Платежная система Банка России. Развитие системы БЭСП


Реферат >> Банковское дело

ВВЕДЕНИЕ

Создание и поддержание в должном состоянии платежной системы является одной из ключевых задач Банка России наряду с поддержанием стабильности национальной валюты и устойчивости банковской системы. Банк России является главным регулирующим органом платежной системы. В соответствии с законодательством на него возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных (в том числе клиринговых) систем.

Банк России также проводит политику обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы, повышения ее бы­стродействия и надежности. Однако он не только создает методологиче­скую и организационную базу, но и является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделе­ния.

В современных условиях, когда в развитых странах ежедневно проводятся десятки миллионов платежей, осуществление быстрого перевода денежных средств от плательщика к получателю немыслимо без применения передовых электронных технологий. Созданные в стране механизмы институционального и инфраструктурного взаимодействия при переводе денежных средств от плательщика к получателю в совокупности образуют национальные платежные системы, ядром которых, как правило, являются платежные системы центральных банков.

Вышеуказанные факты подчеркивают актуальность избранной темы дипломной работы.

Целью дипломной работы является анализ современного состояния платежной системы Банка России, а также определение основных тенденций и перспектив развития платежной системы Банка России.

Исходя из поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:

  • Определение сущности и структуры платежной системы Банка России;

  • Определить проблемы и перспективы развития платежной системы Банка России;

  • Изучение функционирования системы БЭСП;

  • Рассмотреть пути совершенствования организации наблюдения за системой БЭСП.

  • Проанализировать состояние платежной системы Банка России на уровне Национального Банка Республики Бурятия;

Объектом исследования данной дипломной работы является Национальный Банк Республики Бурятия Банка России, который выполняет функции Центрального Банка Российской Федерации на территории Республики Бурятия.

Предметом исследования является платежная система Банка России.

При написании дипломной работы были использованы законодательные, нормативные документы; информация периодических изданий, аналитические материалы Банка России и Национального банка Республики Бурятия Банка России, а также данные Интернет-сайтов.

В первой главе дипломной работы рассматриваются теоретические и нормативные основы функционирования платежной системы Банка России. Раскрывается значение и сущность платежной системы Банка России. Рассматриваются инструменты проведения безналичных расчетов, используемые Банком России. Определена роль Банка России в платежной системе страны.

Вторая глава работы посвящена исследованию проблем и перспектив развития платежной системы Банка России, а также рассмотрены направления в совершенствовании организации наблюдения за функционированием системы БЭСП.

В третьей главе, проведен анализ современного состояния и развития платежной системы Банка России на уровне Национального Банка Республики Бурятия Банка России, сложившаяся динамика и структура безналичных электронных платежей по видам расчетных систем.

В заключении сформулированы основные выводы, результаты выполненного исследования и анализа.

1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ

1.1. Понятие, особенности и элементы платежной системы Банка России

Платежная система – это механизм перевода средств от одного лица к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участников. Более полно платежная система определяется как совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.
С точки зрения надежности и эффективности платежная система – это механизм, при помощи которого осуществляется перевод средств между банками. С юридической же точки зрения, платежная система – совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, когда они приобретают материальные или финансовые ресурсы.

Платежные системы существуют в различных формах, но цель их всегда одна – позволить людям переводить средства со счета в одном банке на счет в другом банке. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.

Платежная система России состоит из относительно самостоятельных и системно значимых сегментов: платежная система Банка России и частные платежные системы.
Системно значимой и важной составляющей платежной системы России является платежная система Банка России. [21, с.181]

Платежная система Банка России - часть национальной платежной системы (платежной системы Российской Федерации). Обеспечение ее эффективного и бесперебойного функционирования является одной из целей деятельности Банка России, установленных Федеральным законом от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии с этим законом Банк России устанавливает правила расчетов в Российской Федерации, проводит межбанковские безналичные расчеты через свою платежную систему, осуществляет расчетное обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и других клиентов, не являющихся кредитными организациями.

В свою очередь, эффективно и бесперебойно функционирующая платежная система, прежде всего платежная система Банка России, способствует реализации других целей Банка России, установленных Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»: поддержанию устойчивости рубля, используя его в качестве средства платежа, а также укреплению банковской системы Российской Федерации.

Платежная система Банка России - это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.

Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых через платежную систему Российской Федерации.

Вышеизложенные факторы определяют платежную систему Банка России как системно значимую платежную систему в Российской Федерации. [11]

Банк России, осуществляя регулирование, оперативное управление, мониторинг и наблюдение за собственной платежной системой, принимает меры по ее развитию в направлении повышения эффективности и обеспечения бесперебойности функционирования.

Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, предусматривающей совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты (по числу регионов - 79).

В настоящее время платежная система Банка России обеспечивает:

- зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;

- возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом;

- реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;

- расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке. [21, с.183]

Особенности платежной системы Банка России.

Платежи в перечисленных системах расчетов Банка России проводятся без каких-либо специальных требований к их размеру и назначению, на платной основе или бесплатно в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк России без взимания платы осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов.

Для осуществления расчетов клиентам Банка России – всем кредитным организациям, действующим на территории Российской Федерации, их филиалам (по решению кредитной организации), Федеральному казначейству, его территориальным органам и другим организациям, не являющимся кредитными, открываются банковские (корреспондентские) счета (субсчета) в учреждениях Банка России, расположенных в регионах Российской Федерации.

Платежи осуществляются в пределах остатка денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала), имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.

Банк России в соответствии с законодательством осуществляет расчетное обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями: органов Федерального казначейства, органов государственной власти и местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, других клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

В целях безопасности и защиты информации в платежной системе Банка России обеспечивается идентификация пользователей, контроль целостности и подтверждение подлинности расчетных документов, разграничение прав доступа и защита от несанкционированного доступа к ресурсам систем обработки платежей, контроль проведения расчетных операций, конфиденциальность платежной информации, резервирование программно-технических комплексов и информационных ресурсов.

При проведении через платежную систему Банка России платежей с использованием электронных технологий расчетные документы направляются клиентами в Банк России преимущественно в виде электронных сообщений по каналам связи или на магнитных носителях.

В 2008 году Банком России продолжалась работа в направлении расширения использования электронных сообщений при обмене платежной информацией с клиентами. В 77 территориальных учреждениях Банка России из 79 осуществлялся обмен электронными сообщениями. Участниками обмена электронными сообщениями являлись 3398 кредитных организаций (филиалов), что составило 97,0% от общего количества обслуживаемых Банком России кредитных организаций и их филиалов, а также Федеральное казначейство и его управления по субъектам Российской Федерации. С клиентами, не являющимися кредитными организациями, обслуживаемыми учреждениями Банка России, к которым относятся органы государственной власти, органы местного самоуправления, их организации, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащие, служащие Банка России, а также клиенты, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации, обмен платежной информацией преимущественно осуществляется на бумажных носителях, а далее между учреждениями Банка России – в виде электронных сообщений. Электронные сообщения составляются в формате, разработанном Банком России, и пересылаются с использованием транспортной системы Банка России. [11]

Основные элементы платежной системы Банка России.

Платежная система Банка России включает следующие системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:

  • система банковских электронных срочных платежей (далее – система БЭСП);

  • более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов (далее – системы ВЭР);

  • система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР);

  • системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), основанные на использовании бумажных технологий и другие.

Совокупность систем расчетов, обеспечивающих проведение платежей клиентов каждого из регионов Российской Федерации, составляет региональную компоненту платежной системы Банка России. В региональных компонентах расчеты осуществляются в соответствии с установленными регламентами по местному времени (в 9-тичасовыхпоясах).

Рисунок 1.

Рисунок 1. Действующая модель платежной системы Банка России

Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабах страны.

Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах.

Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами.

Система расчетов между учреждениями Банка России с применением авизо обеспечивает осуществление расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях. [11]

1.2. Роль Банка России в платежной системе страны

Традиционно задачи по обеспечению бесперебойности, безопасности и эффективности функционирования национальной платежной системы воз­лагаются на центральный банк государства, поскольку работа платежной системы тесно связана с основной целью деятельности центрального банка - обеспечением стабильности банковской системы. Центральный банк может выступать:

  • в качестве пользователя платежной системы, т.е. совершать свои собственные операции;

  • в качестве участника платежной системы, т.е. совершать или полу­чать платежи от имени своих клиентов;

  • в качестве лица, предоставляющего платежные услуги;

  • в качестве «защитника государственных интересов», т.е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.

В Российской Федерации общее руководство платежной системой обеспечивает Банк России, который устанавливает правила, формы, сроки безналичных расчетов в Российской Федерации, операционные стандарты безналичных расчетов. Эти правила являются обязательными для всех субъ­ектов хозяйствования.

Банк России также проводит политику обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы, повышения ее бы­стродействия и надежности. Однако он не только создает методологиче­скую и организационную базу, но и является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделе­ния.

Банк России, пользуясь поддержкой государства, имеет возможность:

  • обеспечить внутренние системы расчетов современными средст­вами телекоммуникаций;

  • регистрировать все платежные операции, происходящие между банками;

  • осуществляя надзор за банковской системой в целом, а также за деятельностью каждого банка в отдельности, оперативно принимать меры по стабилизации финансового положения участников платежной системы с целью недопущения разрыва звеньев расчетной сети;

  • в силу своего особого статуса, обладая достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, сводить риск неплатежей при расчетах с его участием к нулю.

Таким образом, роль Банка России как участника платежной системы очень велика. Для бесперебойного функционирования платежной системы, обеспечения ее ликвидности он выдает кредиты на завершение расчетов. Банк России предоставляет:

  • ломбардные кредиты;

  • однодневные расчетные кредиты (овернайт);

  • внутридневные кредиты;

  • другие кредиты, обеспечивающие ликвидность банков.

Конечно, каждый банк должен самостоятельно обеспечивать беспере­бойность платежей, для чего он должен иметь денежные средства на кор­респондентском счете в подразделении Банка России. Кроме этого, банки хранят на текущих счетах в Банке России обязательные минимальные ре­зервы, которые также используются для обеспечения необходимого уровня их ликвидности.

Эффективно работающая платежная система играет ключевую роль в обеспечении стабильности денежно-кредитной системы, за что также ответственен центральный банк.

Являясь кредитором последней инстанции, центральный банк одновре­менно влияет на спрос и предложение на денежном рынке путем манипуля­ции процентной ставкой. Именно она в рыночной экономике является основным инструментом денежно-кредитной политики.

Изменения уровня обязательных резервов также используются для влияния на баланс между спросом и предложением на денежные ресурсы.

Отсюда видно тесное переплетение функций центрального банка по реализации принятой денежно-кредитной политики и обеспечению стабильности платежной системы.

Нередко сбои в расчетах вызываются временными финансовыми трудностями у одного из кредитных учрежде­ний. Невыполнение обязательств конкретным кредитным учреждением мо­жет вызвать временный отказ его клиентов от каких-либо переводов средств в его пользу, чтобы снизить свой риск. Такое положение влечет сбои в работе платежной системы, которая зависит от числа клиентов банка и объемов проводимых им операций, т.е. на­лицо системный риск.

В данной ситуации велика роль надзорных органов центрального банка, которые располагают достаточным набором средств и механизмов для пре­дупреждения, ограничения и смягчения финансовых затруднений отдель­ных кредитных учреждений.

Для центральных банков также важным является проведение надзора за деятельностью частных расчетно-клиринговых палат, которым они выдают лицензии, и по закону обязаны осуществлять за ними контроль.

Осуществляя надзор за функционированием банковской системы в це­лом и за участниками расчетов, Банк России может оперативно прини­мать меры по стабилизации финансового положения участников рынка платежных услуг, осуществлять проверки того или иного про­блемного банка с целью недопущения разрыва звеньев расчетной цепи.

Растет взаимосвязь национальных платежных систем с международны­ми и это обстоятельство требует от регулирующего органа обеспечения более высокой надежности, устранения угрозы сбоев в работе и доведения до требуемого международными стандартами уровня безопасности.

Таким образом, определение стратегии развития платежной системы страны является функцией Банка России, именно ему предстоит сформиро­вать национальную систему электронных платежей.

Он также занимает приоритетное положение в формировании норма­тивной базы расчетов. Действующие нормативные акты разработаны самим Банком России или другими регулирующими органами при его участии.

Практически все правила, начиная с порядка открытия счетов, оформления платежных документов, совершения всех видов платежей, предусмотрены в соответствующих нормативных актах Банка России.

Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности, а также осуществления контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке расчетных услуг.

К правовой базе регулирования платежной системы России относятся Гражданский кодекс Российской Федерации и федеральные законы Российской Федерации, основными из которых являются законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России, а также банковские правила. Кроме того, платежная система России регулируется договорами банковского (корреспондентского) счета, заключаемыми между Банком России и его клиентами, кредитными организациями и их клиентами. Указанные документы служат правовой основой для функционирования и дальнейшего развития платежной системы России.

Банк России информирует об изменениях, вносимых в нормативные акты, и дополнениях к ним, а также о принимаемых решениях в направлении технической модификации платежной системы России. [22, с.187]

1.3. Принципы платежной системы Банка России

Платежная система России представляет собой сложный механизм, поэтому она должна основываться на четких принципах. В экономической литературе, посвященной организации безналичных расчетов и сущности платежных систем излагаются два подхода к определению принципов функционирования платежных систем: точка зрения отечественных экономистов, сформулированная в начале 1990-х гг. и формулировки Банка международных расчетов. При этом в формулировках принципов Банка международных расчетов больший уклон сделан на технологии платежных систем, в опре­делениях отечественных экономистов - на сущностные черты без­наличных расчетов. С учетом вышеупомянутых двух экономических школ сфор­мулируем единые принципы:

  1. Механизм платежа должен учитывать сущность безналич­ных денег. Средства для расчетов должны быть требованиями к центральному банку, иные средства будут нести кредитный риск или риск ликвидности. Платежи должны проводиться по банковским счетам, так как коммерческие банки являются традиционными, профессио­нальными участниками, поднадзорными центральному банку. Плате­жи должны проводиться от остатка счета плательщика списанием с него и последующим зачислением на счет получателя.

  2. Платежная система должна функционировать по четким правилам. Первый уровень правил формирует государственные зако­ны, определяющие ключевые принципы и механизмы безналичных расчетов. Второй уровень - это нормативные документы центрально­го банка, детализирующие законы, обеспечивающие толкование пра­вил системы и максимально полное внесудебное разрешение конфликтов. Третий уровень представлен правилами работы самих сис­тем. Четвертый уровень - это договорное оформление отношений между всеми субъектами системы.

  3. Минимизация риска. Субъекты платежа должны четко пред­ставлять особенности платежного механизма системы, его подвержен­ность всевозможным рискам. Необходимы ограничения рисков, сис­темы их мониторинга, автоматического отсечения участников с чрез­мерными рисками. Ответственность субъектов платежа в дополнение к их правам и обязанностям должна быть определена правилами сис­темы. Тарифная политика системы должна стимулировать участни­ков не приближаться к ограничениям по технологиям и рискам.

  4. Контроль, управление системой и рисками, ответственность со стороны всех субъектов адекватны их функциям. Системы способ­ны повлиять на широкое финансовое и экономическое сообщество. Ру­ководство системы должно быть подотчетно не только собственникам, но и широкому кругу ее клиентов. Все заинтересованные стороны дол­жны знать о механизмах принятия решений, и эти решения оперативно должны доводиться до всех участников и клиентов. Среди санкций должны быть такие меры, как исключение из числа субъектов системы вплоть до банкротства.

  5. Система должна иметь максимальную безопасность и опе­рационную надежность. Она должна иметь запасные процедуры для
    своевременного завершения обработки платежей, высокую степень операционной гибкости. Каналы дублирования и дополнительные меры безопасности повышают издержки и тарифы системы, поэтому необходимо находить баланс между рисками и издержками. Издержки могут быть оправданны в значимых системах, с большим числом клиентов. Надежность системы будет способствовать дополнитель­ному притоку клиентов.

  6. Проведение платежа должно быть максимально быстрым. Быстрая обработка платежа сразу же после его представления позволяет не допускать чрезмерной концентрации платежей во вре­мени, снижать тем самым риски. Большинство систем внедрило или готовится к внедрению расчетов в режиме реального времени, а со­временные электронные технологии позволяют устанавливать мини­мальные комиссионные. Система должна иметь механизмы поддер­жания внутри дневной ликвидности своих участников, чтобы возмож­ность платежа в режиме реального времени не только декларировалась, но и могла быть осуществлена на практике.

