. Развитие зарплатных проектов и международных пластиковых карт.

Целями 2 этапа являются:

  • пресечение тенденции ухода крупных корпоративных клиентов в другие банки, из-за наличия у последних развитой программы получения заработной платы сотрудниками предприятий через банкомат;

  • привлечение сотрудников предприятия в качестве новых клиентов банка - физических лиц;

  • дальнейшее увеличение прибыльности от программы пластиковых карт;

  • оптимизация позиции банка на рынке международных пластиковых карт;

  • подготовка к созданию централизованной системы пластиковых карт.

Экономические преимущества принципиального членства в международных платежных системах.

В случае ассоциированного членства в международной платежной системе, по соглашению о спонсорской поддержке, банк должен держать на клиринговом счете в банке-спонсоре определенную часть остатков по карточным счетам. На сегодняшний день этот процент составляет 30%, а процент начисляемый на остаток по клиринговому счету в долларах США равняется 4%. Это является не очень выгодным для Банка способом размещения средств. В случае принципиального членства ограничений на остаток по клиринговому счету не существует.

Реализация 2 Этапа даст дальнейшее увеличение доходности карточной программы банка.

Это подготовит банк к основному шагу программы - централизации представления финансовых услуг филиалами банка и развитого процессинга по карточкам различных платежных систем.

3 Этап. Создание централизованной системы пластиковых карт Банка "Русский Стандарт", расширение спектра услуг, предоставляемых клиентам.

На сегодняшний день клиент филиала не является клиентом всего Банка. Он может получить ряд банковских услуг в стороннем филиале Банка. То же самое можно сказать и о карточках.

Целью данного этапа является:

  • предоставления клиентам равного набора банковских услуг во всех филиалах банка, независимо от места открытия счета;

  • расширение набора предоставляемых услуг по пластиковой карте;

  • расширение количества точек обслуживания карточек МИБ за счет работы в российских и международных платежных системах;

  • объединение всех филиалов Банка на базе создания единого банковского процессингового центра.

После реализации 3 Этапа в банке будет создана централизованная система пластиковых карт, которая позволит банку предоставлять современный спектр услуг на финансовом рынке, а так же выведет программу пластиковых карт на уровень высокодоходного бизнеса.

4 Этап. Расширение позиций банка в области пластиковых карт.

Целью данного этапа является дальнейшее развитие созданной централизованной системы и превращение ее в одно из основных направлений получения прибыли банком.

Таким образом анализ существующих пластиковых карт позволяет сделать следующие выводы:

· пластиковые карточки успешно продвигаются на традиционных и новых рынках финансовых услуг;

· масштабы эмиссии и оборотов пластиковых карт позволяют говорить о глобальном характере основных международных платежных систем, использующих пластиковые карты;

· темпы роста объемов платежей с использованием пластиковых карт позволяют предположить, что безналичная форма расчетов может в обозримом будущем приобрести в некоторых регионах доминирующий характер;

· отечественные системы расчетов с использованием пластиковых карт находятся конечно не на начальном этапе развития, но разница в масштабах, по сравнению с зарубежными - на несколько порядков;

· отечественные системы развиваются с высокими темпами и предположительно по тем же внутренним законам, что и международные системы;

· на Западе эти системы развивались четыре десятилетия, в то время, как в России этот процесс начался 5-6 лет тому назад;

· сужение традиционных секторов деятельности банков требует привлечения дополнительных средств населения. Одним из путей решения этой проблемы является предоставление банком дополнительных услуг, в том числе выпуск собственной или присоединение к какой-либо из действующих систем пластиковых карт;

· на рынке представлено множество типов карточек (золотая, стандартная, бизнес, с низким годовым процентом, без годового членского взноса и т.д.). Для каждого банка начинающего эмитировать карточку важнейшей проблемой является правильный выбор типа выпускаемой карты;

