Классификация в страховании


Реферат >> Банковское дело

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Сибирский государственный аэрокосмический университет

имени академика М.Ф.Решетнева

Кафедра финансы и кредит

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Страхования »

По теме: «Классификация в страховании»

Выполнил: студент гр. ФКЗУ- 81/4

Гайсина Н.Н.

Проверил: Ващенко Т. В.

Красноярск 2009 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………....3

  1. Виды страхования в зависимости от формы проведения…………………….....4

  2. Классификация страхования по объектам страховой защиты……………….....7

  3. Классификация страхования по роду опасности…………………………….....10

  4. Классификация страхования по видам страхового возмещения……. …….…11

  5. Балансовая классификация отраслей страхования…………………………..…12

  6. Отраслевая классификация страхования в РФ…………………..…………..…13

  7. Дополнительные признаки классификации страхования………………….......15

ЗАКЛЮЧЕНИЕ….……………………………………………………………….….18

ПРИЛОЖЕНИЕ.…………………………………………………………………..…19

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……...…………………………...23

ВВЕДЕНИЕ

В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из важных секторов народного хозяйства. Оно обеспечивает социально – экономическую стабильность путем гарантирования собственникам возмещения ущерба при гибели или повреждении их имущества и потере дохода.

Страхование позволяет юридическим и физическим лицам возмещать ущерб, причиненный случайными неблагоприятными событиями, предоставляет гражданам возможность получения страхового обеспечения, при наступлении страхового случая выплатить страховую сумму.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной, то стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по свой природе чрезвычайных событий.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.

Целью контрольной работы является: на основе теоретического материала ознакомиться с основными вопросами, особенностями и задачами отдельных видов страхования, а также изучить подробнее классификацию страхования с помощью предложенных схем и таблиц в приложении - целью которых является представления экономического материала в простой, доступной наглядной и логично структурной форме.

Задачами контрольной работы является: закрепления и расширения знаний полученных из источников информации. А также самостоятельно раскрыть выбранную тему, найти плюсы и минусы и выразить главную мысль основные задачи страхования.

1. Виды страхования в зависимости от формы проведения

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной или добровольной (Приложение 1).

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Данная форма страхования отличается наличием у потенциального страхователя установленной законом обязанности быть застрахованным. При проведении обязательного страхования действует неограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возникновении страхового случая.

К сфере обязательного страхования в России относятся:

1) обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

2) обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

3) обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы;

4) обязательное государственное личное страхование сотрудников

милиции и пожарной службы;

5) обязательное государственное личное страхование должностных лиц таможенных органов РФ;

6) обязательное государственное личное страхование от риска радиационного ущерба;

7) обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИД;

8) обязательное медицинское страхование граждан РФ;

9) обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы;

10) обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (дома, садовые домики, гаражи) в размере 40% их стоимости по государственной оценке;

11) обязательное страхование имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий;

12) обязательное экологическое страхование и др.

Обязательное страхование базируется на ряде принципов.

В соответствии с принципом обязательности не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, так как обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан принять на страхование определенные объекты, а страхователь – вносить причитающиеся платежи.

Принцип сплошного охвата страхованием указанных в законодательстве объектов предусматривает, что страхователь должен застраховать все объекты, подлежащие обязательному страхованию, а страховщик – принять их на страхование.

Принцип бессрочности страхования основывается на том, что объект обязательного страхования страхуется в течение всего срока службы. При переходе такого объекта страхования к другому владельцу страхование не прекращается, оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества. Следует отметить, что на обязательную форму личного страхования принцип бессрочности не распространяется.

Принцип нормирования страхового обеспечения предусматривает (в целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения) установление норм страхового обеспечения (в процентах от страховой оценки или в рублях) для данной местности на один объект.

Принцип действия страхования независимо от внесения страховых взносов страхователем предполагает, что если страхователь не уплатил страховой взнос своевременно, он будет с него взыскан в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам.

Добровольное страхование проводится на добровольной основе, т. е. осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством, регулирующим страховую деятельность. При этом законом определяются наиболее общие условия страхования, а конкретные условия его проведения определяются договором, заключаемым между страхователем и страховщиком. Добровольная форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет страхователям возможность выбора услуг на страховом рынке. Однако добровольное страхование носит выборочный характер, так как не все потенциальные страхователи желают или могут в нем участвовать, а для отдельных категорий лиц установлены законодательные ограничения.

Добровольное страхование базируется на определенных принципах.

Принцип добровольного участия в страховании в полной мере распространяется только на страхователя, так как страховщик не имеет права отказать страхователю в заключении договора, если его волеизъявление не противоречит условиям страхования. Данным принципом гарантируется заключение договора страхования по первому требованию страхователя.