  7. Субъекты платежа должны иметь право выбора систем, банков и форм расчетов, адекватно современным технологиям и осо­бенностям сделок на товарных и финансовых рынках. Клиенты могут выбирать между различными участниками и их конкретными офи­сами, участники одновременно работают с несколькими системами. Системы должны предоставлять клиентам возможность использовать все формы расчетов. Клиенты должны быть информированы о праве выбора, осуществлять выбор исходя из своих потребностей и особен­ностей сделок. Технологии и процедуры систем должны соответство­вать особенностям хозяйственных операций клиентов. Системы дол­жны быть гибкими к внедрению новых платежных технологий, к из­менению потребностей и распределению клиентов.

  8. Выбор субъекта четко должен подтверждаться его согла­сием. Первой стадией акцепта является подписание типового публич­ного договора участника или клиента системы, означающего согла­сие с ее правилами и процедурами. На второй стадии подписывается каждый конкретный платеж, подтверждающий его собственную ини­циализацию и защищающий участников от ненужных конфликтов. Система должна иметь механизмы безакцептного списания средств с участника или клиента, заранее известные ее субъектам и находящи­еся в правовом поле системы.

  9. Система должна иметь объективные и публичные критерии допуска субъектов. Критерии доступа должны поощрять конкуренцию среди участников, содействуя повышению эффективности и снижению стоимости платежных услуг. Поощрение конкуренции сопровождается защитой системы от участников с чрезмер­ными рисками. Ограничения доступа основываются на объективных критериях, четко излагаются в правовых нормах и являются откры­тыми. Правила системы содержат процедуры вывода участника из системы по его собственному желанию или решению системы. [19, с.18]

1.4. Платежные инструменты и формы расчетов, используемые платежной системой Банка Росссии

Для проведения расчетных операций используются различные платеж­ные инструменты.

Платежные инструменты, используемые на территории Российской Федерации, определены Положением Банка России от 3.10.2002 года №2-П «О безналичных расче­тах в Российской федерации» и должны оформляться на бланках Общерос­сийского классификатора управленческой документации (класс «Унифицированная система банковской документации») в виде:

  • платежных поручений;

  • аккредитивов;

  • чеков;

  • платежных требований;

  • инкассовых поручений.

Данные платежные инструменты применяются при проведении безна­личных расчетов в формах, установленных Гражданским кодексом Россий­ской Федерации и Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации», а именно в форме расчетов:

  • платежными поручениями;

  • по аккредитиву;

  • чеками;

  • по инкассо.

Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение является поручением клиента обслуживающей его кредитной организации о перечислении (переводе) определенной сум­мы денежных средств с его расчетного (текущего) счета на счет другого лица в этой же или иной кредитной организации.

Поручение действительно в течение 10 дней со дня выписки и исполня­ется кредитной организацией при наличии достаточной суммы денежных средств на счете клиента, если иное не предусмотрено договором между кредитной организацией и клиентом.

Платежное поручение составляется в установленном формате и в соот­ветствии с установленными стандартами.

Платежными поручениями могут производиться расчеты по товарным и нетоварным (финансовым) операциям, при перечислении денежных средств в порядке предварительной оплаты за товары и услуги.

Расчеты по аккредитивам. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банк-эмитент) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи.

В основной договор могут быть включены иные условия, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву.

Аккредитивы могут быть:

  • покрытые (депонированные);

  • непокрытые (гарантированные);

  • отзывные;

  • безотзывные.

Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при откры­тии которых кредитная организация-эмитент перечисляет сумму аккредитива за счет собственных средств плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение кредитной организации поставщика на весь срок действия обязательств кредитной организации-эмитента.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в кре­дитной организации поставщика путем предоставления ей права списывать сумму аккредитива с корреспондентского счета кредитной организации-эмитента при наличии между ними взаимных корреспондентских отношений.

Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен кредитной организацией-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть изменен или отменен без согласия поставщика.

Для получения денежных средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет в кредитную организацию до истечения срока аккре­дитива реестр счетов, отгрузочные и другие документы, предусмотренные условиями аккредитива. Кредитная организация, обслуживающая постав­щика, сначала проверяет соблюдение им всех условий аккредитива, а затем выплачивает денежные средства по аккредитиву.

Расчеты чеками. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распо­ряжение чекодателя кредитной организации-эмитенту произвести платеж указанной в нем суммы денежных средств чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку указывается кредитная организация-эмитент, где чекодержатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чека.

Чек должен быть предъявлен к оплате в течение десяти дней, не считая дня его выписки.

В организации безналичных расчетов с помощью чеков участвуют че­тыре юридических лица:

  • банк чекодателя - банк, который выдает своему клиенту бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных и надлежаще оформленных чеков, предъявленных к оплате банком чекодержателя;

  • чекодатель – лицо, выписавшее чек в качестве оплаты за отпущенную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги, для получения де­нежных средств контрагентом;

  • чекодержатель – лицо, имеющее выписанный чек, который дает ему право получить денежные средства от чекодателя;

  • банк чекодержателя – банк, который должен предъявить выставлен­ный чекодержателем чек к оплате банку чекодателя за счет средств, кото­рые чекодатель имеет в своем банке.

Чтобы получить расчетные чеки, клиент представляет в банк заявление установленной формы, подписанное лицами, имеющими право распоряже­ния расчетным счетом, и платежное поручение для депонирования суммы денежных средств на отдельном счете.

Расчеты по инкассо. Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Расчеты платежными требованиями. Платежное требование является платежным инструментом, содержащим требование поставщика и других получателей средств к плательщику об упла­те определенной суммы денежных средств через кредитную организацию. Эта форма расчетов предполагает осуществление платежа только с согласия (ак­цепта) плательщика. Плательщик вправе отказаться (полностью или частично) от акцепта платежных требований по мотивам, предусмотренным в договоре, с обязательной ссылкой на пункт договора и указанием мотивов отказа, а так­же в случае несоответствия применяемой формы расчетов форме расчетов, предусмотренной в договоре. Отказ плательщика от оплаты платежного тре­бования оформляется заявлением об отказе от акцепта.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осущест­вляются в случаях, если это:

  • установлено законодательством;

  • предусмотрено в договоре между поставщиком и плательщиком.

Платежные требования сдаются поставщиком в свою обслуживающую кредитную организацию после отгрузки товара, выполнения работ или ока­зания услуг. Поступившие платежные требования в кредитную организацию плательщика оплачиваются в порядке предварительного или последующего акцепта. В первом случае платежные требования помещаются кредитной организацией в картотеку и оплачиваются на следующий день после исте­чения срока акцепта. Срок акцепта - пять рабочих дней, не считая дня поступ­ления в кредитную организацию. Во втором случае платежные требования оплачиваются в день их поступления в кредитную организацию, а платель­щик в течение трех дней имеет право заявить отказ от акцепта.

Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

  • в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

  • для взыскания по исполнительным документам;

  • в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в поле «Назначение платежа» должна быть сделана ссылка на соответствующий закон (с указанием его номера, даты принятия).

При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату и номер исполнительного документа, а также наименование органа, вынесшего решение, подлежащее принудительному исполнению.

Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа, либо его дубликата.

Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания). [4]

1.5. Структура современной платежной системы Банка России и степень ее централизации

В настоящее время платежная система Банка России состоит из четырех компонент. Три из четырех компонент – системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов, а также система расчетов с применением авизо – являются децентрализованными по своей идеологии. Четвертая, централизованная компонента – это система БЭСП.

Данный перечень, однако, представляется неполным. При рассмотрение особенностей функционирования платежной системы Банка России на современном этапе и перспектив ее совершенствования никак нельзя упускать из внимания еще ряд специализированных расчетных механизмов, созданных в рамках нынешней платежной системы и не укладывающихся в рамки ни одной из вышеназванных четырех компонент. Это, к примеру, межрегиональные расчеты по сделкам на рынке государственных ценных бумаг, межрегиональные расчеты по сделкам на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж и, самое главное, расчеты в пределах одного учреждения Банка России (РКЦ (ГРКЦ), отделения Московского главного территориального управления Банка России и др.).

Именно в УБР начинается и заканчивается маршрут любого платежа, проводимого через платежную систему Центрального банка Российской Федерации, за исключением разве что платежей по собственной финансово-хозяйственной деятельности Банка России. Здесь ведутся корреспондентские счета кредитных организаций и банковские счета других клиентов Банка России.

На расчеты внутри одного УБР приходится значительная часть всех платежей, проводимых через Банк России. Так, например, в Санкт-Петербурге их доля составляет 80%. Здесь, конечно, сказывается особенности региона, в котором корреспондентские счета всех кредитных организаций (филиалов) сосредоточены в одном месте – в ГРКЦ. Однако нет сомнения, что доля расчетов внутри одного УБР велика и в других регионах.

И это не случайная или временная особенность, так было, есть и будет всегда, поскольку экономические связи любых хозяйствующих субъектов ориентированы прежде всего на своих соседей, на региональный уровень, а межрегиональные операции носят, как правило, крупный, оптовый характер – в противном случае они становятся экономически не выгодными в силу транзакционных издержек.

Несмотря на то, что в публикуемой статистике по количеству платежей уровень УБР обычно отдельно не выделен, представляется, что в иерархии «платежи внутри УБР – внутрирегиональные платежи – межрегиональные платежи» именно платежи внутри УБР занимают большую часть платежного оборота.

Тем не менее, значительная часть расчетов приходится на такие платежи, в которых счета плательщика и получателя (или обслуживающих их банков) находятся все-таки в разных РКЦ, расположенных, возможно, в различных регионах России. Именно в этих случаях для проведения платежей используется одна из четырех компонент платежной системы Банка России.

Причина, по которой при рассмотрении структуры платежной системы Банка России часто выпускается из виду именно это, базовое, низовое звено – УБР – заключается в том, что в настоящее время в подавляющем большинстве регионов России внутрирегиональные расчеты являются централизованными.

Сами понятия «централизованной» и «децентрализованной» обработки учетно-операционной информации подразделений Банка России (включая, в том числе, проведение платежей) были введены приказом Банка России от 6 июля 1997г. №36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России». В соответствии с этими нормативными актами «централизованной системой обработки платежей» понималась обработка учетно-операционной информации нескольких подразделений Банка России на одном «обрабатывающем центре».

В этом случае возникает возможность проводить платежи между счетами клиентов, открытыми в разных УБР, фактически в том же режиме, что и расчеты внутри одного УБР: хотя юридически счета находятся в разных местах, физически вся информация, необходимая для проведения платежа, находится в пределах одного процессора. В этом случае проведение платежа «одной трансакцией» путем одновременного списания со счета плательщика (банка плательщика) и зачисление на счет получателя (банка получателя) с одновременным отражением совершенной операции по счетам межфилиальных расчетов в УБР. Которые в данном случае носят лишь вспомогательный характер, повышает не только скорость осуществления расчетов, но и их безопасность, сократив количество вспомогательных операций (в основном направленных на обеспечение требований по соблюдению информационной безопасности), соответственно, снизив риски как в части возможности нежелательной «утечки информации».

Реализованное техническое решение получило юридическое оформление путем принятия Банком России нормативного акта, который «узаконивал» данную схему проведения платежей – речь идет о Положении Банка России от 12 марта 1998г. №20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России». Этим нормативным актом территориальным учреждениям Банка России было предоставлено право самостоятельно устанавливать в регионе Регламент обмена электронными документами между банком и клиентом.

В то же время требования к содержательной части Регламента и перечень вопросов, которые в обязательном порядке должны были найти в нем отражение, установлены вышеназванным положением Банка России и не могли быть изменены территориальными учреждениями Банка России по своему усмотрению.

Более того, ряд вопросов Регламента также не могли устанавливаться территориальными учреждениями самостоятельно, поскольку решение об использовании того или иного программного комплекса учетно-операционной системы в том или ином территориальном учреждении принималось Банком России централизованно, а отражение вышеперечисленных вопросов в регламентах обуславливалось способами реализации соответствующих процедур в программном комплексе УОС, на которой переводилась обработка учетно-операционной информации территориального учреждения Банка России.

Можно ли в этих условиях считать систему ВЭР децентрализованной? Фактически единственный вопрос, который действительно до недавнего времени мог самостоятельно решаться в каждом территориальном учреждении, – это лишь время начала и окончания обмена электронными платежными документами (ЭПД) с клиентами Банка России. Однако с вводом в эксплуатацию системы БЭСП самостоятельность территориальных учреждений Банка России была ограничена и в этом вопросе: согласно Положению Банка России от 25 апреля 2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» «операционный день в платежной системе Банка России на уровне территориального учреждения, установленный по местному времени в соответствии с распоряжением территориального учреждения Банка России, должен учитывать продолжительность операционного дня системы БЭСП для обеспечения ОУР и АУР возможностями проведения электронных платежных сообщений в системе БЭСП».

Таким образом, нет оснований однозначно утверждать, что система ВЭР является «децентрализованной», тем более «по своей идеологии». Более того, создание коллективных центров обработки информации (КЦОИ) и перевод обработки учетно-операционной информации территориальных учреждений в эти центры, в основном осуществленный Банком России в 2003 – 2007 гг., еще более усилил централизацию систем ВЭР. [14]

1.6. Меры по обеспечению безопасности и защите информации в платежной системе Банка России

Безопасность и защита информации в платежной системе Банка России обеспечивается проведением следующих мероприятий:

• идентификация пользователей;

• контроль целостности и подтверждение подлинности платежных документов;

• разграничение прав доступа и защита от несанкционированного доступа к ресурсам систем обработки платежей;

• контроль за проведением расчетных операций;

• криптографическая защита платежной информации;

• резервирование программно-технических комплексов и информационных ресурсов.

В традиционных банковских технологиях безопасность платежей обеспечивается за счет наличия и подлинности имеющихся на платежных документах подписей уполномоченных лиц и печати организации, банка, прочих необходимых отметок и штампов, присутствие которых регламентируется соответствующими банковскими правилами. При этом физический носитель информации (бумага) и нанесенные на нее средства аутентификации (подписи, печати, штампы) неразрывны.

В электронных же документах физическая связь заменяется математической, позволяющей устанавливать подлинность информации на основе ее внутренней структуры. Это достигается за счет криптографического преобразования исходной информации с помощью специального секретного ключа.

Применяемый Банком России и его подразделениями, участвующими в электронных платежах, порядок обеспечения безопасности технологии обработки электронных документов обеспечивается созданием системы, включающей в себя комплекс технологических, организационных, технических и программных мер и средств защиты на этапах подготовки, обработки, передачи и хранения ЭПД.

Ядром такой системы безопасности является система криптографической защиты информации, призванная обеспечить конфиденциальность, целостность и подлинность данных и предотвратить несанкционированное ознакомление с их содержанием или их модификацией. Специализированные организации, привлекаемые на договорной основе для разработки и установки средств и систем защиты ЭПД, должны иметь лицензии от Государственной технической комиссии России (ГТК) и других государственных органов в соответствии с российским законодательством. Используемые при этом средства защиты информации от несанкционированного доступа должны иметь сертификат ГТК России.

Внутренний порядок применения средств защиты от несанкционированного доступа и обеспечения криптографической защиты информации определяется непосредственно руководством Банка России.

Обязанности по администрированию программно-технических средств защиты электронных платежных документов для каждого технологического участка прохождения этих документов возлагаются на соответствующих специалистов, задействованных на данном участке и являющихся администраторами информационной безопасности. К числу их основных обязанностей относятся обеспечение функционирования установленных средств и систем защиты информации, контроль за надлежащим соблюдением инструкций по их эксплуатации, а также выявление и регистрация попыток несанкционированного доступа в систему обработки электронных платежей.

В целях обеспечения информационной безопасности при проведении электронных платежей специалистами Банка России проводится комплекс мер, которые условно можно сгруппировать следующим образом:

1) обеспечение информационной безопасности при внедрении и эксплуатации систем обработки электронных платежей;

2) обеспечение информационной безопасности при передаче электронных платежных документов;

3) обеспечение защиты помещений и технических средств;

4) обеспечение информационной безопасности при использовании криптографических средств защиты;

5) контроль за обеспечением безопасности технологии обработки электронных платежных документов. [22, с.194]

2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ

2.1. Принципы и тенденции развития платежной системы Банка России. Перспективная модель платежной системы Банка России

В соответствии с Федеральным законом «О Цен­тральном банке Российской Федерации (Банке России)» одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и беспе­ребойного функционирования платежной системы. Стабильная работа платежной системы является не­обходимым условием проведения и реализации целей денежно-кредитной политики.