· большое значение приобрели льготы держателям карточки. К числу карточек относятся, в частности, карточки так называемых дисконтных компаний, позволяющих их держателям получать скидки при оплате услуг;

· современная стратегия поведения банка предполагает предложение таких стимулов и цен, которые с одной стороны, но разорили бы банк, а с другой не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков - конкурентов;

· цены в ряде случаев устанавливаются с учетом «поведения» держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карточек;

· на российском рынке продвижение карточек встретилось с рядом трудностей в отличии от Запада, где карточки были очередным платежным средством. У нас по существу открывается новая «глава». Население проявляет недоверие и непонимание возможностей этого средства. В значительно меньшей степени это относится к наиболее состоятельной части населения. Охотно включаются в сети обслуживания отечественных платежных систем только престижные магазины;

· российские банки, по некоторым признакам, владеют ситуацией, и вопрос сводится к возможности финансирования программ. Есть примеры одноэмитентных систем, важным элементом которых являются крупное предприятие, осуществляющее кассовое обслуживание своих сотрудников через банк-эмитент и свои банкоматы.

Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карточек. У банка при формировании концепции эмиссии есть широкие возможности для определения своей роли в системе, форм и условий взаимодействия с держателями, с точками обслуживания. Выбор связан с теми целями, которые ставятся банком:

  • наличие на сегодняшний момент нескольких уже достаточно развитых отечественных систем пластиковых карт позволяет говорить о том, что перед каждым из банков, решивших выпускать пластиковые карты стоит проблема:

а) присоединиться к одной из уже действующих платежных систем или

б) создать собственную систему пластиковых карт;

  • при принятии решения о создании собственной платежной системы банк должен, учитывать, что в настоящее время в основном применяются карты с магнитной полосой, которые дешевле и, одновременно, слабо защищены от подделок. Для повышения безопасности платежных систем, использующих такие карты применяется целый набор специальных методов.

Смарт-карты - это новый вид носителя информации, построенный на базе микропроцессора с достаточно большой памятью и предназначенный для хранения, обработки и защиты информации от несанкционированного доступа. Смарт-карты возможно использовать как пластиковые деньги, а также применение данного вида карт позволяет использовать их для организации межбанковских расчетов, записи конфиденциальной информации касающейся клиента и выполнения ряда других функций:

  • банк будет иметь экономический эффект от внедрения собственных пластиковых карт только при привлечении значительного числа клиентов;

  • рассматривая проблему электронных платежей я обнаружил довольно интересную и парадоксальную ситуацию: в стране не предпринимается никаких реальных действий по конструктивному решению законодательной базы. В соответствии с российским законодательством, электронные платежи оказываются вне закона. Эмиссию наличных денег может осуществлять только ЦБ РФ, а все остальные попадают под статью 186 УК РФ. Я считаю необходимым присвоить электронным деньгам правовой статус, ведь предпосылок для этого больше чем достаточно:

  • огромный интерес множества участников отечественного рынка;

  • возможность решения всех технических вопросов;

  • стремление иностранных компаний к внедрению в России собственных платежных систем.

Ознакомившись с проблемой «пластика» в России в глаза бросается, в частности, почти тотальное отождествление «карточных» программ с зарплатными проектами. Хотя количественные показатели внедрения карточек в России за последний год сильно выросли, значительно качественных изменений не произошло. Доля зарплатных проектов по-прежнему превышает 70% от общего объема. В том, что давно ожидаемого «карточного» взрыва в стране не происходит, нет ничего удивительного.

Банки думают о сегодняшней прибыли, и не намерены вкладывать средства в инфраструктуру, которая пока не приносит отдачи.

Ситуация только начинает меняться. Постепенное насыщение «зарплатного» рынка заставляет многие банки - не только московские, но и региональные - обратить взоры к такой области «карточного» бизнеса как эквайринг, что позволяет надеется на начало устойчивого роста инфраструктуры обслуживания карточек.