Принцип выборочного охвата страхованием физических и юридических лиц связан с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договоров (возраст страхователя, состояние его здоровья и т. п.).

Принцип ограничения срока страхования определяется тем, что начало и окончание срока страхования отдельно оговариваются в договоре страхования, поскольку страховое возмещение подлежит выплате только в том, случае, если страховой случай произошел в период страхования. Принцип уплаты страховых взносов устанавливает, что при добровольном страховании вступление в силу договора страхования обусловлено уплатой страхового взноса. Как правило, неуплата очередного взноса по долгосрочному добровольному страхованию приводит к прекращению действия договора.

2. Классификация страхования по объектам страховой защиты

Классификация страхования (Приложение 2) по объектам страховой защиты является основной и применяется не только в практике заключения договоров страхования, но и в других областях деятельности, включая законодательную и научную.

Объектами страхования являются и имущественные интересы страхователя, связанные с его материальными и нематериальными ценностями, т. е. с предметами страхования. Предметы страхования – это те или иные материальные цённости (включая природную среду обитания) и результаты их продуктивного использования, а также нематериальные блага (ценности) юридических и физических лиц и их сообществ, обеспечивающие определенный уровень экономического, финансового или иного благополучия и оберегаемые от неблагоприятных, разрушительных событий и их негативных последствий. Предметами страхования могут быть:

1) здания, сооружения, силовые машины и оборудование, транспортные средства, вычислительная техника и оргтехника, сельскохозяйственные культуры, животные, насаждения, домашнее имущество, имущественные права, кредиты банков, доходы от использования имущества предпринимателем, другие виды имущества;

2) окружающая природная среда, природные ресурсы;

3) жизнь, здоровье и трудоспособность физических лиц, их доходы и дополнительные расходы;

4) вред, причиненный здоровью и имуществу других лиц, а также окружающей природной среде, подлежащий возмещению в соответствии с гражданской ответственностью виновного лица.

Многообразие предметов страхования предопределяет различие объектов страхования. Так, разделение всех предметов страхования на материальные и нематериальные является основанием для выделения двух отраслей страхования – имущественного и личного.

К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с материальными ценностями, такими, как имущество разных видов (Гражданский кодекс РФ, ст. 128) и доходы (убытки) от использования, применения и хранения имущества или возможные денежные расходы в связи с гражданской ответственностью лица за причинение вреда другим юридическим или физическим лицам.

Имущественное страхование включает три подотрасли:

1) страхование имущества;

2) страхование ответственности;

3) страхование предпринимательских рисков.

В свою очередь, каждая отрасль включает несколько видов страхования.

К страхованию имущества относятся: страхование средств наземного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества.

Страхование ответственности включает: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование гражданской ответственности перевозчиков, страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование профессиональной ответственности, страхование иных видов ответственности.

К страхованию предпринимательских рисков относятся: страхование предпринимательских рисков и страхование финансовых рисков.

Личное страхование представляет собой страхование имущественных интересов физических лиц, где в качестве объектов страхования выступают:

1) жизнь, здоровье и трудоспособность человека;

2) доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень жизни.

Отрасль страхования представляет собой относительно обособленную область страхования имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для однородных либо родственных предметов страхования юридических и физических лиц, в которой применяются особые принципы и методы страховой защиты, формирования и использования страховых фондов. Однако кроме отраслей страхования существуют еще виды и подотрасли страхования. Под видом страхования понимается страхование однородных предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов, которое отличается характерными страховыми рисками, условиями и способами страховой защиты, формирования и использования страховых фондов. Подотрасль страхования представляет собой совокупность видов страхования близких или родственных предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов.

Выделение видов и подотраслей страхования позволяет иметь четкое представление о составе и структуре отраслей и подотраслей страхования; накапливать, обобщать, анализировать и оценивать информацию о развитии и эффективности страхования; определять направления разработки и продвижения на страховой рынок новых видов страховых услуг.

Личное страхование также включает три подотрасли:

1) страхование жизни;

2) страхование от несчастных случаев и болезней.

3) медицинское страхование.

К страхованию жизни относятся: страхование на дожитие до определенного возраста или срока, cтpaxoвание на случай смерти, смешанное страхование, страхование детей к бракосочетанию, страхование пенсий, страхование ренты,

страхование расходов на оплату профессионального образования.

Страхование от несчастных случаев включает: страхование детей, страхование учащихся, страхование работников за счет средств организации, обязательное страхование государственных служащих, обязательное страхование пассажиров, страхование спортсменов и т.д.