В последние годы Банк России совершенствовал свою платежную систему. Она стала технологически и технически прогрессивной, резко увеличилась ско­рость прохождения платежей, расширен спектр услуг клиентам, возрос уровень безопасности платежной информации.

Завершение работ по созданию в Российской Федерации системы валовых расчетов в режиме реального времени (Банковские электронные срочные платежи), подвело итог целому этапу развития платежной системы Банка России, начало которому было положено с принятием в 1997 г. ряда документов концептуального характера – “Стратегия развития платежной системы России”, “Концепция развития расчетной сети Банка России” и “Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России”.

Проведение кредитными организациями расчетов через разделенную на региональные компоненты платежную систему Банка России понуждает их, как и в 90-е годы, использовать множество корреспондентских счетов, а также корреспондентских субсчетов. Это приводит к значительному росту операционных и других издержек, повышению уровня рисков в их деятельности, осложняет развитие региональных подразделений. [14]

В связи с ростом процессов глобализации финансовых рынков Банк России проводит работу по снижению факторов, снижающих эффективность и повышающих уровень рисков в платежной системе Банка России:

  • Децентрализованная архитектура (расчеты, регламент, управление, мониторинг, ликвидность – кроме БЭСП) – несоответствие централизованной структуре Центрального Банка – сложность рефинансирования участников, дополнительные издержки клиентов (региональная «дискриминация» клиентов): риск ликвидности и расчетный риск (нет онлайновой информации о ликвидности участников и платежной системы в целом, не всегда есть гарантированное время расчетов внутри дня);

  • Нет специализированного решения для несрочных платежей – проведение всех платежей в одном режиме – дополнительные издержки, операционный и расчетный риск;

  • Дополнительность (несамостоятельность) БЭСП – распараллеливание расчетов и ликвидности + «сложность» общего решения – риск ликвидности и операционный риск (ограничения по регламенту, усложнение управление и мониторинга ликвидности для клиентов, риск блокирования операций), дополнительные издержки (дублирование сервисов), сложность регулирования, мониторинга и управления; снижение доступности.

  • Несовершенная модель предоставления ЦБ внутридневной ликвидности – риск ликвидности, дополнительные издержки;

  • Добровольное участие клиентов в системах расчетов, большая вариативность прогнозных оценок состава участников и потоков платежей – сдерживание развития финансовых рынков; неопределенность прогноза платежной нагрузки и видов платежных сервисов; - дополнительные издержки для клиентов и Центрального Банка;

  • Неполная совместимость национальных форматов сообщений с международными (SWIFT) – нерешенность задачи сквозной обработки платежей – операционные риски, дополнительные издержки;

  • Исчерпание стимулирующей и отсутствие компенсирующей функции тарифов – некомпенсированные издержки, операционные риски.

Основными принципами развития и совершенствования платежной системы Банка России в направлении повышение ее эффективности и снижения уровня рисков являются:

  • обеспечение достаточности и обоснованности правовой базы;

  • проработанность правил функционирования в целях предупреждения финансовых рисков;

  • наличие механизмов управления кредитными рисками и рисками ликвидности;

  • обеспечение быстрого окончательного расчета;

  • использование для расчетов денежных средств, размещенных в Банке России;

  • обеспечение безопасности и операционной надежности, наличие резервных механизмов обработки;

  • соблюдение объективности и открытости критериев доступа для участия;

  • достижение эффективности, подотчетности и прозрачности управления. [8]

Вопросы эффективности и бесперебойности следует рассматривать с позиций интересов как клиентов (с учетом их взаимозависимостей), так и самого Банка России. В данном случае при организации наблюдения необходимо учитывать, что Банк России выступает в качестве участника (в лице своих ГРКЦ и РКЦ и ряда структурных подразделений центрального аппарата), оператора и наблюдающего органа за своей платежной системой и ее системно значимыми и взаимозависимыми участниками.

В настоящее время в качестве критерия эффективности и бесперебойности функционирования рассматривается соответствие Ключевым принципам для системно значимых платежных систем. Однако любой анализ строится с помощью конкретных показателей, выбор которых, по всей видимости, должен основываться на адекватном, современном понимании Ключевых принципов применительно к текущим задачам, стоящим как перед платежной системой, так и экономикой в целом.

В силу системной значимости платежной системы Банка России, ее крупные технические сбои потенциально могут вызвать как серьезные трудности у отдельных ее участников, так и общий системный сбой в финансовой системе Российской Федерации. Задержки в расчетах, вызванные продолжительными сроками прохождения платежей, в том числе из-за технических сбоев, могут привести к временному дефициту ликвидности и росту кредитных рисков. Это значит, что для достижения финансовой стабильности платежная система Банка России должна иметь повышенную устойчивость к операционным рискам.

Проблемы в отдельных финансовых учреждениях (кредитные риски и риски ликвидности) также могут проявиться в платежной системе. Платежная система может затем посредством «эффекта домино» передавать эту нестабильность от одного учреждения к другому (системный риск). Таким образом, Банка России, как и любой другой центральный банк, предусматривает минимизацию рисков финансовой нестабильности.

Системно значимый характер платежной системы Банка России позволяет ей взять на себя роль катализатора развития кредитно-финансовой системы Российской Федерации. Совершенствуя свою платежную систему, нормативные требования в области расчетов, Банк России способствует также тому, чтобы коммерческие банки внедряли передовое оборудование и технологии, а также проводили профессиональную подготовку и переподготовку кадров.

Специалистам хорошо известно, как должна выглядеть современная платежная система. Во-первых, если ориентироваться на Ключевые принципы для системно значимых платежных систем, то платежная система Банка России должна иметь четкую и понятную для участников рынка нормативно-правовую базу, которая действует одинаково на всей территории Российской Федерации. Это создаст предпосылку для однозначного понимания участниками рынка воздействия, оказываемого на них платежной системой Банка России, осознания ими финансовых рисков платежной системы, участниками которой они являются, а также конкретных областей концентрации этих рисков.

Во-вторых, платежная система Банка России должна иметь четко определенные и эффективные процедуры управления кредитными рисками и рисками ликвидности, а также обеспечивать быстрый и окончательный расчет в день валютирования.

В-третьих, платежная система Банка России должна обеспечивать высокий уровень безопасности и операционной надежности и иметь резервные механизмы своевременного завершения обработки платежей в течение операционного дня.

В-четвертых, платежная система Банка России должна предоставлять удобные для пользователей и эффективные для экономики способы совершения платежей. [11]

Оценивая перспективы развития платежной структуры Банка России, можно выделить следующие тенденции ее совершенствования:

  • Повышенное внимание контролю рисков в условиях комплексных взаимозависимостей платежных и расчетных систем, а также финансовых рынков и экономик, которые они поддерживают;

  • Обеспечение быстрой консолидации ликвидности, в том числе, находящейся в различных платежных системах;

  • Осуществление расчетов по платежам между участниками, находящимися в различных часовых поясах;

  • Увеличение пропускной способности платежных систем с меньшими финансовыми вложениями;

  • Дальнейшая унификация форматов платежных сообщений;

  • Централизация платежных систем путем их перевода на одну техническую платформу;

  • Необходимость обработки платежными системами трансграничных и мультивалютных платежей в связи с ростом процессов глобализации;

  • Централизация платежных систем, внедрение современных технологических решений, а также использование гибкой тарифной политики;

  • Повышение катастрофоустойчивости, путем создания резервных центров. [8]

Создание системы БЭСП не остановило Банк России на дальнейшем совершенствовании и развитии своей платежной системы.

Перспективная модель платежной системы Банка России должна включать, как и в большинстве развитых стран мира, усовершенствованные сервисы как для крупных и срочных платежей (БЭСП), так и для массовых платежей (СМП). При этом новый сервис массовых платежей должен стать альтернативой децентрализованной системе МЭР и ВЭР.

БЭСП, как специализированный сервис валовых расчетов в режиме реального времени по крупным/срочным платежам между клиентами Банка России, должна перестать выполнять функции дополнительного контура. Она должна превратиться в ядро перспективной платежной системы. При этом целесообразно, чтобы главные изменения в системе БЭСП были связаны с качественным развитием ее сервисов.

Во-первых, в рамках платежной системы Банка России должен быть предусмотрен эффективный механизм взаимодействия БЭСП и системы массовых платежей. Во-вторых, в рамках самой БЭСП должны быть предусмотрены сервисы, удобные для работы на финансовых рынках (валютном, государственных ценных бумаг, фондовом и др.). В-третьих, необходимы сервисы для работы с другими платежными системами, заинтересованными в использовании платежной системы Банка России в качестве расчетного агента (системы на основе платежных карт, электронных средств платежа и т. д.).

Это будет способствовать вовлеченности соответствующих заинтересованных сторон в процессы обмена информацией, консультаций и сотрудничества; координации между центральным банком и другими ключевыми участниками реформы платежной системы. Такая вовлеченность, в том числе необходима для совместных международных инициатив, таких, как установление технических и операционных стандартов.

Организованный процесс согласования укрепляет доверие и необходимую заинтересованность между участниками рынка. Централизованно управляемая платежная система Банка России является важным фактором превращения российского рубля в международное платежное средство.

Анализируя проблемы адаптации платежной системы Банка России к вызовам времени, обратим внимание на следующие обстоятельства. Динамические стереотипы управления, косные по своей природе, требуют внедрения концепции платежной системы Банка России, которая предусматривает совместное существование БЭСП и системы МЭР – ВЭР с последующей эволюцией системы межрегиональных и внутрирегиональных электронных расчетов в систему массовых платежей.

На первый взгляд, это кажется логичным, так как система МЭР – ВЭР не дает явных сбоев, работает. Однако проблема состоит в том, что БЭСП и МЭР – ВЭР системно противоречат друг другу. В сложившейся на сегодняшний момент платежной системе, в том случае, если клиент Банка России одновременно является и участником внутрирегиональных электронных расчетов, и участником прямых расчетов в БЭСП, его корреспондентский счет напоминает героя оперетты «Слуга двух господ».

С одной стороны, ВЭР и МЭР предполагают, что все банковские счета (в том числе и корреспондентские счета) клиентов не только открываются, но и обслуживаются Банком России на уровне его территориальных учреждений. С другой стороны, БЭСП предполагает, что операции по корреспондентским счетам ПУР должны осуществляться и отражаться в бухгалтерском учете централизованно. [14]

Перспективную модель платежной системы Банка России можно разделить на следующее:

  • Централизованная на федеральном уровне система электронных расчетов, предоставляющая участникам два специализированных сервиса - по срочным и несрочным платежам;

  • Участники - Банк России, КО (филиалы) и другие клиенты Банка России, не являющиеся КО (филиалами);

  • Единый регламент – практически круглосуточный;

  • Консолидация (объединение) ликвидности для осуществления расчетов;

  • Единый транспортный интерфейс;

  • Расчеты по срочным платежам - на валовой основе в режиме реального времени;

  • Расчеты по несрочным платежам – в конце операционного дня с использованием взаимозачета;

  • Использование всех применяемых в Банке России расчетных документов, платежных ордеров в обоих сервисах;

  • Система идентификации всех участников не зависит от территориальной принадлежности УБР, обслуживающего участников;

  • Создание централизованной информационно-аналитической системы для управления платежной системой Банка России;

  • Реализация интерфейса с инфраструктурными организациями финансовых рынков;

  • Управление рисками в соответствии с рекомендациями, изложенными в Ключевых принципах для системно значимых платежных систем. [8]

Эффективность платежной системы обуславливается внешними и внутренними показателями, оценка которых позволяет получить обобщенный анализ эффективности.

Таблица 1

Классификация показателей, применяемых для оценки эффективности функционирования платежной системы

Внешние показатели

Внутренние показатели

Со стороны государства

Со стороны собственника

Со стороны оператора

Со стороны собственника

Обеспеченность государства современными платежными механизмами для проведения операций денежно-кредитной и бюджетной политики

Затраты на перевод денежных средств

Возможность участия в соответствии с требованиями оператора

Затраты на создание и поддержание системы

Обеспеченность населения и

хозяйствующих субъектов услугами

по переводу денежных средств

Скорость проведения платежей

Соответствие технических параметров обеспечивающей инфраструктуры заданным требованиям

Средства, получаемые собственником в оплату предоставляемых услуг

Поддержание функционирования и развития финансовых рынков

Набор и качество услуг

Формирование конкурентной среды в сфере платежных услуг

Требования к бесперебойности и безопасности работы системы

Минимизация системных рисков, связанных с функционированием платежных систем

Под бесперебойностью функционирования платежной системы Банка России понимается безотказное исполнение своего функционального назначения в любой момент времени, определенный периодом её функционирования. Численной оценкой бесперебойности функционирования платежной системы Банка России является коэффициент готовности, который определяется как вероятность того, что платежная система Банка России в произвольный момент времени, определенный периодом её функционирования, исполняет своё функциональное значение.

В рамках проектной главы настоящей дипломной работы рассмотрим бесперебойность платежной системы Банка России с двух точек зрения:

  • доступность

  • устойчивость

Под доступностью платежной системы Банка России понимается способность учреждений (подразделений) Банка России осуществлять прием расчетных документов от клиентов Банка России в любой рабочий день в произвольный момент времени, определенный регламентом для приема расчетных документов.

Под устойчивостью платежной системы Банка России понимается способность учреждений (подразделений) Банка России в любой рабочий день осуществлять операции, выполняемые при проведении расчетов через расчетную сеть Банка России, в соответствии с утвержденными регламентами.

Здесь необходимо упомянуть, что регламент – интервал времени, заданный моментами своего начала и окончания, в течение которого осуществляется какая-либо деятельность по исполнению функционального назначения. Под нарушением регламента обмена электронными документами понимается невозможность приема Банком России электронных документов от клиентов в установленное регламентом время, а также продление времени окончания приема электронных документов. [7]

Резюмируя полученные выводы, представим их в таблице 2.

Таблица 2.

Способы оценки бесперебойности платежной системы Банка России

Доступность

Устойчивость

Определение

свойство элементов расчетной сети Банка России осуществлять прием расчетных документов в произвольный момент времени, принадлежащий регламенту приема.

свойство элементов платежной системы Банка России выполнять технологические операции по исполнению расчетных документов клиентов Банка России в произвольные моменты времени, принадлежащие соответствующим регламентам

Мера

вероятность

вероятность

Численная оценка меры

коэффициент доступности

коэффициент устойчивости

2.2. Совершенствование организации наблюдения за функционированием платежной системы БЭСП

Одна из основных задач центральных банков состоит в поддержании доверия населения к национальной валюте, а это доверие определяется, в том числе способностью экономических субъектов своевременно и бесперебойно осуществлять безналичный перевод денежных средств.

В современных условиях, когда в развитых странах ежедневно проводятся десятки миллионов платежей, осуществление быстрого перевода денежных средств от плательщика к получателю немыслимо без применения передовых электронных технологий. Созданные в стране механизмы институционального и инфраструктурного взаимодействия при переводе денежных средств от плательщика к получателю в совокупности образуют национальные платежные системы, ядром которых, как правило, являются платежные системы центральных банков.

Аналогичная ситуация наблюдается и в нашей стране. Так, в настоящее время хозяйствующие субъекты и население Российской Федерации ежедневно направляют около 10 миллионов платежей, из которых около трети проходит через платежную систему Банка России. Сбои в работе платежной системы, через которую в течение каждого рабочего дня проходят суммы, исчисляемые несколькими триллионами рублей, могут привести к серьезным экономическим потерям и стать причиной кризисных явлений в финансовой системе страны в целом.

Для исключения возможных потерь и снижения рисков возникновения кризисов функционирование платежных систем такого масштаба должно быть устойчивым и прогнозируемым, возможность проведения платежей через них должна сохраняться даже в условиях экономического кризиса, а сами платежные системы ни при каких обстоятельствах не должны становиться причиной его возникновения.