«Взрыва» на российском рынке пластиковых карточек ожидать не приходится, но на стабильный рост можно твердо рассчитывать.

Для дальнейшего развития потребительского кредитования в Банке "Русский Стандарт" мы рекомендуем воспользоваться опытом конкурентов по реализации кредитным продуктом. Наибольший интерес на приобретение автомобиля представляет программа МДМ БАНК т.к., он предоставляет ставки по кредитам в рублях и ставки по кредитам в валюте при разном первоначальном процентном взносе на разный срок максимальный срок приобретения кредита от 5 до 7 лет, при максимальной сумме кредита от 2000 USD по курсу ЦБ. Также имеются особенности: страхование транспортного средства: ОСАГО, КАСКО в уполномоченных банком страховых компаниях. Заемщик имеет право осуществлять досрочное погашение кредита не ранее чем через 6 месяцев после получения кредита. Возможность включения первого взноса по страхованию автотранспортного средства в сумму кредита при первоначальном взносе – не менее 20% от стоимости транспортного средства.

УРАЛСИБ БАНК так как у него минимальная сумма -80000руб. (эквивалент в иностранной валюте); максимальная сумма - до 3000000руб (эквивалент в иностранной валюте). При максимальном сроке до 5 лет – новые автомобили, до 3 лет – подержанные. Предоставлена различная ставка по кредитам в рублях и валюте при разном первоначальном взносе, как на отечественные автомобили, так и на импортные. Особенностью является условие полное КАСКО. Возможно досрочное погашение кредита через 6 месяцев без штрафных санкций. При расчете суммы кредита могут быть учтены доходы супруга (и) Заемщика и/или других членов семьи, проживающих с Заемщиком. При сумме кредита свыше 1000000руб. (или эквивалента в иностранной валюте) дополнительно требуется поручительство физического лица.

Интерес предоставления ипотечных кредитов представляет программу БАНК «ВОЗРОЖДЕНИЕ» под название (государственная программа ипотечного кредитования) с максимальной суммой до 7500000 руб. на максимальный срок до 30 лет при первоначальном взносе от 10% от стоимости приобретаемого жилья при ставке по кредитам в рублях от 11% и ставки по кредитам в валюте от 9,9%. Особенностью этой программы является льготная процентная ставка для клиентов, являющихся участниками «зарплатного проекта»; участников крупных корпоративных программ; участников общефедеральной программы «Доступное и комфортное жилье – гражданам России» и программы «Обеспечения жильем молодых семей».

ГАЗПРОМ БАНК предоставляет следующую программу ипотечного кредитования: максимальная сумма – исходит из платежеспособности созаемщиков со сроком на 20 лет, при первоначальном взносе 10% от стоимости жилья при ставке по кредитам в рублях 13-14%, при ставке по кредитам в валюте от 10,5 до 12%. Особенностью является то, что на приобретение квартир на вторичном рынке жилья, недвижимости в строящихся жилых домах, земельного участка и жилого дома, в том числе незавершенное строительство, домовладения на улучшение жилищных условий.

Заключение

Подведем итоги данной работы. В процессе изучения были проанализированы и систематизированы имеющиеся литературные и практические – данные, относящиеся к кредитной деятельности Банка.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения прибыли.

Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования.

Кредит – это предоставление денег или товаров в долг, как правило, с выплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении определенных принципов, которые являются главным элементом системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита.

Кредитные операции - самая доходная система банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Работа выполнена по Банку "Русский Стандарт" и мы пришли к следующим выводам:

  • в результате проведенных расчетах по пассивам наблюдается тенденция их увеличения на протяжении всего рассматриваемого периода, это объясняется довольно устойчивой деятельностью, как самого банка, так и всей банковской отрасли;

  • наблюдается тенденция увеличения активов это свидетельствует о развитии отделения и о будущих перспективах банка.