Медицинское страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах. Добровольное медицинское страхование осуществляется на случай болезни и ущерба здоровью, на случай оперативного вмешательства и стационарного лечения, на случай протезирования, для граждан, выезжающих за рубеж, и т. п.

3. Классификация страхования по роду опасности

Классификация страхования по роду опасности основана на различиях в объеме страховой ответственности страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества и связанных с ним имущественных интересов юридических и физических лиц от чрезвычайных событий. Данная классификация распространяется только на имущественное страхование и в соответствии с этим выделяются четыре самостоятельных вида страхования:

1) страхование от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудования, продукция сырье, материалы, домашнее имущество и т. п.;

2) страхование средств транспорта от аварий, угона и других опасностей;

3) страхование сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара и других стихийных бедствий;

4) страхование на случай падежа или вынужденного забоя сельскохозяйственных животных.

Перечисленные группы отражают различия в объеме страховой ответственности при страховании соответствующих объектов.

Классификация по роду опасности применяется для разработки специальных методов определения ущерба и страхового возмещения. В каждой из выделенных групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

4. Классификация страхования по видам страхового возмещения

Классификация страхования по видам страхового возмещения (Приложение 3) основана на соотношении страховой суммы и страхового возме­щения за ущерб, понесенный страхователем в результате страхо­вого случая. Обязательства страховой компании по отношению к страхователю согласно договору страхования могут состоять в возмещении страхователю ущерба или в выплате согласованной суммы. Соответственно выделяют страхование ущерба и страхо­вание суммы.

В случаях страхования ущерба страховая компания на осно­вании договора страхования обязана возмещать страхователю фактическую сумму ущерба в той мере, в какой он покрывается страховой суммой. При этом страховая сумма не должна превы­шать фактической стоимости застрахованного имущества. При страховании ущерба возмещению подлежат только доказанные суммы ущерба, т.е. осуществляется конкретное покрытие потерь в результате страхового случая.

Страхование суммы имеет место при страховании жизни, стра­ховании от несчастных случаев и болезней и иногда в медицинском страховании. При данных видах страхования в случае наступления страхового случая страхователь выплачивает страхователю или застрахованному лицу заранее определенную сумму (страховую премию).

Таким образом, при страховании суммы речь идет об абстрактном покрытии потребности страхователя, так как со­гласованная в договоре страховая сумма определяется не стои­мостью материальных ценностей, а желанием и возможностью страхователя.

5. Балансовая классификация отраслей страхования

Такая класси­фикация имеет значение в риск – менеджменте при формировании программы страховой защиты для предприятия. С этой точки зрения различается страхование активов и страхование пассивов.

К страхованию активов относятся все важнейшие отрасли стра­хования ущерба. Это страхование материальных ценностей, вещей в узком смысле этого слова. К ним относятся основные средства, про­изводственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция и товары. К страхованию активов относится страхование воз­можных потерь по долговым обязательствам партнеров (дебиторской задолженности).

В основе страхования активов лежит страховой интерес застрахо­ванного лица в вещи или в имущественном праве. Материальные ценности могут быть повреждены или разрушены и фактическое об­ладание вещью будет утрачено (например, в случае пожара). Пред­приниматель может нести убытки оттого, что не может взыскать по долговым обязательствам (например, должник скрылся за границей). При страховании пассивов страхуется не имущественный интерес, а те ущербы, которые возникают из пассивных долгов без погаше­ния. К страхованию пассивов относятся: страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя, страхование ущерба, имеющего место в случае отклонения необоснованных претензий, страхование кредита, страхование необходимых затрат.

Возможна комбинация страхования активов и пассивов. Напри­мер, в случае страхования здания от пожара. Страхование недвижи­мости от пожара происходит, как правило, по остаточной стоимости. Это форма страхования активов. Однако, чтобы восстановить здание в случае тотального ущерба, явно недостаточно средств, равных оста­точной стоимости. Поэтому разница между восстановительной и остаточной стоимостью может быть застрахована отдельно как необ­ходимые затраты.

Наряду со страхованием активов и пассивов в развитой страховой практике осуществляется страхование доходов, в том числе недополу­ченных доходов, например, от временного прекращения работы предприятия в случае пожара или крупной аварии.

6. Отраслевая классификация страхования в РФ

По российскому страховому законодательству выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности и 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование (таблица № 1.)