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования национальной платежной системы определено как одно из основных направлений деятельности центральных банков в законодательстве большинства государств. Однако лишь сравнительно недавно центральные банки начали осуществлять наблюдение за платежными системами, при котором цели обеспечения надежности и эффективности их функционирования достигаются путем мониторинга существующих систем, оценки их соответствия этим целям и, если необходимо, инициирования изменений. Несмотря на то, что указанные тенденции наметились недавно, соответствующие изменения происходят быстро, и в настоящее время функция наблюдения за платежными системами широко признана как одна из основных обязанностей центральных банков во многих странах мира.

В Российской Федерации важнейшей компонентой платежной системы Банка России является функционирующая с 2007 г. система валовых расчетов в режиме реального времени, именуемая системой банковских электронных срочных платежей (БЭСП).

Банком России установлено, что наблюдение за системой БЭСП осуществляется Департаментом регулирования, управления и мониторинга платежной системы (ДРУМПС) Банка России совместно с территориальными учреждениями Банка России и направлено на обеспечение ее эффективного и бесперебойного функционирования, в том числе на снижение рисков платежных систем.

Осуществление наблюдения за системой такого масштаба возможно лишь с использованием специального инструментария, позволяющего оперативно анализировать происходящие процессы и своевременно выявлять складывающиеся тенденции для принятия управленческих решений.

Документом «Система валовых расчетов в режиме реального времени по крупным, срочным платежам. Функционально-технические требования» (утв.14.03.2007 Председателем Банка России С. М. Игнатьевым) было определено, что таким средством должна быть Аналитическая подсистема (далее – АП АС БЭСП).

В соответствии с Техническим заданием на АП АС БЭСП целью ее создания является реализация возможности предоставления уполномоченным структурным подразделениям Банка России аналитической информации, необходимой для выполнения ими функции наблюдения за системой БЭСП, анализа результатов функционирования, а также составления прогноза, выявления тенденций и подготовки предложений по оптимизации параметров работы системы БЭСП.

Заказчиком работы по созданию АП АС БЭСП выступил Центральный банк Российской Федерации в лице Департамента регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России. Представителями заказчика были определены Департамент информационных систем Банка России и Главное управление Банка России по Санкт - Петербургу. Исполнителем работ (разработчиком системы) является Закрытое акционерное общество «ЕС-лизинг» (г. Москва).

Аналитическая подсистема создавалась с учетом концептуальной схемы наблюдения за системой БЭСП, представленная на рис.2, и предназначена для информационной поддержки принимаемых решений по тактическому управлению системой БЭСП.

Рисунок 2.

Источник: Образцов М.В. Аналитическая подсистема автоматизированной системы БЭСП – инструмент наблюдения за платежными системами. – М.: Деньги и кредит, 11/2009. – с.15

Создание аналитической подсистемы планировалось проводить в две очереди: в первой очереди было обеспечено формирование регламентированных аналитических отчетов о функционировании АС БЭСП (далее – АП АС БЭСП (1-я очередь)), во второй очереди должны быть реализованы возможности формирования пользователями АП АС БЭСП нерегламентированных отчетов.

Работы по созданию и развитию АП АС БЭСП (1-я очередь) проводились в несколько этапов. К концу ноября 2007 г. были завершены разработка технического проекта и подготовка рабочей документации. К этому же сроку на базе Главного управления Банка России по Санкт-Петербургу был создан стенд АП АС БЭСП и проведены предварительные испытания, по итогам которых было принято решение о начале опытной эксплуатации АП АС БЭСП на тестовых данных.

В опытной эксплуатации первой очереди АП АС БЭСП с использованием тестовых данных, продолжавшейся в период с 20 ноября 2007 г. по 17 августа 2008 г., принимали участие Главное управление Банка России по Санкт-Петербургу, Департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России и Главное управление Банка России по Нижегородской области. После проведения 22–26 сентября 2008 г. предварительных комплексных испытаний АП АС БЭСП (1-я очередь) совместно с подсистемой информационной безопасности (ПИБ) было принято решение о начале опытной эксплуатации АП АС БЭСП (1-я очередь) с использованием реальных данных.

На основании принятого решения в период с 9 по 12 октября 2008 г. была проведена загрузка исторических данных о функционировании системы БЭСП (за период с 21 апреля по 10 октября 2008 г.) и к 23 октября 2008 г. закончена проверка состава и содержания информации в формируемых АП АС БЭСП (1-я очередь) отчетах. По итогам проверки было принято решение о продолжении опытной эксплуатации АП АС БЭСП (1-я очередь) с целью исполнения рекомендаций ДРУМПС Банка России.

После поставки технических средств, предусмотренных проектом, 20 марта 2009 г. был выполнен перенос компонент АП АС БЭСП (1-я очередь) на оборудование промышленной зоны Главного управления Банка России по Санкт-Петербургу (рис. 3). Опытная эксплуатация АП АС БЭСП (1-я очередь) на реальных данных продолжилась на оборудовании промышленной зоны и длилась с 30 марта по 22 сентября 2009 г. В период с 22 по 30 сентября 2009 г. были проведены приемочные испытания, по итогам которых АП

АС БЭСП (1-я очередь) была признана готовой к вводу в постоянную эксплуатацию.

Рисунок 3.

Источник: Образцов М.В. Аналитическая подсистема автоматизированной системы БЭСП – инструмент наблюдения за платежными системами. – М.: Деньги и кредит, 11/2009. – с.15

Успешное завершение работ по созданию АП АС БЭСП (1-я очередь) стало возможным благодаря постоянному взаимодействию участников опытной эксплуатации с Департаментом регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России, Департаментом информационных систем, Главным управлением безопасности и защиты информации. Координацию взаимодействия участников опытной эксплуатации с разработчиком системы, а также саму опытную эксплуатацию АП АС БЭСП (1-я очередь) осуществляло Главное управление Банка России по Санкт-Петербургу.

Создание первой очереди АП АС БЭСП заняло более двух лет напряженной работы. На первый взгляд, может показаться, что этот срок чересчур велик, учитывая ограниченную функциональность первой очереди АП АС БЭСП. Однако подобное мнение может сложиться лишь на основе первого впечатления, поскольку основной объем решенных при разработке системы задач составляет, как говорится, «невидимую часть айсберга».

Для того чтобы реально оценить масштаб решенных проблем, рассмотрим, как обстояли дела в области создания и использования аналитических систем в Банке России несколько лет назад.

С этой целью обратимся к «Концепции Единой информационной системы поддержки деятельности Банка России по регулированию и развитию банковского сектора» (далее – ЕИСПД), утвержденной Первым заместителем Председателя Банка России А. А. Козловым 5 июля 2006 года.

В этом документе отмечается, в частности, следующее: «…в Банке России используется значительное число автономных информационных систем и баз данных, которые функционируют на различных системно-технических платформах и используют различные СУБД, в силу чего подготовка данных для принятия управленческих решений требует больших временных и трудовых затрат…» Кроме того, как отмечено в Концепции ЕИСПД, анализ состояния информационной поддержки выявил следующие проблемы, свидетельствующие об их «несоответствии требованиям, предъявляемым к обоснованности и оперативности управленческих решений в области регулирования банковской деятельности»:

• в разных территориальных учреждениях Банка России используются разные форматы сбора отчетности, эксплуатируются разные системы обработки и анализа данных;

• в департаментах центрального аппарата и территориальных учреждениях Банка России эксплуатируются разные базы данных, в той или иной степени дублирующие информацию;

• отсутствует согласованность между аналитическими системами на методологическом уровне;

• децентрализована организация сбора данных, вследствие чего утрачивается оперативность поступления информации для конечных пользователей;

• информационные ресурсы «распылены» по информационным системам, поэтому около 70% их доступны только в локальном режиме;

• получение пользователями обоснованных прав доступа к информационным ресурсам других подразделений занимает от нескольких дней до нескольких месяцев.

Проблемы, изложенные в Концепции ЕИСПД, касались не только подразделений надзорного блока, но и всех структурных подразделений центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России в части обеспечения их аналитической информацией.

Концепция ЕИСПД определила также направления совершенствования систем информационной поддержки и основные принципы создания этой системы, в числе которых хотелось бы выделить следующие:

• унификация средств и систем сбора данных;

• централизация информационных ресурсов, создание единого хранилища данных;

• ориентация на использование апробированных универсальных программных систем ведущих фирм-производителей;

• обеспечение катастрофоустойчивости системы. Архитектура ЕИСПД должна предусматривать возможность создания территориально распределенных комплексов (особенно центров обработки информации) – основных и резервных. Резервные комплексы должны выполнять функцию замещения основных комплексов при возникновении чрезвычайных ситуаций, ведущих к выходу последних из строя. Резервные центры должны размещаться на объектах с заранее подготовленной инфраструктурой и информационно-телекоммуникационными ресурсами.

В этой связи АП АС БЭСП является, по сути дела, первой из аналитических систем, созданных на основе принципов Концепции ЕИСПД.

Унифицированный подход, используемый в АП АС БЭСП, позволяет в рамках единой методологии реализовать формирование отчетов, предназначенных для целей:

• ежедневного анализа (отчеты, формируемые по результатам завершенного операционного дня системы БЭСП);

• долгосрочного анализа (месячные, квартальные и годовые отчеты).

Утвержденный альбом выходных форм АП АС БЭСП (1-я очередь) содержит следующие регламентированные формы отчетов:

Рисунок 4.

Источник: Образцов М.В. Аналитическая подсистема автоматизированной системы БЭСП – инструмент наблюдения за платежными системами. – М.: Деньги и кредит, 11/2009. – с.15

• Отчет о количестве и объеме ЭПС, исполненных в системе БЭСП;

• Отчет о количестве и объеме ЭПС, не принятых в расчет в системе БЭСП;

• Отчет о количестве и объеме ЭПС, принятых в систему БЭСП;

• Отчет об изменении состава участников и параметров участия в системе БЭСП;

• Сводный отчет по территориальному учреждению Банка России о количестве и объеме ЭПС, непринятых в расчет в системе БЭСП;

• Реестр ЭПС, не принятых в расчет в системе БЭСП.

Кроме того, АП АС БЭСП обеспечивает формирование следующих графиков:

• ЭПС, принятые в систему БЭСП (прошедшие входной и логический контроль);

• ЭПС, исполненные в системе БЭСП (ЭПС со статусом «оплачено»);

• ЭПС, исполненные из внутридневной очереди отложенных ЭПС;

• ЭПС, отозванные из внутридневной очередиотложенных ЭСП;

• ЭПС, аннулированные из внутридневной очереди отложенных ЭПС (в результате завершающей обработки);

• ЭПС, не принятые в расчет в систему БЭСП (ЭПС со статусом «исключено»);

• ЭПС, отложенные при приеме в обработку (ЭПС со статусом «отложено»).

В первой очереди АП АС БЭСП для отчетов о количестве и объеме ЭПС, принятых в систему БЭСП, исполненных в системе БЭСП, не принятых в расчет в системе БЭСП, а также отчета об изменении состава участников и параметров участия в системе БЭСП реализована возможность представления информации как в разрезе «по системе в целом», так и в разрезе «по территориальному учреждению».

Отчеты о количестве и объеме ЭПС, принятых в систему БЭСП и не принятых в расчет в системе БЭСП, могут формироваться также в разрезе «по БИК» участников расчетов.

Структура отчета о количестве и объеме ЭПС, принятых в систему БЭСП, включает информацию об ЭПС:

• прошедших входной и логический контроль в системе БЭСП;

• не принятых в систему БЭСП (ЭПС со статусом «исключено»);

• со статусом «отложено»;

• исполненных в системе БЭСП (ЭПС со статусом «оплачено»);

• исполненных из внутридневной очереди отложенных ЭПС;

• отозванных из внутридневной очереди отложенных ЭПС;

• аннулированных из внутридневной очереди отложенных ЭПС в результате завершающей обработки платежей;

• аннулированных по прочим причинам.

Кроме того, информация в отчете группируется по временным интервалам регулярного сеанса системы БЭСП, а внутри каждого временного интервала отдельными строками указываются данные «по приоритетам платежа» (в разбивке на: «экстренные платежи»; платежи, исполненные «на общих основаниях»; «лимитные платежи»).

На основании информации из отчета формируются графики: ЭПС, принятых в систему БЭСП (прошедших входной и логический контроль); ЭПС, отложенных при приеме в обработку в систему БЭСП (со статусом «отложено»); ЭПС, исполненных из внутридневной очереди отложенных ЭПС; ЭПС, отозванных из внутридневной очереди отложенных ЭПС. Перечисленные графики наглядно представляют информацию о состоянии внутридневной очереди отложенных платежей в каждом временном интервале регулярного сеанса системы БЭСП, а также позволяют визуально оценить общую сумму дополнительной ликвидности, необходимой в каждом временном интервале для исполнения всех ЭПС со статусом «отложено». Кроме того, в результате наблюдений могут быть выявлены временные периоды, в которые наиболее вероятно возникновение риска блокирования операций в системе БЭСП, а также определены критические значения количества и объема ЭПС со статусом«отложено», при достижении которых указанный риск может реализовываться.

Отчет о количестве и объеме ЭПС, исполненных в системе БЭСП, предоставляет возможность анализировать структуру ЭПС со статусом «оплачено», сгруппированных по временным интервалам регулярного сеанса системы БЭСП. В каждом временном интервале информация представляется в разбивке по «приоритетам платежа», а также «по видам участников» (в разбивке на платежи прямых, ассоциированных и особых участников расчетов).

График ЭПС, исполненных в системе БЭСП (ЭПС со статусом «оплачено»), представляет информацию о распределенной по временным интервалам нагрузке на автоматизированную систему БЭСП, а также позволяет выделять интервалы с максимальной («пиковой») и минимальной нагрузкой на технические мощности системы БЭСП. Результаты наблюдения за нагрузочными характеристиками могут быть использованы при оценке достаточности существующих технических мощностей для обеспечения заданной производительности автоматизированной системы.

Отчет о количестве и объеме ЭПС, не принятых в расчет в системе БЭСП, представляет информацию по ЭПС:

со статусом «исключено» в разбивке на ЭПС, исключенные в результате входного контроля (с выделением информации по кодам результатов контроля)и ЭПС, исключенные в результате логического контроля;

со статусом «аннулировано» в разбивке на аннулированные из внутридневной очереди отложенных ЭПС в результате отзыва участником расчетов в системе БЭСП и аннулированные в результате завершающей обработки внутридневной очереди отложенных ЭПС.

Анализ информации о количестве и объеме ЭПС, не принятых в систему БЭСП, а также о причинах их исключения из обработки позволяет оценить соблюдение участниками установленных в системе БЭСП правил и процедур, а также выделить наиболее типичные ошибки, которые допускают участники расчетов при формировании ЭПС, направляемых в систему БЭСП.

На основании данных указанного отчета формируется график ЭПС, не принятых в систему БЭСП, который позволяет осуществлять наблюдение за динамикой и частотой ошибок, допускаемых участниками при формировании ЭПС, и их распределением по временным периодам в течение регулярного сеанса системы БЭСП.

Отчет об изменении состава участников и параметров участия в системе БЭСП предоставляет возможность анализировать состав участников системы БЭСП по категориям (ПУР, АУР, ОУР), произошедшие в их составе изменения, связанные с включением (исключением) участников, причины временного приостановления участия в системе БЭСП, а также осуществлять контроль сроков временного отключения участников от системы БЭСП.

Разумеется, создание АП АС БЭСП (1-я очередь) является лишь первым шагом как в направлении создания централизованной информационно-аналитической системы Банка России, так и в направлении создания инструментария наблюдения за платежными системами, необходимого как центральному аппарату, так и территориальным учреждениям Банка России. Особенно остро вопрос об оперативности представления аналитических отчетов встал в условиях экономического кризиса, при котором своевременность и эффективность управленческих решений напрямую связана с возможностью осуществления анализа текущей ситуации и наличием или отсутствием соответствующей информационной поддержки при их принятии. [13]

Опираясь на накопленный опыт, Банк России проводит работу по определению дальнейших шагов в указанных областях, исходя из необходимости скорейшего интенсивного развития разработок в направлениях, где потребность в аналитических системах наиболее велика.