Состав и стуктура активов Банка "Русский Стандарт" показал, что объем денежных средств вырас за год на 900697 тыс. руб. Объемы обязательных резервов вырос на 4911406 тыс. руб., что является негативным показателем для банка, а чистая ссудная задолженность уменьшилась за год на 1491950 тыс. руб., что является причиной продажи банком части своих долгов колекторским агенством и улучшением работы по взысканию долгов.Основные средства, нематериальные активы выросли на 2155952 тыс. руб по сравнению с 2006 годом. Общая масса активов в 2007 году выросла на 6855591 тыс. руб.

Состав и структура пассивов Банка "Русский Стандарт" показал, что средства клиентов привлеченные в банк выросли на 16923744 тыс. руб., выпущеные долговые обязательства выросли на 1174666 тыс. руб., а обязательства по уплате процентов сократились на 3380 тыс. руб. На раду с этим прочие оязательства возросли на 561425 тыс. руб. Очень значительно возросли резервы на возможные потери по условным обязательствам 2923143 тыс. руб., что связано с принятием закона о необходимости обеспечения банком из собственных средств пвозможных потерь по условным обязательствам, а всего обязательств на 2007 год уменьшилось по сравнению с 2006 годом на 2509602 тыс. руб. и составило на отчетный год 158483804 тыс. руб. Средства акционеров остались неизменными и составили сумму 1272883 тыс. руб. Прибыль за отчетный год составила 5907391 тыс. руб., что на 631202 тыс. руб. меньше, чем в 2006 году. Всего же сумма источников собственных средств на 2007 год составила 22728771 тыс. руб., что на 9365193 тыс. руб. больше, чем в 2006 году.

Статья расходов, средства кредитных организаций, в 2007 году составила 25,65%, что на 14,82% меньше, чем в 2006 году. А средства клиентов наоборот выросли на 7,93% и составили 45,26% от структуры баланса.

Всего источников сосбтвенных средств в 2007 году составил 12,54%, что на 4,88% больше, чем в 2006 году.

Проанализировав процесс кредитования потребительских нужд населения в Банке "Русский стандарт" для выдачи кредита банку необходимо оценить платежеспособность клиента, его кредитную историю и составляется заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа выдачи) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 3-е место среди банков РФ с величиной прибыли 9838296 тыс. руб., по отношению прибыли к активам банка составляет 4,83%, что значительно выше даже лидеров рейтингом СБ России и Газпромбанка, соотношение прибыли к капиталу составляет 30,68%, что является лудшим показателем среди лидеров.

По объему выданных потребительских кредитов ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 2-е место пропустив в лидеры только Сбербанк РФ с объемом потребительских кредитов в размере 787506470 тыс. руб., в процентном выражении составляет 27,08% от общего числа выданных кредитов, а именно 2907954197 тыс. руб.

В обсолютных величинах Сбербанк значительно прывышает кредитование ЗАО Банка Русский Стандарт, но в процентном соотношении потребительских кредитов к общей массе кредитов ЗАО Банк Русский Стандарт остается лидером.

ЗАО Банк Русский Стандарт занимает 2-е место в сумме выданных потребительских кредитов 148296156 тыс. руб., что является очень хорошим показателем для сравнения с банками Росбанк и ВТБ 24 у которых сумма потребительских кредитов соответсвенно 80316429 тыс. руб. и 75263176 тыс. руб. на порядок больше, чем у тех банков, но отставание ЗАО Банк Русский Станадрт от Сбербанка России очень сущетвенно т.к. показатель Сбербанка России совтавляет 787506470 тыс. руб. Сбербанк России является старейшей кредитной организацией РФ и пользуется поддержкой государства, чего нельзя сказать относительно молодом банке ЗАО Банк Русский Стандарт который является собственностью РУСТ ТРЕЙТИНГ ЛИМИТЕД и является частной структурой.