Личное страхование имеет своим объектом защиту имуществен­ных интересов граждан, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением. По договору личного страхования страховщик обязуется при наступлении страхового случая выплатить страхователю единовременно или выплачивать периоди­чески обусловленную договором страховую сумму. К личному стра­хованию относятся три вида страховой деятельности: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Имущественное страхование имеет своим объектом имуществен­ные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование основано на принципе возмещения ущерба в пределах страховой суммы по договору. К имущественному страхованию по условиям лицензирования страховых компаний относят три вида страхования транспортных средств (наземного, воздушного и водного), страхова­ние грузов, страхование других видов имущества, кроме транспорт­ных средств и грузов, и страхование финансовых рисков.

Страхование ответственности имеет своим объектом возмещение расходов страхователя при возникновении гражданской ответственно­сти, т.е. вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуще­ству других лиц. В рамках этой отрасли выделяются следующие виды: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорт­ных средств, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответствен­ности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности.

Таблица 1. Классификация лицензируемых видов страхования в РФ

Отрасли страхования

Виды страховой деятельности

Личное страхование

  1. Страхование жизни.

  2. Страхование от несчастных случаев и болезней.

  3. Медицинское страхование

Имущественное страхование

  1. Страхование средств наземного транспорта.

  2. Страхование средств воздушного транспорта.

  3. Страхование средств водного транспорта.

  4. Страхование грузов.

  5. Страхование других видов имущества, кроме перечисленных.

  6. Страхование финансовых рисков.

Страхование ответственности

  1. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта.

  2. Страхование гражданской ответственности перевозчика.

  3. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

  4. Страхование профессиональной ответственности.

  5. Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

  6. Страхование иных видов гражданской ответственности.

  7. Перестрахование.

Виды страховой деятельности могут комбинироваться в группы по признаку отнесения к одному и тому же объекту. Эти комбинированные виды страхования лицензируются в комплекте (таблица № 2).

Таблица 2. Комбинированные виды страхования в РФ, предусмотренные условиями лицензирования

Комбинированные виды страхования

Виды страховой деятельности, входящие в состав комбинированных видов

1.Страхование жизни

  1. Страхование жизни.

  2. Страхование от несчастных случаев и болезней.

  3. Медицинское страхование.

2.Страхование от несчастных случаев и болезней

  1. Страхование от несчастных случаев и болезней.

  2. Медицинское страхование.

3.Страхование средств наземного транспорта

  1. Страхование средств наземного транспорта.

  2. Страхование грузов.

  3. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

  4. Страхование от несчастных случаев и болезней

4.Страхование средств воздушного транспорта

  1. Страхование от несчастных случаев и болезней.

  2. Страхование средств воздушного транспорта.

  3. Страхование грузов.

  4. Страхование гражданской ответственности перевозчика

5.Страхование средств водного транспорта

  1. Страхование от несчастных случаев и болезней.

  2. Страхование средств водного транспорта.

  3. Страхование грузов.

  4. Страхование гражданской ответственности перевозчика

6.Страхование других видов имущества, кроме перечисленных в (3), (4), (5)

1. Страхование других видов имущества, кроме перечисленных в (3), (4), (5).

2.Страхование иных видов гражданской ответственности, кроме перечисленных

7. Страхование других видов ответственности, кроме перечисленных в (3), (4), (5), (6)

1. Страхование других видов имущества, кроме перечисленных.

2. Страхование рисков.

7. Дополнительные признаки классификации страхования

По группам страхователей различают страховые операции с физическими лицами и страховые операции с юридическими лицами.

По срокам проведения страховых операций, как правило, выделяют краткосрочное страхование (со сроком менее одного года), договоры страхования со сроком 1 год и долгосрочные договоры страхования (со сроком более одного года).

Классификация по числу застрахованных лиц характерна для личного страхования. С этой точки зрения можно выделить договоры индивидуального страхования, которые заключаются, как правило, в отношении одного застрахованного, и договоры коллективного страхования, застрахованными по которым может быть одновременно большое число лиц. Наиболее характерным примером коллективного страхования является личное страхование работников предприятия, при котором предприятие страхует, например, от несчастных

случаев всех или определенную часть своих сотрудников.

По порядку заключения договоров страхования различают массовые виды страхования и виды страхования, требующие индивидуального подхода. Договоры по массовым видам страхования обычно заключаются в большом количестве и на сравнительно невысокие страховые суммы. При этом страховщики широко прибегают к услугам страховых агентов или используют другие сети распространения страховых услуг, позволяющие охватить страхованием большое число лиц. Условия договоров такого страхования являются как правило, стандартными, а страхователи могут лишь согласиться с ними и заключить договор на предлагаемых условиях либо отказаться от его заключения. В таких видах страхования страхователями в основном выступают граждане.