Начиная с июля 2009 г. в Главном управлении Банка России по Санкт-Петербургу были начаты работы по разработке и вводу в действие Корпоративного хранилища данных (КХД) Банка России. Проводимые работы предполагают не только ввод в действие КХД, призванного стать фундаментом, информационной базой для всех аналитических систем, но также и одновременную разработку и ввод в эксплуатацию на основе единой методологии новых информационных подсистем, постепенно заполняющих имеющиеся «пустоты» в части обеспечения наблюдения не только за системой БЭСП, но и за остальными компонентами платежной системы Банка России.

Возможно, наиболее ярким примером комплексного характера аналитических подсистем, демонстрирующих необходимость целостного, унифицированного подхода к их реализации на базе единой идеологии, является подсистема Анализ корреспондентских счетов кредитных организаций (далее – ППК АКС) ЕИСПД. Функциональным заказчиком задачи ППК АКС является Департамент банковского регулирования и надзора Банка России, в то же время уже постановка задачи первой очереди данной подсистемы показала, что результаты работы системы необходимы для решения не только задач в области банковского надзора, но и по ряду иных направлений деятельности Банка России, таких, как наблюдение за платежными системами, мониторинг состояния ликвидности банковской системы в целях обеспечения эффективности проведения операционных процедур денежно-кредитной политики и др. По нашему мнению, при дальнейшем развитии подсистемы ППК АКС в рамках второй и последующих очередей соответствующие профильные департаменты Банка России должны принять активное участие в постановке задач и определении состава выходных форм системы, которые остро необходимы для поддержки деятельности и центрального аппарата, и территориальных учреждений Банка России.

В то же время доработка и внедрение разрабатываемых в настоящее время программных комплексов не решают до конца проблем, связанных с организацией в Банке России оперативного наблюдения за платежными системами Российской Федерации, поскольку не могут служить инструментом для наблюдения за частными платежными системами, через которые осуществляется до 2/3 количества платежей в валюте Российской Федерации и практически весь объем платежей в иностранной валюте.

Однако при организации наблюдения за частными платежными системами в первую очередь встает вопрос: а что именно должно являться объектом наблюдения?

Как указывается в Докладе Комитета по платежным и расчетным системам «Наблюдение Центрального Банка за платежными и расчетными системами», «важнейшая цель государственной политики в связи с платежными и расчетными системами заключается в уменьшении системного риска, т.е. риска того, что сбой в работе платежной или расчетной системы или невыполнение одним участником системы своих обязательств в системе приводят к невыполнению своих обязательств остальными, устойчивыми в финансовом отношении участниками этой системы».

Обычно считается, что данное описание относится исключительно к системам межбанковских переводов денежных средств, поскольку именно невыполнение одним (или несколькими) из банков – участников системы своих обязательств может служить источником системного риска.

Такой подход представляется несколько односторонним. В самом деле, уже в документах Европейского Центрального Банка вводится понятие «социально значимой платежной системы», сбои в функционировании которой не обязательно вызовут распространение «эффекта домино» в финансовой сфере, но могут привести к негативным последствиям в отношении доверия населения к расчетным механизмам с использованием национальной валюты и, тем самым, отрицательно повлиять на достижение макроэкономических целей центрального банка.

Для России данная проблема является более чем актуальной ввиду происшедшего в последние годы быстрого роста сетей внебанковского расчетного обслуживания физических лиц через платежные терминалы и пункты приема платежей в торговых точках. Поправки, внесенные в законодательство о защите прав потребителей, в определенной мере урегулировали возникшие вопросы в части защиты прав потребителей, но оставили в стороне проблемы, связанные с эффективностью и бесперебойностью функционирования внебанковских систем расчетного обслуживания физических лиц, выработки стандартов и правил их функционирования и контроля за их соблюдением.

Однако этим дело не ограничивается. Аналогичный негативный эффект, связанный с массовым отказом в обслуживании, могут иметь проявления операционного риска (проще говоря, сбои) в работе внутрибанковских расчетных механизмов в любой из кредитных организаций, обслуживающих значительное число клиентов.

Негативное влияние реализации операционного риска во внутрибанковских системах на бесперебойность в работе национальной платежной системы в целом, как представляется, является достаточным основанием для отнесения таких систем к объектам наблюдения со стороны Центрального банка.

Вопросы практической реализации предложенного подхода лежат за пределами тематики данной статьи, однако один из аспектов, непосредственно касающийся вопросов развития аналитических систем Банка России, хотелось бы все же затронуть.

За последние годы в работах зарубежных исследователей предложен подход к анализу рисков платежных систем, основанный на изучении топологии платежных потоков, с выявлением в ходе анализа ограниченного количества корреспондентских счетов, образующих «ядро топологической структуры». Именно «блокировка» подобных счетов может привести к сбоям в функционировании платежной системы. Количество «системно значимых счетов», оценивается приблизительно в 15% от общего количества открытых в системе корреспондентских счетов.

Как представляется, именно на основе выявления подобных счетов в платежной системе Центрального банка (что должно стать одной из задач, решаемых создаваемыми аналитическими системами Банка России) должны отбираться кредитные организации, внутрибанковские системы которых подлежат наблюдению со стороны центрального банка.

Таким образом, дальнейшее развитие аналитических систем должно, прежде всего, ориентироваться на поддержку деятельности центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России, а также учитывать их потребности в аналитической информации при наблюдении за платежными системами, осуществлении банковского надзора, проведении денежно-кредитной политики и исполнении других функций, закрепленных за Банком России действующим законодательством. [13]

3. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ И РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ НА УРОВНЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ БАНКА РОССИИ

3.1. Виды расчетных систем платежной системы Банка России

3.1.1. Расчетные системы с использованием электронных технологий

Электронные расчеты представляют собой систему выполнения межбанковских расчетных операций на основании распоряжений клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью электронных средств связи.

Цель совершения платежей электронным способом состоит в том, чтобы ускорить оборачиваемость денежных средств и сократить их объемы в расчетах, повысить качество банковского обслуживания с помощью современных электронных средств связи.

Достижение данной цели предполагает решение следующих задач:

• ускорение выполнения банковских операций для пользователей системы за счет устранения бумажных документов при платежах внутри системы и замены их на электронные;

• оперативное предоставление руководству Банка России синтетических и аналитических данных о ходе проводимых платежей;

• обеспечение требуемой безопасности совершения денежных расчетов между пользователями системы;

• усиление контроля за соблюдением кредитными организациями платежной дисциплины. [20, c.83]

Платежи с использованием электронных технологий составляют основную часть в платежах, проводимых через платежную систему Банка России. В 2009 году по России преимущественно (99,8% от общего количества и 99,9% от об­щего объема платежей) платежи в платежной системе Банка России проводились с использованием электронных технологий. [9] По республики Бурятия платежи с использованием электронных технологий составляли 100,0% от общего количества и 99,6% от общего объема платежей. [10]

Правовую базу функционирования системы электронных межбанковских расчетов формируют: Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы №1-ФЗ от 10 января 2002 г. «Об электронной цифровой подписи» и №24-ФЗ от 20 февраля 1995 г. «Об информации, информатизации и защите информации», нормативные акты, регламентирующие банковскую деятельность в области электронных расчетов, в частности, Положение Банка России «Об электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России», государственные лицензии и сертификаты о соответствии банка в части оказания электронных банковских услуг, договора между клиентом и банком в части оказания электронных банковских услуг.

Основными элементами системы электронных межбанковских расчетов являются Главные управления Центрального банка Российской Федерации по регионам (областям, краям и республикам), а также сеть РКЦ (ГРКЦ, полевые учреждения), которые отвечают следующим требованиям:

• применяют порядок учета и технологию совершения электронных расчетов согласно требованиям нормативных документов Банка России;

• имеют в наличии соответствующие программно-технические средства и квалифицированный персонал;

• выполняют требования Банка России по безопасности технологий обработки электронных платежных документов.

Пользователями системы могут быть кредитные организации, их филиалы и другие учреждения и организации (органы федерального казначейства, органы местного самоуправления, государственные внебюджетные фонды, министерства и ведомства), имеющие корреспондентские или расчетные счета в РКЦ – участниках системы.

Особенностью электронных платежей является их гарантированность и безотзывность на всем пути следования при подготовке электронного платежного документа.

Под гарантированностью электронного платежа понимается целостность его передачи по каналам телекоммуникаций от исходного пункта платежа до пункта назначения. Гарантия обработки и передачи платежа обеспечивается любому другому участнику в течение суток.

Безотзывность означает недопустимость возврата электронного платежа на всем пути его следования.

Для проведения операций по счетам клиентов в системе Банка России участники системы могут использовать электронные платежные документы (ЭПД) следующих типов:

• полноформатные ЭПД, содержащие все реквизиты платежного документа, включая текстовые. В настоящее время усилия Банка России направлены на увеличение доли платежей, совершаемых именно электронными платежными документами полного формата, содержащими всю информацию о платеже;

• ЭПД сокращенного формата (ЭПДСФ), содержащие реквизиты, обязательные для совершения операций по счетам в учреждении Банка России;

• электронные служебно-информационные документы (ЭСИД).

Перечисленные документы подписываются электронной цифровой подписью (ЭЦП) и имеют равную юридическую силу с платежными документами на бумажных носителях, скрепленными собственноручными подписями уполномоченных на это лиц и заверенными печатью.

Электронная цифровая подпись представляет собой вид аналога собственноручной подписи и является средством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов. ЭЦП позволяет подтвердить ее принадлежность зарегистрированному владельцу. Положительный результат проверки на правильность ЭЦП электронного платежного документа является основанием для проведения последующих этапов обработки документа.

Обмен электронными платежными документами между кредитными организациями, иными клиентами Банка России и обслуживающим подразделением его расчетной сети осуществляется пакетами (посылками), которые состоят из одного или нескольких ЭПД, подписанных одной ЭЦП. При этом каждый документ в отдельности ЭЦП не подписывается.

Внесение каких-либо изменений в электронные платежные документы, поступившие в расчетную сеть Банка России, не допускается.

Списание денежных средств со счета плательщика и зачисление их на счет получателя в подразделениях расчетной сети Банка России осуществляется программным путем в соответствии с указанными в документе значениями цифровых реквизитов плательщика и получателя.

Операции выполняются независимо от содержания текстовых реквизитов ЭПД. Претензии, возникающие при неверном зачислении денежных средств на счета получателей из-за несоответствия цифровых и текстовых реквизитов, регулируются непосредственно между плательщиком и получателями, минуя подразделения расчетной сети Банка России.

Изготовление и оформление ЭПД на бумажном носителе производится в подразделении расчетной сети Банка России (как правило, при условии, если клиент или кредитная организация не участвуют в электронном обмене платежными документами). Если же электронные платежные документы доводятся до кредитной организации в электронном виде, возможны распечатка и оформление документа кредитной организацией-получателем.

Помимо электронной цифровой подписи в целях защиты документооборота от несанкционированного доступа, соблюдения конфиденциальности и возможности обмена информацией в автоматизированном режиме при совершении расчетов электронным способом Банк России установил определенные требования к технологиям, системам и средствам обработки, передачи и хранения ЭПД.

Система электронных межбанковских платежей состоит из систем внутрирегиональных электронных платежей, межрегиональных электронных платежей и системы банковских электронных срочных платежей. [20, c. 81]

Под внутрирегиональными электронными расчетами понимаются межбанковские расчеты, осуществляемые с применением средств телекоммуникации и электронной обработки данных между их участниками, расположенными на территории региона (области, республики, края).

Для участия расчетно-кассовых центров региона во внутрирегиональных электронных расчетах в территориальном учреждении Банка России на основании Типового положения Банка России о совершении внутрирегиональных электронных платежей в системе Центрального банка Российской Федерации разрабатывается собственное, действующее на региональном уровне, Временное положение о совершении внутрирегиональных электронных платежей. В нем учтены порядок и технология автоматизированной обработки банковской информации в регионе.

Включение региона для участия во внутрирегиональных электронных расчетах оформляется приказом по территориальному учреждению Банка России. Решение о включении РКЦ региона в систему внутрирегиональных электронных платежей принимает руководство территориального учреждения Банка России. Готовность расчетно-кассовых центров определяется на основании анализа программно-технических, телекоммуникационных средств, средств защиты информации, степени подготовки персонала и устанавливается специальной комиссией, в которую входят специалисты управлений информатизации, бухгалтерского учета, а также управления безопасности и защиты информации.

Внутрирегиональные электронные платежи должны выполняться «день в день», т. е. денежные средства, списанные со счетов отправителей расчетного подразделения Банка России в течение операционного дня, должны быть зачислены на счета получателей расчетного подразделения Банка России. В регионе разрабатывается график доставки, передачи и приема электронных платежей и обмена служебно-информационными сообщениями.

Различают следующие способы обработки учетно-операционной информации:

1) централизованный (учетно-операционная информация учреждений Банка России региона полностью обрабатывается на технических средствах в подразделении информатизации региона);

2) децентрализованный (учетно-операционная информация учреждений Банка России региона обрабатывается локально на собственных технических средствах);

3) децентрализованный с созданием единого центра коммутации сообщений.

При наличии локальной обработки информации в учреждениях Банка России региона в составе региональных головных РКЦ создается подразделение – центр коммутации расчетов, функциями которого являются обеспечение транспорта электронных платежей внутри региона с использованием средств телекоммуникаций, а также контроль и выверка электронных расчетов.

Введенная в электронную систему межбанковских расчетов информация передается средствами телекоммуникаций с помощью специальных программно-технических средств защиты, принятых к использованию в регионе.

В расчетно-кассовом центре-получателе при принятии электронных документов проверяются реквизиты получателя денежных средств, затем на основании поступивших электронных платежей изготавливаются и оформляются бумажные копии электронных документов. Если изготовление и оформление указанных бумажных копий выполняются самой кредитной организацией, РКЦ распечатывает для себя реестр принятых электронных документов, который подшивается и хранится в соответствии с требованиями Банка России по сшиву и хранению мемориальных документов дня. В тот же день по завершении обработки поступивших электронных документов с помощью средств телекоммуникаций в РКЦ – отправитель платежа направляется подтверждение о получении платежа и принятии его к проводу. При централизованном способе обработки учетно-операционной информации подтверждения не направляются.

На основании поступивших подтверждений РКЦ – отправитель платежа выполняет квитовку отправленных ранее электронных платежных документов. При децентрализованном способе обработки учетно-операционной информации без создания подразделения информатизации квитовка электронных платежей осуществляется непосредственно в РКЦ. В процессе квитовки программным путем сравниваются все реквизиты начального ЭПД, кроме текстов назначения платежа, наименований клиента и его корреспондента, с соответствующими реквизитами подтверждения. К таким реквизитам относятся:

• порядковый номер электронного документа и дата его ввода;

• банковский идентификационный код кредитной организации плательщика и номер ее корреспондентского счета;

• номер счета плательщика;

• банковский идентификационный код кредитной организации-получателя и номер ее корреспондентского счета;

• номер счета получателя;

• номер исходного платежного поручения и дата его выписки;

• вид операции;

• сумма документа.

Электронный платежный документ считается сквитованным при полном совпадении указанных реквизитов. В случае неполучения в течение операционного дня подтверждения РКЦ – отправитель платежа формирует и посылает в адрес РКЦ – получателя запрос на подтверждение. При непоступлении от последнего подтверждения в течение рабочего дня электронные расчеты с этим РКЦ временно приостанавливаются и принимаются оперативные меры по выявлению причин сбоя. [21, с.87]

С использованием систем внутрирегиональных электронных расчетов за 2009 год было проведено 748,7 млн. платежей на сумму 432,7 трлн. рублей (в 2008 году – 752,6 млн. платежей на сум­му 423,4 трлн. рублей), или 79,4% от общего количества и 70,9% от об­щего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России (в 2008 году – 80,1 и 82,0% соответственно). [9] В республике Бурятия было проведено 3,67 млн. платежей на сумму 252249,7 млн. руб. (в 2008 году – 34,8 млн. платежей на сумму 212461,6 млн. руб.). Это составило 79,5% от общего количества и 59,7% от общего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России в республике (в 2008 году - 80,4 % и 59,3% соответственно). [10]

Рисунок 5.

Под межрегиональными расчетами понимаются межбанковские расчеты, выполняемые между их участниками, расположенными на территориях различных республик, краев, областей. Порядок проведения МЭР регулируется Положением № 36-П. Правоотношения сторон регулируются Договором между Участником и Пользователем системы МЭР.