Но если же брать соотношение потребительских кредитов и общую массу кредитов, то ЗАО Банк Русский Стандарт с показателем 78,27% выходит на первое место, вторым становится ВТБ 24 - 56,60%, третьим Росбанк - 47,29%. Это говорит о том, что основное направление деятельности ЗАО Банка Русский Стандарт является потребительское кредитование.

Сводя все данные в выше у помянутых таблиц можно охарактеризовать ЗАО Банк Русский Стандарт как очень влиятельного игрока среди кредитных орназаций РФ, занимающихся кредитованием потребительских нужд.

Для снижения издержек по просроченным кредитам необходимо улучшить работу с клиентами, поднять на более высокий уровень анализ заемщиков при выдачи кредитов. Уменьшение объемов просроченных кредитов позволит банку снизить процентные ставки по кредитам, высвободить дополнительные средства для выдачи новых потребительских кредитов, что увеличит еще больше количество клиентов, в свою очередь приведет к увеличению прибыли.

Список используемой литературы

  1. О центральном банке Российской Федерации (банке России): федер. Закон от 26 апреля 1995 г. // Базовый комплект нормативных документов. – 1997. - №6. – С. 10152 – 10160.

  2. Банковское дело: Учебник/под ред. проф. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П./В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкая – М.: Финансы и статистика, 2006.-480с.

  3. Банковский профиль – 3 (Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора.)/Отв.ред.: Коробов Ю.Л., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: «СОМИНТЕК», 2207.-752с.

  4. Банковское дело/под ред. Лаврушина И.О./-М.: Банковский биржевой научно-консультационный центр, 2006.-428с.

  5. Васин М. Розничное кредитование, торговое финансирование, лизинг, инвестиционный банкинг/М.Васин//Банковское образование.-2006.-№4.-с.14-15.

  6. Гуманков К. состояние рынка кредитования частных клиентов/К.Гуманков//Финанс.-2006.-№16.-с15-18.

  7. Гражданское право. Часть 1. Учебник/под ред. Ю.К.Толстого, А.П.Сергеева. – М.: Издательство ТЕИС, 2006.-552с.

  8. Деньги, Кредит, Банка: учебник для ВУЗов./Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова [и др.], под ред.проф. Е.Ф.Жукова – М.:Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2006.ъ

  9. Ефимова Л.Г., Банковское право: Учебник. – М.: Издательство БЕК, 2006.-340с.

  10. Коган М.Л. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. – М.: ПТФ «Аркаюр», 200036.-175с.

  11. Кокарев С., Комисарова Ю. Договор вкладчика с банком//Финансовая газета.-2007.-№24.-26с.

  12. Макарова О.М., Сахарова М.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.-288с.

  13. Меломед А. Банковская гарантия – новый институт в российском законодательстве//Российская юстиция.-2007.-№7.

  14. Мозолин В.П. Право собственности в Российской Федерации в период перехода к рыночной экономике. М.: Издательство ТЕИС, 2006.-105с.

  15. Нам К. Правовая природа банковского счета/К.Нам//Хозяйство и право.-2006.-№7.-45с.

  16. Общая теория денег и кредита: Учебник для ВУЗов/Под. Ред.Проф. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2006.

  17. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: МКЦ Дис, 2006.

  18. Российская Федерация. Федеральный Закон. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 03 февраля 1996г. №17-ФЗ.

  19. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебное пособие». – Ростов-н/Д, «Феникс». 2006.

  20. Тосунян Г.А. Банковское дело и законодательство. – М.: Издательство ТЕИС, 2007.-458с.

  21. Экономический ежедневник Коммерсан Деньги №34 [641] 03.09.2007

  22. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов/Практическое пособие. – М.: Финансы и статистика, 2006.-380с.

  23. Чибарев С. банковский вклад/С.Чибарев//Хозяйство и право – 2006.-№12.-24с.

  24. URL:ссылка на сайт удаленаsystem/Gredorg.php

  25. URL:ссылка на сайт удаленаanalytics/classic/kredit

  26. www.sbrf.ru

  27. www.bank. rs.ru