Виды страхования, требующие индивидуального подхода, заключатся на крупные страховые суммы (например, страхование имущества предприятий, страхование воздушных или морских судов и др.). При этом условия договоров страхования обычно определяются в результате переговоров между страхователем и страховщиком с учетом особенностей объектов страхования и степени страхового риска, а право подписывать такие договоры со стороны страховщика предоставляется специально уполномоченным лицам (андеррайтерам).

Для общей характеристики, анализа и оценки деятельности страховых организаций на страховом рынке страны страхование можно классифицировать по ряду признаков (Приложение 4):

  1. территориальное распространение страховой деятельности страховщика;

  2. форма собственности, на основе которой создается страховая компания;

  3. организационно – правовая форма страховщика;

  4. целевой характер деятельности страховщика;

  5. организационно – экономическая форма участия страховщика в страховании крупных рисков.

В соответствии с признаком территориального распространения страховой деятельности страховщика выделяются: региональное страхование (страхование на территории отдельного региона – края, области, района); внутреннее страхование (страхование на территории РФ, т. е. на внутреннем страховом рынке); внешнее страхование (страхование на территории иностранных государств, т. е. на внешнем страховом рынке); смешанное страхование (страхование, осуществляемое одновременно на внутреннем и внешнем страховых рынках).

На основе признака организационно – правовой формы страховщика страхование осуществляется страховыми компаниями, зарегистрированными в форме: открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, государственного или муниципального унитарного предприятия.

В зависимости от формы собственности выделяют: страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными на основе частной собственности; страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными на основе государственной собственности; страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными на основе смешанной собственности; страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными с участием иностранного капитала.

В соответствии с признаком целевого характера деятельности страховщика выделяют: страхование коммерческими страховыми организациями, страхование некоммерческими организациями (объединениями страховщиков, например обществами взаимного страхования).

На основе признака организационно-экономической формы участия страховщиков в страховании крупных рисков выделяют такие формы страхования: сострахование – страхование крупных страховых рисков по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками; страхование участниками страхового пула – добровольного объединения страховщиков, не являющегося юридическим лицом, которое создается путем заключения соглашения для совместного страхования крупных рисков; перестрахование, т. е. передача страховщиком части принятой на себя ответственности, превышающей допустимый размер собственного объема ответственности, другому страховщику или специализированной перестраховочной организации.

Применение этих форм страхования крупных рисков обусловлено необходимостью: обеспечения финансовой устойчивости, рентабельности, платежеспособности страховой организации и исключения ее банкротства; гарантирования страховых выплат страховщиком при наступлений страховых случаев; формирования (в установленном нормативными актами порядке и размере) страховых резервов по видам страхования; относительного выращивания объема страховой ответственности страховщика по его портфелю договоров страхования.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование древнейший социально-экономический институт, призванный обеспечивать экономическую безопасность и устойчивое материальное благополучие любого цивилизованного государства. Подводя итог сказанному выше, можно дать следующее толкование страхованию.

Страхования - это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фондов и его использования для возмещения ущерба.

Система государственного страхования, существовавшая в России в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. Во-первых, в этом не было необходимости виду отсутствия частного предпринимательства. Во-вторых, будучи монополистом в страховом деле, она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятельности.

В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым российским страховым компаниям, пришедших на рынок в начале 90-х гг., во многом приходилось начинать свою деятельность заново.

Страхование является необходимым элементом современного общества. В целом страхования демонстрирует значительное разнообразия форм и высокую степень приспособляемости к социальным и экономическим условиям жизни народа.

Страхования предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений.

Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования с развитой рыночной экономикой.

В работе рассмотрена характеристика отдельных видов страхования имущества юридических и физических лиц ответственности, предпринимательских рисков и личного страхования.

Приложение 1

Классификация принципов проведения страхования

Приложение 2

Классификация страхования по объектам страховой защиты

Приложение 3

Классификация страхования по видам страхового возмещения

Приложение 4

Классификация деятельности страховых организаций

на страховом рынке страны

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

  1. Финансы и кредит: учебник / под ред. Проф. М. В. Романовского, проф.

Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2007год. С.482.

  1. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б., Страхование. Учебное пособие – 2-е

издание, - М.: Высшее образование, 2008год. С. 450.

  1. Скамай Л.Г., Страхование. Учебное пособие, - М:. ИНФРА – М, 2004

года, С. 29.

  1. Страхование. Учебник – 2-е издание, - М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2006. С. 121.

  2. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф., Страхование. Учебное пособие, - М.:,

ИНФРА – М, 2002. С.22.

  1. Страхование: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 2 – е издание, - М.:

Экономист, 2003год. С. 116.

27