Участниками МЭР могут быть: головные расчетно-кассовые центры (ГРКЦ), расчетно-кассовые центры (РКЦ), полевые учреждения (ПУ), меж­региональные хранилища (МРХ) и другие подразделения расчетной сети Банка России, отвечающие следующим требованиям:

  • применяющие порядок учета и технологию совершения межрегио­нальных электронных расчетов согласно Положению № 36-П;

  • имеющие в наличии соответствующие программно-технические средства;

  • гарантирующие обработку и передачу платежных документов дру­гому участнику МЭР в сроки, определенные Положением;

Пользователями системы МЭР могут быть кредитные организации, их филиалы и другие юридические лица (клиенты Банка России), имеющие корреспондентские счета (субсчета) или иные счета в РКЦ (ГРКЦ) - участ­никах МЭР.

Межрегиональные электронные платежи совершаются в зависимости от удаленности часовых поясов регионов, в которых располагаются плательщик и получатель, как правило, в течение дня или не позднее следующего.

Правила осуществления межрегиональных электронных платежей едины для всех регионов.

В каждом регионе одно учреждение Банка России выступает головным участником расчетов, на которое возложены функции учета и контроля межрегиональных электронных расчетов. Определение готовности подразделений расчетной сети Банка России к проведению межрегиональных электронных платежей и принятие решения об их включении в состав участников данного вида расчетов проводятся на основании выводов комиссии, созданной для проверки готовности региона к совершению электронных платежей.

Функции организации и учета межрегиональных электронных платежей выполняет головной участник межрегиональных электронных платежей, которым, как правило, является Головной расчетно-кассовый центр. Головной участник расчетов отправляет и получает электронные платежные документы по системе межрегиональных телекоммуникаций и осуществляет учет данного вида операций.

Регламент обработки отправляемых и получаемых межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается территориальным учреждением Банка России. Порядок проведения и учета операций по межрегиональным электронным платежам, передаваемым из подведомственных РКЦ и направляемых в адрес последних, определяется в зависимости от реализованного в регионе способа обработки учетно-операционной информации (централизованный или децентрализованный).

Сформированные в пакеты электронные платежные документы передаются расчетно-кассовым центром в ГРКЦ с использованием средств внутрирегиональных телекоммуникаций и средств защиты информации.

Полученные и прошедшие в ГРКЦ соответствующий контроль электронные платежные документы расчетно-кассовых центров, а также обслуживаемых кредитных организаций и других клиентов ГРКЦ сортируются по регионам-получателям в пакеты и передаются в ГРКЦ-получатель средствами телекоммникаций по установленному графику.

Принятые к обработке межрегиональные электронные платежи учитываются на балансе ГРКЦ. Не позднее следующего рабочего дня ГРКЦ-получатель должен подтвердить получение электронных платежных документов.

Подтверждения используются в ГРКЦ для квитовки отправленных электронных платежей. Для создания в РКЦ бумажного документа (подтверждения о приеме электронных платежных документов ГРКЦ-получателем) ГРКЦ-отправитель передает ему информацию о поступивших подтверждениях средствами телекоммуникаций.

По получении пакетов межрегиональных электронных платежей ГРКЦ-получатель производит их соответствующий программный и логический контроль. Пакеты, не прошедшие программный контроль, автоматически отбраковываются и возвращаются в ГРКЦ-отправитель без исполнения.

Логический контроль осуществляется в случае положительного результата программного контроля и заключается в программной проверке реквизитов поступивших электронных документов на отсутствие ряда ошибок.

На поступившие в ГРКЦ-получатель межрегиональные электронные платежи создаются пакеты подтверждений о принятии электронных платежных документов к проводу. Сформированный пакет подтверждений направляется в регионы-отправители платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени.

Полученные из регионов-корреспондентов электронные платежи обра­батываются в ГРКЦ-получателе по следующей схеме:

  • зачисляются на корреспондентский счет кредитной организации в ГРКЦ;

  • зачисляются на счет клиента Банка России в ГРКЦ;

  • зачисляются на счета внутрирегиональных электронных платежей для последующей передачи в РКЦ-получатель;

  • зачисляются на счет клиента Банка России в РКЦ при условии обслу­живания ГРКЦ и РКЦ в одном подразделении информатизации (централи­зованный способ обработки учетно-операционной информации).

По электронным платежам, получателями которых являются клиенты Банка России – кредитные организации, обслуживаемые в РКЦ или ГРКЦ и не использующие для обмена электронными документами средства телекоммуникаций, копии электронных платежных документов распечатываются в подразделении расчетной сети Банка России. Когда в договоре с кредитной организацией или другими клиентами учреждения Банка России предусмотрена передача ЭПД по каналам телекоммуникаций, в их адрес направляется пакет электронных платежных документов, подписанный электронной цифровой подписью РКЦ или подразделения информатизации. Копии электронных документов на бумажном носителе при этом распечатываются непосредственно в кредитной организации или клиентом Банка России. [6]

С использованием системы межрегиональных электронных рас­четов в 2009 году проведено 192,5 млн. платежей на сумму 69,6 трлн. рублей (в 2008 году – 184,4 млн. платежей на сумму 88,6 трлн. рублей), или 20,4 и 11,4% от общего количества и объема проведенных пла­тежей (в 2008 году – 19,6 и 17,2% соответственно). [9] В республике Бурятия проведено 944574 платежей на сумму 142268,8 млн. руб. (в 2008 году – 847066 платежей на сумму 145520,6 млн.руб.) или 20,5 и 33,7% от общего количества и объема проведенных пла­тежей (в 2008 году – 19,6 и 40,7% соответственно). [10]

Рисунок 6.

Снижение объе­ма платежей, проведенных через систему МЭР, связано с увеличением объема платежей через систему БЭСП.

Система БЭСП функционирует в платежной системе Банка России и предназначена для проведения в валюте Российской Федерации срочных платежей Банка России, кредитных организаций (их филиалов), клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (их филиалами), и обеспечения непрерывных расчетов на валовой основе в режиме реального времени по мере поступления в систему БЭСП электронных платежных сообщений за счет средств, находящихся на открытых в Банке России банковских счетах участников системы БЭСП, обслуживаемых учреждениями Банка России, входящими в состав одного либо разных территориальных учреждений Банка России.

В России система валовых расчетов в режиме реального времени приобрела форму сис­темы банковских электронных срочных платежей (БЭСП). Ее целью стало обеспечение не­медленных расчетов, осуще­ствляемых на основе непре­рывно поступающих в течение операционного дня электрон­ных платежных сообщений, а основными задачами - прове­дение срочных платежей, обес­печение непрерывности расче­тов по ним, оперативное ис­пользование средств, находя­щихся на счетах ее участников.

Интеграция платежной системы современной России в международные системы платежей, как и необходи­мость проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг и другими пользователями на огромной территории страны (контрагенты располага­ются с разбросом в 9 часовых поясов) невозможны без внедрения Банком России десятилетия активно используемых в 80 странах мира, в том числе во всех странах Европей­ского Союза, системы валовых расчетов в режиме реального времени. Система валовых расчетов в режиме реального времени (Real Time Gross Settlement. RTGS) представляет собой централизованную на фе­деральном уровне совокупность способов организации банковских электронных срочных платежей, позволяющую оперативно, текущим операционным днем произвести зачисления (списания) денежных средств по счетам кредитных организаций, предоставив им возмож­ность немедленного их использования. Благодаря присущим ей свой­ствам она также уменьшает системные риски при расчетах.

Преобразование действующей платежной системы страны началось в 1997 году. При ее создании предполагались централизация и перевод всех счетов банков в единый центр при Банке России. Однако для рос­сийской практики это означало большие затраты по полной ликвидации существующей и созданию новой системы платежей. Кроме того, в стра­не сложилась практика контроля, надзора и сопровождения деятельно­сти региональных банков территориальными учреждениями Банка Рос­сии, которые, в случае перехода к полной централизации безналичных расчетов, при сохранении надзорных функций лишались возможности контролировать банки. Поэтому в 2000 г. была сформулирована тактика перехода на централизованную платежную систему. В соответствии с ней централизовали только техническую обработку платежной информа­ции, оставив за территориальными учреждениями надзор над сохраненными у них счетами и возмож­ности управления банковским ре­гиональным сектором. Преобра­зование платежной системы про­водились постепенно, при макси­мальном использовании накоп­ленного за годы перестройки опы­та осуществления платежей и со­хранении ресурсов отечествен­ной технической инфраструктуры, приемлемых для обеспечения бе­зопасности и надежности произ­водимых платежей, поэтому в России система валовых расче­тов в режиме реального времени приобрела форму системы бан­ковских электронных срочных платежей (БЭСП). Ее целью стало обеспечение немедленных рас­четов, осуществляемых на осно­ве непрерывно поступающих в те­чение операционного дня элект­ронных платежных сообщений, а основными задачами - проведе­ние срочных платежей, обеспече­ние непрерывности расчетов по ним, оперативное использование средств, находящихся на счетах ее участников.

В середине 2007 г. внедрение системы БЭСП было завершено и она, наряду с системами внутри­региональных и межрегиональ­ных электронных расчетов и неза­висимо от них, стала действовать на федеральном уровне центра­лизованно, обеспечивая валовые расчеты в режиме реального вре­мени по срочным платежам для всех участников системы, незави­симо от их территориального рас­положения. [12]

Структурные элементы БЭСП.

Механизм проведения плате­жей и обмена иной информацией через систему БЭСП основан на использовании электронных пла­тежных и электронных служебно-информационных сообщений. Эле­ктронное платежное сообщение использует расчетный документ - платежное поручение, которое со­держит полную информацию о платеже, необходимую для его проведения. Неисполнение их до­пускается в случае, если они ото­званы из внутридневной очереди и при недостаточной ликвидности системы БЭСП. Электронные пла­тежные сообщения, не принятые в расчет в течение операционного дня, аннулируются.

Электронное служебно-информационное сообщение необ­ходимо для обмена служебной информацией в системе БЭСП. К такой информации относятся дан­ные о числе проведенных плате­жей в системе БЭСП, сумме де­нежных средств на корреспон­дентском счете (субсчете) в Бан­ке России, о сумме установлен­ного лимита внутридневного кре­дита и кредита овернайт и т.д. Так, при аннулировании элект­ронного платежного сообщения подобный вид электронного до­кумента направляется участнику системы БЭСП со ссылкой на группу реквизитов, позволяющих идентифицировать это платежное сообщение и его статус (аннули­ровано), с указанием причины исключения.

Имеет свою особенность и формирование участников систе­мы валовых расчетов в режиме реального времени.

Во-первых, статус прямого или ассоциированного участника системы БЭСП кредитные орга­низации и их филиалы как клиенты Банка России определяют само­стоятельно.

Во-вторых, прямые участники расчетов (ПУР) включаются в Справочник БИК и имеют воз­можность использовать все услу­ги системы БЭСП.

Для прямого участника рас­четов системы БЭСП предусмот­рена возможность использования механизмов мониторинга, управления ликвидностью, пре­имуществ внутридневной очере­ди, получения дополнительной информации. Он может запро­сить сведения о сумме обраща­ющихся в платежах денежных средств, о состоянии расчетов на корреспондентском счете (суб­счете) в обслуживающем учреж­дении Банка России, об уровне ликвидности средств для расче­тов в системе БЭСП, о лимите внутридневного кредита и креди­та овернайт, установленном Бан­ком России к корреспондентско­му счету (субсчету) прямого уча­стника расчетов, и его использо­вании, о сумме ожидаемых по­ступлений от других участников системы БЭСП и другую инфор­мацию.

Ликвидность для расчетов прямого участника в системе БЭСП определяется в пределах суммы его денежных средств, находящихся на счете в обслужи­вающем учреждении Банка Рос­сии, а также лимита внутриднев­ного кредита и кредита овернайт, установленного Банком России к счету, с учетом ареста и других ограничений на распоряжение денежными средствами.

В отличие от этого, что соб­ственно и является спецификой России, в системе платежей мож­но участвовать в качестве ассоци­ированных участников расчетов (АУР). По сравнению с прямыми участниками, ассоциированные не имеют достаточного уровня платежного и информационного сервиса. Они не могут воспользо­ваться управлением ликвиднос­тью и внутридневной очередью отложенных платежей. Кроме то­го, они осуществляют расчеты и проводят платежи не напрямую, а через территориальные учреж­дения.

Тем самым территориальные (региональные) учреждения Банка России (РКЦ, ГРКЦ) выделяются в системе платежей как особые уча­стники расчетов (ОУР/ У этих учас­тников сосредоточиваются меж­банковские счета прямых участни­ков расчетов и производятся про­водки по счетам ассоциированных участников платежей, следова­тельно, активная или пассивная позиции особых участников расче­тов отражают суммы списанных или зачисленных платежей ассоци­ированных участников и состояние обслуживаемых ими прямых учас­тников платежей.

Функционирование БЭСП пред­полагает определенные условия:

осуществления платежей, поэто­му Банк России предъявляет к ее участникам - кредитным организациям и филиалам, опреде­ленные требования. Для их вклю­чения в состав участников систе­мы БЭСП необходимо наличие у них:

• корреспондентского счета (субсчет) в учреждении Банка России;

• выполнения нормативов обя­зательных резервов Банка Рос­сии;

• электронного сообщения с Банком России;

• технических условий, соот­ветствующих требованиям обмена электронными сообщениями и информационной безопасности.

Для включения кредитной ор­ганизации (филиала) в состав учас­тников системы БЭСП не допуска­ется существование у нее просро­ченных денежных обязательств, задолженности по оплате расчет­ных услуг перед Банком России, а также картотеки расчетных доку­ментов, не оплаченных в срок по банковскому или корреспондент­скому счету.

Положительное решение Бан­ка России о готовности кредитной организации к работе в БЭСП оз­начает, что он получил соответ­ствующие реквизиты (табл. 3)

Дополнительные реквизиты участников БЭСП

Таблица 3.

Вид участника

Прямой участник расчетов (ПУР)

Ассоциированный участник расчетов (АУР)

Дополнительные реквизиты

Номер межбанковского счета в обслуживающем региональном (территориальном) учреждении особого участника расчетов (ОУР)

Позиции особого участника расчетов (актив­ная, пассивная), отражающие суммы плате­жей (списанных или зачисленных) особым 1 участником расчетов (АУР) и обслуживае­мых им прямых участников платежей

БИК ОУР

Признаки ликвидности

Учитывая сложившуюся сис­тему структурных элементов системы БЭСП, формируется после­довательность осуществления расчетов через данную систему. Прежде всего, участник платежа составляет электронное платеж­ное сообщение и передает его в систему БЭСП, где происходит его прием, обработка и либо воз­врат, либо осуществление расче­та. После этого участники расчетов принимают сообщение об осуществлении расчетов, и сум­мы проведенного платежа отра­жаются на банковских счетах участников платежей в обслужи­вающих территориальных учреж­дениях Банка России. Однако схемы расчетов прямых и ассо­циированных участников отлича­ются.

Рисунок 7.

1. Плательщик составляет и передает электронное платежное сообщение в систему БЭСП.

2. БЭСП, обработав электрон­ное платежное сообщение, либо возвращает отбракованное сооб­щение клиенту, либо совершает расчет и по проведенному плате­жу, одновременно передавая электронные сообщения:

a) получателю - о зачислении суммы платежа на банковский счет в ОУР;

b) плательщику - о списании суммы платежа с банковского счета в ОУР;

c,d) в платежные системы Банка России на уровне территориальных учреждений плательщика и получа­теля - о зачислении либо списании суммы платежа с банковского счета. (рис.7)

Рисунок 8.

1. Плательщик составляет и передает электронное платежное поручение в платежную систему Банка России на уровне террито­риальных учреждений.

2. Территориальное учрежде­ние устанавливает возможность проведения платежа и либо воз­вращает отбракованное сообще­ние клиенту, либо, обработав элек­тронное платежное сообщение, пе­редает его в систему БЭСП.

3. Система БЭСП, осущест­вив расчет по электронному пла­тежному сообщению, одновре­менно передает электронные платежные и служебно-информационные сообщения:

a) в платежную систему Бан­ка России на уровне территори­альных учреждений плательщика о списании суммы платежа со счета.

b) в платежную систему Бан­ка России на уровне территори­альных учреждений получателя о зачислении средств на счет.

