Функции денег


Контрольная работа >> Банковское дело

1. Функции денег.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые

выражают внутреннюю основу, содер­жание денег.

Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимо­сти, средство обращения,

средство платежа, средство накопле­ния и сбережения и мировые деньги.

1.1. Функция денег как меры стоимости.

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не

деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд,

затраченный на производство товаров, создает условия их урав­нивания. Все

товары выступают продуктами общественно необхо­димого труда, поэтому

действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать

мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит

идеаль­но, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она

определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и

реализацию. В основе цен и их движе­ния — закон стоимости. Цена товара

формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она

зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании

действительных денег цена на товары прямо пропорциональна стоимости этих

товаров и обратно пропорциональна стоимости денег. В связи с несоответствием

спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его

стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости

товаропроизводителя определяют, каких товаров произведено недо­статочно, а

каких — в избытке.

При золотом стандарте цены зависели от стоимости товара, поскольку стоимость

денег-золота была относительно постоян­ной. При бумажно-денежной и банкнотной

системах цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих

собст­венной стоимостью, поэтому они не могут точно отражать цен­ность

товаров. Отсюда вытекают различия в ценах, одного и то­го же товара, что

затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений о

производстве товаров.

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. це­на товара,

обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда,

но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для

сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному

масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен

при металлическом обращении называется ве­совое количество денежного металла,

принятое в данной стра­не за денежную единицу и служащее для измерения цен всех

других товаров.

Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масшта­бом цен имеются

существенные различия. Деньги как мера стои­мости относятся ко всем остальным

товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества

общественного труда, за­траченного на производство денежного товара. Деньги

как мас­штаб цен устанавливаются государством и выступают как фикси­рованное

весовое количество металла, изменяющееся со стоимо­стью этого металла.

Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен,

что нашло отражение в на­званиях некоторых денежных единиц. Так, английский

фунт стер­лингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе

исто­рического развития масштаб цен обособился от весового содержа­ния

денежной единицы.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы,

приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение

покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества

золота в денежной единице. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463

г, в 1934 г. — 0,888671 г, в 1973 г (февраль) - 0,736 г золота.

В России по реформе министра финансов С.Ю. Витте (1895 — 1897 гг.) золотое

содержание рубля установлено в 0,774234 г. В 1950 г. (март), он содержал

0,222169 г, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) – 0,98741 г золота.

В 1950 г. (март) он содержал 0,222169 г, а в 1961 г. ( с измене­нием

масштаба цен) — 0,98741 г золота.

Ямайская валютная система, введенная в 1976 — 1978 гг., отменила официальную

цену золота и золотое содержание де­нежных единиц стран — участниц

Международного валютного фонда (МВФ). Ныне официальный масштаб цен этих стран

складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем со­измерения стоимости

товаров посредством цены. В России так­же с 1992 г. официальное соотношение

рубля и золота не пред­усмотрено. В современных условиях произошел процесс

де­монетизации золота, т.е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры

стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными

кредитными деньгами.

С установлением господства неразменных кредитных денег масштаб цен претерпел

существенные изменения. Государство устанавливает:

а) название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъя­тия, а также ее

купюрность;

б) порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изго­тавливаемой, как

правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение к основной денежной

единице;

в) правила обращения наличных и безналичных денег;

г) валютный курс национальной денежной единицы к ино­странным, исходя из

спроса своей валюты, и публикует его в официальной печати.

Господство знаков стоимости кредитных денег модифицирует функцию денег как

меры стоимости.

В условиях капиталистических отношений деньги обслужи­вают не просто обмен

товаров, а обмен производительного, то­варного, финансового капитала, выступая

как денежный капи­тал. Современные деньги становятся денежным капиталом

в результате участия их в кругообороте промышленного капита­ла, в процессе

функционирования которого создается добавоч­ная стоимость (прирост капитала).

Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает производство товаров, а с

другой, — со­здает условия для реализации товарного капитала, включающе­го

прирост.

Товарный капитал, созданный на предприятии, получил об­щественное

признание не в сфере обмена на рынке путем при­равнивания товара к деньгам, а

непосредственно и самом производстве. Заключенный в товаре общественно

необходимый труд определяется в производстве через соизмерение товаров друг с

другом до момента их реализации. Отсюда следует, что функция меры стоимости

кредитных денег находит выражение, прежде всего, непосредственно в производстве

до рынка.

Цена товара, определяемая общественно необходимыми затра­тами труда на его

производство и обращение, устанавливалась при золотом обращении на рынке в

соответствии с требованиями за­кона стоимости. При капитализме она

формируется в процессе производства с помощью приравнивания товаров друг к

другу. На рынке цена товара подвергается некоторой модификации в ре­зультате

сохранения действия закона стоимости.

Таким образом, при современных кредитных деньгах, не разменных на золото,

цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре,

а во всех других товарах, напоминая развернутую форму стоимости.

1.2. Функция денег как средства обращения.

В отличие от пер­вой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до

нача­ла их обращения, деньги при обращении товаров должны присут­ствовать

реально. Товарное обращение включает: продажу товара, т.е. превращение его в

деньги, и куплю товара, т.е. превра­щение денег в товары (Т — Д — Т). В этом

процессе деньги игра­ют роль посредника в процессе обмена. Функционирование

денег в качестве средства обращения создает условия для товаропроиз­водителя

преодолеть индивидуальные, временные и пространст­венные границы, которые

характерны при прямом обмене товара на товар. Деньги остаются постоянно в

обмене и непрерывно его обслуживают. Это значит, что деньги способствуют

развитию то­варного обмена.

Возникновение денег как средства обращения усиливает противоречия процесса

обмена. При прямом товарообмене (то­вар на товар) купля и продажа совпадали,

и разрыва между ни­ми не было. Товарное же обращение предполагает два

самосто­ятельных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и

пространстве. Это создает объективную возможность нарушения обмена и в

конечном счете кризисную ситуацию.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести, прежде всего

реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В

связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги —

бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли

кредитные деньги, выступающие как покупательное и платежное средство. Деньги

как покупа­тельное средство были характерны для простого товарного

про­изводства: Т — Д — Т. При капитализме деньги обслуживают промышленный,

торговый, денежный капитал, формула обра­щения денег приобретает такой вид: Д —

Т — Д. Несмотря на то, что кредитные деньги возникли из функции денег как

сред­ства платежа, ныне они обслуживают обращение преимущест­венно капитала.

Кредитные деньги, таким образом, выступают и как средство обращения, и как

средство платежа, и поэтому в зарубежной экономической науке функции денег как

средства обращения и как средства платежа объединяются в одну.

1.3. Функция денег как средства накопления и сбережения.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая его владельцу,

получение любого товара, становятся всеобщим воплоще­нием общественного

богатства. Поэтому у людей возникает стрем­ление к их накоплению и

сбережению. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обращения, т.е.

акт продажа-купля преры­вается. Однако простое накопление и сбережение денег

владельцу дополнительного дохода не приносят.

В отличие от предыдущих двух функций деньги как средст­во накопления и

сбережения должны обладать способностью, сохранять стоимость хотя бы на

определенный период и обяза­тельно быть реальными.

При металлическом обращении эта функция выполняла экономическую роль

стихийного регулятора денежного оборо­та: лишние деньги уходили в сокровище,

недостаток денег по­полнялся за счет сокровища.

По мере развития товарного производства значение функции как средства накопления

и сбережения возрастало. Без накопле­ния и сбережений становилось невозможным

осуществлять вос­производство. В отличие от простого товарного производства,

ког­да деньги накапливались в виде "мертвого сокровища", при капи­тализме

предпринимателю невыгодно хранить деньги, их пускают в оборот для получения

прибыли. Кроме того, аккумуляция вре­менно свободных средств — необходимое

условие кругооборота капитала. Именно создание денежных резервов на

предприятии обеспечивает сглаживание возникающих нарушений у отдельного

хозяйствующего субъекта, а резервы в масштабе страны — диспро­порций в народном

хозяйстве.