4. Осуществив расчет и списа­ние суммы платежа по счету ас­социированного участника плате­жа, территориальное учреждение получателя составляет и передает ему электронное служебно-информационное сообщение о за­числении суммы платежа на бан­ковский счет. (рис.8)

С момента списания средств через систему БЭСП платежа с банковского счета участника-плательщика в учреждении Бан­ка России, он считается безотзыв­ным. С момента зачисления средств на банковский счет учас­тника-получателя платежа в уч­реждении Банка России, он счи­тается окончательным. Подтвер­ждается это участникам платежа соответствующими электронны­ми служебно-информационными сообщениями.

По системе БЭСП частичная оплата расчетного документа не допускается, а расчет может осу­ществляться только на полную сумму платежа в пределах де­нежных средств, находящихся на банковских счетах ее участников, в том числе средств счетов уста­новленного лимита внутридневно­го кредита и кредита овернайт, открытых в учреждениях Банка России.

Роль Банка России в организации платежей в режиме реального времени.

Ключевая роль в организации платежей в режиме реального времени отводится Банку России. Текущую деятельность по управ­лению и мониторингу системы БЭСП осуществляет Центр управ­ления и мониторинга и структур­ные подразделения Департамен­та регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России. Списание со счета участника-плательщика и зачис­ление на счет участника-получа­теля платежа в обслуживающих учреждениях Банка России обес­печивается с 2.00 до 21.00 часа по московскому времени с одной календарной датой проведения платежа.

Банк России предоставляет участникам расчетов не только услуги по проведению платежей клиентов Банка России - участ­ников системы БЭСП на валовой основе в режиме реального вре­мени, но и информационные ус­луги, а также услуги по изготовле­нию и выдаче участнику системы БЭСП бумажной копии электрон­ных платежных сообщений, про­веденных через систему БЭСП.

Расчетные операции Банка России являются его основной услугой в системе валовых рас­четов в режиме реального вре­мени. Во время их осуществле­ния, для удобства работы в одиннадцати часовых поясах страны, используется система сеансов, предварительным из которых яв­ляется сеанс с 01 до 02 по мос­ковскому времени, регулярным с 02 до 21 часа и завершающим с 21 до 21ч. 30 минут. Во время сеансов производятся прием и обработка электронных платежей, отражение их суммы по банковс­ким (корреспондентским) счетам (субсчетам) участников, а также составление и передача элект­ронных платежных сообщений и соответствующих электронных служебно-информационных сообщений о списании (зачислении) сумм платежей участнику-пла­тельщику (получателю) платежа. При этом все платежи проводят­ся либо в режиме валовых расче­тов немедленно, либо в режиме взаимозачета. Они делятся на платежи на общих основаниях, «экстренные» и лимитные плате­жи.

Экстренные платежи имеют приоритет исполнения и обычно связаны с реализацией денежно-кредитной политики, межбанков­скими платежами и платежами по поручению клиентов - участ­ников системы. К срочным, экст­ренным платежам относят в сис­теме БЭСП и лимитные платежи, осуществляемые на общих осно­ваниях, при соблюдении двусто­роннего или многостороннего ли­мита, установленного участни­ком-отправителем платежа.

Лимитные платежи осуществ­ляются на общих основаниях, но для их исполнения необходимо соблюдение двустороннего или многостороннего лимита, уста­новленного участником-отправи­телем платежа в пользу отдель­ного или всех прямых участников платежей. В течение дня платель­щик может отменить установлен­ный лимит на проведение плате­жей путем направления в систему БЭСП соответствующего элек­тронного служебно-информационного сообщения с суммой лимита, равной нулю.

Если из-за недостаточной лик­видности осуществление расчета становится невозможно в системе БЭСП и необходимо предотвра­тить блокирование операций, Банк России в пределах операционного дня имеет право производить от­мену установленных лимитов, осу­ществлять многостороннюю опти­мизацию, формируя внутриднев­ную очередь отложенных плате­жей без учета времени их поме­щения в эту очередь, и использо­вать многосторонний взаимозачет проводимых платежей.

Обработка электронных пла­тежных сообщений в системе БЭСП завершается одним из сле­дующих результатов: «оплаче­но», «отложено», с помещением во внутридневную очередь или: «исключено». Результат «оплаче­но» получается, во-первых, по эк­стренному платежу, когда уста­навливается возможность осуще­ствления немедленного расчета. Во-вторых, если во внутриднев­ной очереди отложенных элект­ронных платежных сообщений платеж соответствует условиям немедленного расчета, он прини­мается в расчет, после чего ис­ключается из внутридневной оче­реди отложенных электронных платежных сообщений, а система приступает к обработке следую­щего платежа данного платель­щика. «Отложено» означает по­мещение электронного платежно­го сообщения, представленного в систему БЭСП, во внутриднев­ную очередь отложенных элект­ронных платежных сообщений, которая формируется в соответ­ствии с последовательностью их поступления в систему БЭСП (с учетом их приоритета). При поме­щении электронного платежного сообщения во внутридневную очередь отложенных сообщений проверяется возможность при­ема его в расчет в режиме дву­стороннего взаимозачета по встречным платежам, который проводится только при условии, что результат взаимозачета не уменьшит ликвидность для рас­четов в системе БЭСП прямых участников платежей.

Аннулирование (исключение) электронного платежного сообще­ния из внутридневной очереди производится либо в результате его отзыва составителем, либо вы­явления при завершающей обра­ботке внутридневной очереди его необеспеченности ликвидностью для расчетов в системе БЭСП.

Информационные услуги Бан­ка России включают предостав­ление информации по запросу участника системы БЭСП о лик­видности расчетов и остатках де­нежных средств на корреспон­дентских субсчетах его филиалов. Из архива электронных сообще­ний на соответствующие даты мо­жет быть получена информация завершенных операционных дней системы БЭСП, а также, в соот­ветствии с установленным регла­ментом, Банк России направляет прямым участникам расчетов дубликаты электронных служебно-информационных сообщений.

Тарификация на услуги БЭСП.

Тарифы на расчетные услуги Банка России в системе БЭСП установлены дифференцирован­но по формам участия. В связи с разным уровнем сервиса и зат­рат Банка России для прямого и ассоциированного участника, для экстренных и общих платежей, а также с наличием ряда платных информационных услуг в системе БЭСП используется дифференци­рованная система платежей. Для прямого участника расчетов эк­стренные платежи стоят 30 руб., платежи на общих основаниях -25 руб., для ассоциированного участника расчетов платежи на общих основаниях равняются 20 руб. Тариф на услуги по исполне­нию одного запроса о ликвиднос­ти и (или) об остатках денежных средств составляет - 10 руб., цена одного исполненного запро­са по другим услугам - 7 руб., тариф за распечатку одной бу­мажной копии электронного пла­тежного документа - 5 руб. С ян­варя 2008 г. по платежам за обра­ботку одного платежного доку­мента на внутрирегиональном уровне ставка колеблется от 5 до 16 руб., а на межрегиональном уровне от 6.30 до 18.50 руб. При проведении через систему БЭСП большого количества платежей в течение месяца предусматрива­ются скидки с тарифов (дисконт), которые колеблются в зависимо­сти от количества платежей. Так, если количество платежей в ме­сяц составляет от 5 001 до 10 000, скидка составит 0,1%, а при коли­честве свыше 40001 -0,5%.

Плата за расчетные услуги взимается с участника системы БЭСП, по банковскому (коррес­пондентскому) счету (субсчету) которого проводятся операции по списанию денежных средств на основании электронных платеж­ных сообщений. Расчет платы за услуги Банка России в системе БЭСП осуществляется для каж­дого участника системы БЭСП и отражается в ведомости, с указа­нием количества и суммы прове­денных задень (месяц) операций по списанию средств с банковс­ких (корреспондентских) счетов (субсчетов) участников системы БЭСП, открытых в обслуживаю­щих учреждениях Банка России, в разрезе балансовых счетов вто­рого порядка, платных и бесплатных операций, а также количества предоставленных Банком России информационных услуг, количе­ства распечатанных бумажных копий электронных платежных со­общений, проведенных через сис­тему БЭСП, и суммы платы за услуги, оказанные Банком России в системе БЭСП.

В настоящее время платежи, осуществляемые в электронной форме в рамках БЭСП, проходят через ФРЦ Банка России из всех девяти часовых поясов стра­ны непрерывно в течение операци­онного дня, однако участниками системы пока является лишь часть банков страны. Обработка проходящей через систему ин­формации позволяет на практике детально изучить возможности и «подводные камни» БЭСП. Важ­но, что подобная система плате­жей, учитывая уникальность сложившихся схем расчетов в нашей стране, создает систему перехода на качественно новый уровень пе­редачи банковской информации, развитие негосударственных рас­четных и клиринговых систем, раз­работку систем стандартизации и сертификации технологии плате­жей, а также создание условий для интеграции платежной систе­мы страны в мировое сообще­ство. [5]

Анализ динамики платежей, проведенных через систему БЭСП в 2008 2009 годах, позволяет выявить устойчивую тенденцию их ро­ста по количеству и в большей степени по объему, что свидетельствует о востребованности предлагаемых ею сервисов. Доля платежей, про­веденных через систему БЭСП, в общем количестве платежей, прове­денных через платежную систему Банка России, по сравнению с 2008 годом возросла более чем в 10 раз, а их объем в 2009 году составил 17,5% (в 2008 году – 0,4%). [9] В республике Бурятия в 2009 году объем платежей, проведенных через систему БЭСП составил 6,6% (в 2008 году – 0,0%). [10]

Рисунок 9.

3.1.2. Расчеты с использованием авизо

Система межбанковских расчетов с применением авизо - это взаимные расчеты, основанные на бумажной технологии, между расчетно-кассовыми центрами, находящимися в разных населенных пунктах, по расчетным опе­рациям кредитных организаций, других клиентов Банка России и собствен­ным расчетным операциям. По поручению одного расчетно-кассового центра операции по расчетам осуществляются в другом расчетно-кассовом центре. Поручением является межбанковский документ – авизо. Операции по расчетам учитываются на специально открытых в расчетно-кассовых центрах счетах начальных и ответных оборотов между учреждениями Банка России. Учреждение Банка России, начавшее операцию по расчетам (на­чальный провод) называется условно филиалом «А», а учреждение Банка России, принявшее авизо к ответному проводу, условно называется филиа­лом «Б».

По характеру операций авизо могут быть дебетовыми или кредитовы­ми. В связи с преобладанием в платежном обороте кредитовых платежных инструментов количество кредитовых авизо значительно превышает число дебетовых. В зависимости от способа отсылки авизо подразделяются на почтовые (спецсвязь, фельдсвязь), телеграфные. Региональные центры (управления) автоматизации на основании полу­ченных отчетностей составляют табуляграммы для филиалов «Б», в которых содержится информация об авизо, отправляемых филиалами «А». Табуля­граммы составляются ежедневно отдельно по дебетовым и кредитовым ави­зо и затем посылаются по специальным каналам связи. Таким образом, одна и та же информация, исходящая из филиалов «А», поступает филиалам «Б» по двум каналам: от филиала А и от Регионального центра (управления) автоматизации.

Одновременно филиалом «Б» программным путем проводится операция квитовки, т.е. сличения данных авизо, полученных от филиала А, с данными табуляграмм, поступающих от региональных центров (управлений) автома­тизации, в целях контроля за равенством сумм авизо, отправленных из фи­лиалов «А» и принятых к ответному проводу в филиале «Б». Система квитовки авизо предназначена для обеспечения полного и своевременного исполнения и отражения в учете операций ответного провода и их равенст­ва операциям начального провода. Квитовка производится путем сопостав­ления отчетных материалов учреждений Банка России с учетными данными региональных центров (управлений) автоматизации. Если их данные совпа­дают, то процесс расчетов между филиалом «А» и филиалом «Б» считается завершенным. При наличии расхождений выясняются причины их появле­ния и ведется работа по урегулированию расчетов.

3.2. Институциональная структура платежной системы Банка России в республике Бурятия

Как и в предыдущие годы, основная доля платежей через пла­тежную систему Банка России приходилась на кредитные организа­ции. В 2009 году платежи кредитных организаций, проведенные че­рез платежную систему Банка России, составили 775,7 млн. единиц на сумму 454,5 трлн. рублей (в 2008 году – 786,3 млн. единиц на сум­му 437,9 трлн. рублей). При этом их доля в общем количестве и объе­ме межбанковских платежей составила 89,9% по количеству и 93,0% по объему (в 2008 году – 89,1 и 88,1% соответственно).

Рисунок 10.

Участниками платежной системы Банка России на 1.01.2010 яв­лялись 1058 кредитных организаций (на 1.01.2009 – 1108) и 2253 филиала кредитных организаций (на 1.01.2009 – 2395). Кредитным организациям (филиалам) в Банке России на 1.01.2010 было открыто 3311 корреспондентских счетов (субсчетов), за год их количество со­кратилось на 5,5%.

В течение 2009 года число участников в системе БЭСП увеличи­лось на 56,2% и к концу года достигло 1155.

На конец 2009 года в число участников системы БЭСП входило 870 кредитных организаций (филиалов), или 27% от общего коли­чества кредитных организаций (филиалов) – участников электронно­го обмена документами с Банком России. Участниками системы БЭСП являлись 14 из 30 крупнейших банков Российской Федерации, кроме того, по 194 кредитным организациям проходили процедуры по вклю­чению в число участников.

В состав участников системы БЭСП в 2009 году включены инфра­структурные организации финансового рынка, Федеральное казначей­ство и 79 его территориальных органов.

Количество обслуживаемых Банком России клиентов, не являю­щихся кредитными организациями, на долю которых в 2009 году при­ходилось 17,6% от общего количества и 9,6% от общего объема плате­жей, проведенных через платежную систему Банка России, за отчетный год сократилось с 20541 до 14731, или на 28,3%. Как и в предыдущие годы, сокращение произошло в результате реализации требований ста­тьи 215.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации о передаче кас­сового обслуживания исполнения федерального бюджета Российской Федерации, бюджетов субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований Федеральному казначейству, а также со­вершенствования порядка обслуживания счетов бюджетной системы Российской Федерации.

Рисунок 11.

Преимущественно (99,8% от общего количества и 99,9% от об­щего объема платежей) платежи в платежной системе Банка России проводились с использованием электронных технологий. Удельный вес платежей, поступивших в платежную систему Банка России по ка­налам связи, в общем количестве платежей кредитных организаций со­ставил в 2009 году 98,7% (в 2008 году – 98,8%). Доля клиентов Бан­ка России – кредитных организаций, участвующих в обмене электрон­ными документами с Банком России, на 1.01.2010 составила 96,9% (на 1.01.2009 – 96,8%). [9]

Национальный Банк Республики Бурятия Банка России в 2009 году проводил работу, направленную на дальнейшее совершенствование платежной системы Банка России, расширение сферы безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

По состоянию на 01.01.2010 на территории Республики Бурятия 12 расчетно-кассовых центров и один головной расчетно-кассовый центр осуществляли расчетное обслуживание 87 клиентов Банка России, в том числе: 1 региональной кредитной организации; 16 филиалов кредитных организаций, из них: 3 филиалов региональной кредитной организации, 13 филиалов инорегиональных кредитных организаций (2 филиалов г. Иркутска, 9 филиалов г.Москва, 2 филиала - г.Хабаровска); 70 клиентов, не являющихся кредитными организациями, из них 14 органов федерального казначейства.

В течение года в обслуживаемых учреждениях Банка России количество клиентов, не являющихся кредитными организациями, уменьшилось на 8 единиц или на 10.3%, в связи с реорганизацией муниципальных учреждений здравоохранения на базе слияния на единый баланс и с завершением референдума по избранию глав местного самоуправления. По количеству клиентов - кредитных организаций изменений не произошло.

Рассматривая период с 01.01.2008 по 01.01.2010 включительно количество клиентов, участвующих в обмене электронными документами при осуществлении расчетов через платежную систему Банка России, практически не изменялось. В основном изменения проходили в количестве клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (органы федерального казначейства). По состоянию на 01.01.2010 участниками обмена электронными платежными документами являлись 37 клиентов, из них: 17 кредитных организаций (филиалов), 20 - прочих клиентов, не являющихся кредитными организациями, в том числе 14 органов федерального казначейства. Удельный вес клиентов-участников обмена электронными платежными документами в их общем количестве составил 42.5%, что соответствует уровню прошлого года. (ПРИЛОЖЕНИЕ 1)

В отчетном году проведена работа по подключению к обмену электронными документами 5 счетов клиентов - участников обмена электронными платежными документами (Управления Федерального казначейства по Республике Бурятия, Отделения по г.Улан-Удэ Управления Федерального казначейства по Республике Бурятия, Государственного учреждения - регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Бурятия, Бурятского территориального фонда обязательного медицинского страхования.