Золотое обращение требовало накопления центральными (эмиссионными) банками

золотого запаса, который использо­вался для пополнения внутреннего обращения,

размена знаков стоимости на золото, международных платежей. Это назначе­ние

золотого запаса в настоящее время отпало в связи с изъя­тием золота из

обращения. Однако золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в

резервах центральных бан­ков, казне государства, правительственных валютных

органах. Величина золотого резерва свидетельствует о богатстве страны и

обеспечивает доверие резидентов и иностранцев к нацио­нальной денежной

единице. Золотой запас России составил на 1 января 1994 г. 317,1 т на 1

января 1995 г. — 261,8 т и 1 мая 1995 г. — 240,3 т золота.

Отдельные лица также накапливают золото в форме слит­ков, монет, украшений

(тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на свою национальную

денежную едини­цу. Цель такого накопления в условиях господства знаков

стои­мости — обезопасить себя от обесценения. Основная масса членов общества

при отсутствии золотого обращения накапли­вает и сберегает кредитные деньги,

которые являются бумаж­ными символами и не создают реального богатства для

вла­дельцев. Хозяйствующие субъекты сосредотачивают краткосро­чный капитал в

кредитных учреждениях, а долгосрочный капи­тал — с помощью ценных бумаг,

получая при этом доход.

Важное значение этой функции — стихийно регулировать денежное обращение при

господстве знаков стоимости— утра­чено: теперь кредитные деньги не могут

эластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег,

как это было при золотых деньгах.

1.4. Функция денег как средства платежа.

В силу определен­ных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные

день­ги. Причины: неодинаковая продолжительность периодов произ­водства и

обращения различных товаров, а также сезонный харак­тер производства и сбыта

ряда товаров, что создает нехватку допо­лнительных средств у хозяйствующего

субъекта. В результате воз­никает необходимость купли-продажи товара с

рассрочкой плате­жа, т.е. в кредит. Деньги в качестве средства платежа имеют

спе­цифическую форму движения: Т — О, а через заранее установлен­ный срок: О

— Д (где О — долговое обязательство). При таком обмене нет встречного

движения денег и товара, погашение долгово­го обязательства является

завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами

во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функ­ции средства платежа

связывают между собой множество това­ровладельцев, каждый из которых покупает

товары в кредит. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи

неизбеж­но приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и

возникновению массовых банкротств товаровладельцев. Проб­лема неплатежей по

своим долгам стоит перед предпринимате­лями во всех странах. Особенно острой

она стала в России. Об­щая сумма неплатежей по состоянию на начало 1999 г.

прибли­жается к 100 трлн. руб.; в промышленности они составили 3,5% валового

внутреннего продукта (ВВП). Решению ускорения платежей между предприятиями

может способствовать расши­рение использования таких видов кредитных денег,

как банков­ские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе

кредитные карточки.

1.5. Функция мировых денег.

Внешнеторговые связи, междуна­родные займы, оказание услуг внешнему партнеру

вызвали появ­ление мировых денег. Они функционируют как всеобщее

платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материа­лизация

общественного богатства. Мировые деньги в качестве ме­ждународного средства

выступают при расчетах по международ­ным балансам: если платежи данной страны

за определенный пе­риод превышают ее денежные поступления от других стран, то

деньги представляют собой средство платежа.

Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении

равновесия обмена товарами и услугами между странами, тогда их оплата

производится наличными деньгами. Как всеобщее воплощение общественного

богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий

одной страной другой либо при выплате репараций победившей стране с

побежденной. В этом случае происходит перемещение части богатства одного

государства в другое по­средством денег.

При золотом стандарте мировыми деньгами выступало зо­лото как средство

регулирования платежного баланса и кредит­ные деньги (банкноты) отдельных

государств, разменные на зо­лото (в основном доллар США и английский фунт

стерлингов). Для упрочения национальных денег таких государств, как США и

Великобритания, в качестве мировых денег и по их инициа­тиве использовались

международные валютные соглашения и валютные клиринги.

Впервые международное валютное соглашение было за­ключено на Генуэзской

конференции в 1922 г. В соответствии с ним доллар США и английский фунт

стерлингов были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот

как ми­ровые деньги. Следующее международное соглашение было

оформлено на Бреттонвудской конференции в 1944 г., которое ус­тановило, что

функция мировых денег сохраняется за золотом как средством окончательных

расчетов между странами, хотя масшта­бы его использования сокращались. Наряду с

золотом в качестве международных платежных средств и резервных валют в

междуна­родном обороте признан доллар США, который приравнивался к золоту по

официальному соотношению 35 долл. за тройскую унцию (31.1 г), и в меньшей мере

— фунт стерлингов Великобритании.

Кроме международных валютных соглашений подписыва­лись региональные валютные

соглашения (валютные блоки, ва­лютные зоны), которые обеспечивали

господствующее положе­ние одной денежной единицы наиболее развитого государства

во внешнеэкономических отношениях стран их подписавших. Так были созданы

Стерлинговый блок (1931 г.), Долларовый блок (1933 г.), Золотой блок (во главе

с Францией, 1933 г.). Во время Второй мировой войны и после ее окончания на

базе ва­лютных блоков сформировались зоны — стерлинговая, долла­ровая,

французского франка, а также появились зоны голланд­ского гульдена, итальянской

лиры, испанской песеты, южноаф­риканского рында.

Валютные клиринги — система расчетов между странами на основе зачета

взаимных требований в соответствии с международ­ными платежными соглашениями,

которые предусматривали кли­ринговые счета, валюту, порядок выравнивания

платежей. После Второй мировой войны валютные клиринги действовали в услови­ях

валютных ограничений, отмена последних привела к ликвида­ции таких соглашений

между развитыми странами.

Для создания международной счетной денежной единицы с целью ослабления проблемы

международной ликвидности Между­народный валютный фонд ввел новые резервные и

платежные средства — специальные права заимствования (СДР).1

СДР предназначены для регулирования сальдо платежного баланса стран — членов

МВФ, пополнения официальных резервов и расчетов, а также соизмерения

национальных валют. В 1971 г. устанавлива­лось золотое содержание СДР, равное,

как и у доллара США, 0,888671 г, но с 1 июля 1974 г. (после девальвации

доллара) стои­мость единицы СДР определялась на основе средневзвешенного курса

сначала 16, а затем пяти ведущих валют развитых стран.

Для стран — участниц Европейской валютной системы (ЕВС) с марта 1979 г. введена

региональная международная счет­ная единица — ЭКЮ. В отличие от СДР

новая единица обеспече­на наполовину золотом и долларами США (за счет

объединения 20 % официальных резервов стран — участниц ЕВС), а наполови­ну — их

национальными валютами. ЭКЮ — безбумажные денеж­ные единицы и выступают в виде

записей на счетах в центральных банках стран-членов. Стоимость ЭКЮ определяется

так же, как и СДР, средневзвешенным курсом валют стран-членов. Ее исполь­зуют в

расчетах двенадцать стран ЕВС.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег

как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и

единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает

изве­стное развитие предыдущих функций.

Из вышесказанного вытекают три основных свойства денег, рас­крывающих их

сущность:

деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость. На них

покупается любой товар;

деньги выражают меновую стоимость товаров. Через них определяется цена

товара, а это дает количественное сравнение разных по потребительным

стоимостям товаров;

деньги выступают материализацией всеобщего рабочего вре­мени, заключенного в

товаре.

Виды денег

Сейчас все современные денежные системы основываются на фиатных (символических) деньгах. Но исторически выделяют четыре основных вида денег: товарные, обеспеченные, фиатные и кредитные.

1) Товарные деньги

Японская иена 1890 года с изображением дракона. Серебро

Товарные (вещественные, натуральные, действительные, настоящие) деньги — деньги, в роли которых выступает товар, обладающий самостоятельной стоимостью и полезностью. Они могут использоваться не только в качестве денег: например, золотую монету можно переплавить в ювелирное украшение. Именно такими деньгами являются все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, жемчужины, ракушки и т. п.), а также металлические деньги — медные, бронзовые, серебряные, золотые, платиновые полновесные монеты.

Адам Смит рассказывал, что в его время (XVIII век) в некоторых шотландских селениях был распространён между рабочими обычай платить торговцам вместо мелкой монеты железными гвоздями, которые охотно принимались и имели вполне определённую стоимость. То же самое говорит и Шевалье про каменноугольные округа Франции. В конце XIX века Швейнфурт нашёл у племени бонгоСудане) использование в качестве денег железных наконечников копий и лопаты.

Разные товары и сегодня выполняют роль денег в специфических условиях. Например, сигареты у заключённых и военнопленных, водка[5] и сахар в периоды экономических кризисов, оружие и боеприпасы в местах вооружённых конфликтов. В условиях голода и инфляции продукты длительного хранения могут стать средством накопления для зажиточных людей.

Но постепенно товарные деньги уходят из оборота. Они неудобны для частого обращения, так как слишком тяжелы, неделимы или портятся при хранении. Но самое главное — они слишком дороги в изготовлении. Ведь, стоимость их изготовления должна соответствовать их номиналу, иначе натуральные деньги не будут исполнять роль идеального товара, выступающего эквивалентом стоимости других товаров. В то же время, с развитием экономики потребность в деньгах увеличивается, что делает денежную систему государства слишком дорогой. Стоимость денег в такой экономике всегда сопоставима с размерами ВВП, то есть слишком много ресурсов направляется не на производство товаров и услуг, а на производство денег, что сокращает общий производственный потенциал страны.

В настоящее время товарные деньги используются как средство сбережения и для коллекций (инвестиционная монета).

2) Обеспеченные деньги

Обеспеченные (разменные, представительские) деньги — деньги, в роли которых выступают знаки или сертификаты, которые могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного товара или товарных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.

Считается, что первые обеспеченные деньги появились в Древнем Шумере, где для оплаты использовались фигурки овец и коз из обожжённой глины. Эти фигурки могли быть обменены по предъявлению на живых овец и коз.

Первоначально банкноты удостоверяли наличие соответствующего количества полновесной монеты и являлись обеспеченными деньгами. Однако на сегодня, после отмены золотого стандарта, банкноты больше не гарантируются обменом на фиксированный товар и превратились в символические деньги, сохранив прежнее название.

3) Фиатные деньги

Фиатные (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) деньги — деньги, не имеющие самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Фиатные деньги имеют ценность и способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории.

На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безналичные деньги, находящиеся на счете в банке. При этом понятие «безналичные деньги» условно, так как речь идет по существу о безналичных (безденежных) расчетах, то есть о расчетах должников с кредиторами без использования наличных денег. При расчетах наличными деньгами собственник денежных купюр (банкнот) непосредственно использует их по своему усмотрению, а при безналичных расчетах управомоченное лицо предъявляет к банку соответствующие требования, исполнение которых от него уже не зависит. Это же относится к единицам стоимости электронных нефиатных платёжных систем (разновидность электронных денег).

С распространением платежных карт и электронных денег, банкноты постепенно вытесняются из обращения.

4) Кредитные деньги

Кредитные деньги — это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц (специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги), которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок, хотя есть варианты, когда оплата производится в любое время по первому требованию. Кредитные деньги несут в себе риск неисполнения требования.

Примеры кредитных денег: вексель, чек.