В общем количестве счетов клиентов Банка России 88,3% занимали счета клиентов, доступ к которым предоставлен дистанционным способом. С использованием каналов связи обслуживались все счета кредитных организаций или 1,8% от общего количества счетов клиентов Банка России; счета клиентов, не являющихся кредитными организациями - 86,5 процента (в 2008 году – 1,7% и 84,8% соответственно). На увеличение доли счетов клиентов, доступ к которым предоставлен дистанционным способом, повлияло закрытие счетов клиентов, не являющихся кредитными организациями. [10]

3.3. Анализ состояния платежной системы Банка России на уровне Национального Банка Республики Бурятия Банка России

3.3.1. Проведение платежей в платежной системе Банка России

Платежная система Банка России в отчетном году оставалась наи­более значимой в платежной системе России. Количество и объем плате­жей, проведенных через платежную систему Банка России, увеличились на 0,3 и 18,1% и составили 942,9 млн. платежей на сумму 609,9 трлн. рублей. Их доля в общем количестве и объеме платежей в стране воз­росла и составила 34,6% от общего количества платежей (в 2008 году – 33,8%) и 69,5% от общего объема (в 2008 году – 58,5%). Отноше­ние объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России, к объему ВВП возросло с 12,4 в 2008 году до 15,6 в 2009 году.

Среднедневное количество платежей, проведенных через пла­тежную систему Банка России, составило в 2009 году 3,8 млн. еди­ниц. Средняя сумма платежа увеличилась по сравнению с 2008 годом на 17,8% и достигла 646,8 тыс. рублей (в 2008 году – 549,2 тыс. рублей). При этом в системе банковских электронных срочных платежей (БЭСП) средняя сумма платежа составила 1,7 млрд. рублей, что было обусловлено использованием данной системы для проведения крупных и срочных платежей кредитных организаций, для осуществления рас­четов на межбанковском рынке, расчетов с инфраструктурными орга­низациями финансовых рынков, а также платежей Федерального каз­начейства и его территориальных органов.

Как и в предыдущие годы, основная доля платежей через пла­тежную систему Банка России приходилась на кредитные организа­ции. В 2009 году платежи кредитных организаций, проведенные че­рез платежную систему Банка России, составили 775,7 млн. единиц на сумму 454,5 трлн. рублей (в 2008 году – 786,3 млн. единиц на сум­му 437,9 трлн. рублей). При этом их доля в общем количестве и объе­ме межбанковских платежей составила 89,9% по количеству и 93,0% по объему (в 2008 году – 89,1 и 88,1% соответственно). [9]

Через платежную систему Банка России в республике Бурятия проведено 4613,0 тыс. платежей на общую сумму 422,6 млрд. руб., в том числе за счет внутридневных кредитов Банка России - 121,3 тыс. платежей на сумму 3,2 млрд. рублей. Количество платежей, проведенных платежной системой Банка России, по сравнению с 2008 годом увеличилось на 6,6%, сумма - на 18,0 процентов. В результате продолжающегося в отчетном году финансового кризиса, снижения темпов роста производства практически во всех видах экономической деятельности замедлились темпы роста платежей на 5,3 п.п. по количеству и 13,8 процентных пункта по сумме. Кредитные организации (филиалы), в целях своевременного совершения расчетных операций, пользовались внутридневными кредитами. Объем предоставленных Банком России кредитов по сравнению с 2008 годом увеличился на 15,6 процента.

Доля платежей, проведенных через платежную систему Банка России по счетам кредитных организаций (филиалов), в общем объеме платежей составила по количеству 64,0%, по сумме – 54,9% и по сравнению с 2008 годом увеличилась по количеству на 0,2 п.п., по сумме - сократилась на 4,4 процентных пункта. Основной причиной сокращения доли платежей, проведенных по счетам кредитных организаций (филиалов), явилось снижение темпов экономического роста. (ПРИЛОЖЕНИЕ 2)

Рисунок 12.

Удельный вес платежей, проведенных по счетам клиентов, не являющихся кредитными организациями, в общем объеме платежей составил по количеству 35,9%, по сумме 44,9%, по сравнению с 2008 годом сократился по количеству на 0,1 п.п., по сумме увеличился на 4,4 процентных пункта. Доля платежей по финансово-хозяйственной деятельности Банка России занимала по количеству 0,1%, по сумме 0,2% от всех платежей, проводимых через платежную систему Банка России. По сравнению с 2008 годом удельный вес по количеству сократился незначительно, по сумме - не изменился. (ПРИЛОЖЕНИЕ 3)

Рисунок 13.

Все учреждения Банка России, находящиеся на территории республики, являлись участниками внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов. Клиенты имели возможность проведения электронных платежей с 77 регионами России, подключенными к системе межрегиональных электронных расчетов. Полевые учреждения, расположенные на территории республики, подключены к системе внутри- и межрегиональных электронных расчетов Банка России в 2007 году.

Удельный вес платежей, проведенных через платежную систему Банка России с использованием электронной технологии, составил 99,99% от общего количества (ПРИЛОЖЕНИЕ 4) и 99,6% от общей суммы платежей (ПРИЛОЖЕНИЕ 5). По сравнению с 2008 годом показатель по количеству платежей не изменился, по сумме сократился на 0,3 процентных пункта. Доля внутрирегиональных электронных платежей составила 79,5% от общего количества и 59,3% от общей суммы платежей, доля межрегиональных электронных платежей сложилась на уровне 20,5% и 40,3% соответственно. Значительных изменений по сравнению с 2008 годом не произошло. [10]

Рисунок 14.

Платежная система Банка России функционировала бесперебой­но. Значения среднемесячных коэффициентов доступности платежной системы Банка России (то есть ее готовности осуществлять прием рас­четных документов от клиентов Банка России) в части приема расчетных документов на бумажном носителе находились в диапазоне от 99,99 до 100% (как и 2008 году), в части приема расчетных документов в электронной форме – в диапазоне от 99,49 до 99,94% (в 2008 году – от 98,76 до 99,92%). [9]

В течение года в республике Бурятия осуществлялась оценка доступности платежной системы на уровне Национального Банка при осуществлении межрегиональных и внутрирегиональных электронных расчетов.

В 2009 году максимально возможная (100 процентная) доступность платежной системы Банка России по республике наблюдалась в течение января, марта, апреля. В мае (99,7%), августе (99,8%), декабре (99,9%) коэффициент доступности по республике был выше уровня среднероссийского показателя. В остальные месяцы значение доступности платежной системы по республике имело значение от 97.9% до 99,8%. Общий уровень показателя за 2009 год составил 99.5 процента.

Учреждениями Банка России на территории республики обеспечено проведение платежей с использованием почтовой и телеграфной технологий. Доставка расчетных документов клиентов осуществлялась в соответствии с Графиком доставки почтамтов Управления Федеральной почтовой службы. За 2009 год по счетам клиентов Банка России с использованием почтовой и телеграфной технологий проведено 2 платежа на сумму 57,3 млн.рублей. Платежи были направлены на основании расчетных документов представленных филиалами кредитных организаций.

Структура безналичных платежей в разрезе применяемых форм расчетов характеризовалась преобладанием платежных поручений по отношению к другим расчетным документам. На их долю приходилось 99,3% по количеству (ПРИЛОЖЕНИЕ 6)и 99,5% по сумме платежей (ПРИЛОЖЕНИЕ 7). Доля платежей с использованием инкассовых поручений и платежных требований в общем объеме платежей составила 0,7% по количеству, 0,5% - по сумме.

Рисунок 15.

Общие сроки осуществления безналичных платежей в пределах Республики Бурятия и территории Российской Федерации, установленные статьей 80 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банка России)», не нарушались. [10]

Доля платежей, проведенных Банком России на бесплатной осно­ве, возросла до 49,6% с 46,9% в 2008 году в связи с ростом в 2009 году количества платежей клиентов Банка России, не являющихся кре­дитными организациями, из которых платежи бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составили 92,5%.

В соответствии с законодательством Российской Федерации операции со средствами бюджетов всех уровней осуществлялись Банком России на бесплатной основе. Деятельность Банка России. [9]

Рисунок 16.

В 2009 году в республике Бурятия клиентами Банка России расчетные услуги оплачены своевременно и в полном объеме. Сумма доходов, полученных Национальным банком за предоставленные расчетные услуги, возросла по сравнению с 2008 годом на 2,1 процента. Доля платных операций увеличилась по количеству на 3,6 п.п., по сумме - на 8,6 процентных пункта. Соотношение количества платных и бесплатных операций (рис.1), в 2009 году осталось практически без изменений. Общий объем операций, осуществленных на платной основе, занимал 39,2% от общего количества и 45,1% от общей суммы всех расчетных операций, на бесплатной основе соответственно 60,8% и 54,9 процента. (ПРИЛОЖЕНИЕ 8), (ПРИЛОЖЕНИЕ 9) [10]

Рисунок 17.

3.3.2. Участие и проведение платежей в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России

В соответствии с нормативными актами Банка России, регулирующими вопросы участия и проведения безналичных платежей в системе Банковских электронных срочных платежей (далее система БЭСП), в Национальном банке была продолжена организационная работа по расширению участников системы БЭСП. С клиентами Банка России проводилась разъяснительная работа, направленная на повышение заинтересованности банков по их участию в системе срочных платежей. В течение года проводились опросы и изучались перспективы участия кредитных организаций в системе БЭСП, анализировался ход проведения мероприятий по включению кредитных организаций (их филиалов) в состав участников данной системы. В адрес РКЦ, кредитных организаций направлены письма о размещении в доступных для клиентов местах информации о системе БЭСП и её преимуществах. РКЦ и кредитные организации разослали рекламное объявление о системе БЭСП обслуживаемым предприятиям и организациям. Для размещения на сайтах Правительства Республики Бурятия и Союза промышленников и предпринимателей направлена информация о системе БЭСП. В информационном письме, направленном филиалам кредитных организаций - участникам системы БЭСП, указан сайт Банка России, на котором любой клиент банка может ознакомиться с информацией о сроках подготовки и датах включения учреждений Банка России, кредитных организаций и других клиентов Банка России в состав участников системы БЭСП. По результатам работы, проведенной в 2009 году, в систему БЭСП дополнительно включены 4 участника: Бурятский филиал ОАО «Промсвязьбанк» (в качестве прямого участника расчетов); РКЦ пгт.Таксимо (особый участник расчетов); Филиал «Азиатско-Тихоокеанского Банка» в г.Улан-Удэ, Муйский филиал ОАО «ВостСибтранскомбанк» (ассоциированные участники расчетов). В 4 квартале отчетного года проводилась соответствующая работа по включению ОАО АК «БайкалБанк» в состав ассоциированных участников расчетов системы БЭСП.

По состоянию на 01.01.2010 в состав участников системы БЭСП входило 7 банковских учреждений, из них - 2 особых участника расчетов системы БЭСП, один - прямой участник расчетов, 4 - ассоциированных участника. Удельный вес прямых и ассоциированных участников расчетов системы БЭСП в общем количестве участников обмена электронными документами за 2009 год увеличился на 8,2 процентных пункта и составил 13,6 процентов.

Через систему БЭСП прямыми и ассоциированными участниками расчетов системы направлено 375 платежей на сумму 28,1 млрд. рублей, в том числе прямыми участниками расчетов - 92 платежа на сумму 0,9 млрд.рублей, ассоциированными – 283 платежа на сумму 27,2 млрд.рублей. Особые участники расчетов платежи через систему БЭСП по собственным операциям не проводили.

Удельный вес платежей, совершенных в системе БЭСП, по количеству и по сумме в общем объеме платежей, совершенных с использованием электронной технологии, соответственно составил: по прямым участникам расчетов - 0.002% и 0,2%; ассоциированным участникам расчетов - 0,06% и 6,5 процентов. (ПРИЛОЖЕНИЕ 10)

Сумма доходов, полученных Национальным банком в 2009 году, за предоставленные расчетные услуги в системе БЭСП составила 7500 рублей. Доля операций, осуществленных через систему БЭСП на платной основе, в общем объеме срочных платежей составила по количеству 93,9%, по сумме – 97.5%, на бесплатной основе соответственно – 6.1% и 2,5 процента. Информационные услуги в системе БЭСП клиентам Банка России в 2009 году не оказывались. [10]

3.3.3. Осуществление наблюдения за функционированием платежной системы Банка России

В 2009 году Национальный банк продолжил работу по анализу функционирования платежной системы республики. По итогам анализа формировался комплекс информационно-аналитических материалов, позволяющих определять тенденции и выявлять изменения в развитии сегментов платежной системы республики, совершении розничных платежей.

Информационно-аналитическая деятельность строилась на основе отчетных данных, представляемых кредитными организациями (филиалами) и РКЦ, анкет Паспорта УБР, показателей бюллетеня «Обзор платежной системы Российской Федерации», выпускаемого Банком России, данных Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Бурятия (далее Бурятстат). Результаты экономического анализа размещались в региональном сегменте Интранет, использовались в практической деятельности по реализации требований Банка России в сфере безналичных и наличных расчетов, направлялись внешним пользователям.

Комплексная характеристика состояния платежной системы республики в течение года ежеквартально отражалась в бюллетене «Обзор платежной системы Республики Бурятия», в котором содержалась статистика и анализ текущего состояния и основных тенденций развития платежной системы республики, приводились аналитические таблицы в соответствии с методическими рекомендациями Банка России, характеризующие различные аспекты ее функционирования. Подготавливались детализированные аналитические материалы по видам деятельности, в том числе по функционированию платежной системы Банка России, частных платежных систем, рынка банковских платежных карт, уровню обеспеченности расчетными услугами юридических и физических лиц, выдачам наличных денежных средств из касс учреждений банков. Статистические издания и аналитические обзоры использовались в качестве информационных ресурсов при подготовке докладов на совещаниях и семинарах с клиентами Национального банка, при подготовке информации в Бурятстат для опубликования в разделе «Денежно-кредитная система» комплексного статистического бюллетеня «Социально-экономическое положение Республики Бурятия», направлялись кредитным организациям (филиалам); размещались в региональном сегменте Интранет.

По результатам сравнительного анализа эффективности функционирования платежной системы в Республике Бурятия и в регионах Сибирского Федерального округа, Российской Федерации, ежеквартально подготавливались два вида цифровых аналитических материалов «Обеспеченность банковскими, расчетными услугами юридических и физических лиц» и «Динамика платежей, проведенных через платежную систему Банка России». Документы служили информационной базой при оценке полноты удовлетворения потребностей клиентов в расчетных и иных услугах со стороны платежной системы республики.

Ежеквартальный анализ динамики платежей кредитных организаций (филиалов), проведенных через платежную систему Банка России, и факторах, повлиявших на ее формирование, позволял выявлять тенденции в совершении платежей наиболее крупной категории клиентов Банка России, давал представление о количественных и качественных характеристиках данных операций. Материалы использовались для подготовки информации в Правительство Республики Бурятия о функционировании банковской и платежной системы на территории республики, применялись в работе по повышению эффективности функционирования платежной системы Банка России.

Подготавливались аналитические материалы о динамике расчетных услуг Банка России, в том числе доходов, полученных от совершения платных расчетных операций. Результаты анализа использовались при подготовке выступлений на совещаниях и семинарах со структурными подразделениями Национального банка.

По результатам анализа отчета ф.0409230 подготавливались ежеквартальные аналитические материалы о соблюдении регламента обмена расчетными документами при осуществлении расчетов через платежную систему Банка России; рассчитывались показатели доступности платежной системы Банка России в республике (в соответствии с Указанием Банка России от 22.07.2008 №86-Т). По случаям нарушения регламента обмена расчетными документами осуществлялось взаимодействие с подразделением информатизации. Вопросы своевременности проведения расчетных операций рассматривались совместно с подразделением, выполняющим надзорные функции.

В целях оценки эффективности функционирования системы БЭСП на территории Республики Бурятия, составлялась цифровая аналитическая информация, содержащая основные показатели состояния и развития системы БЭСП; формировались краткие аналитические материалы об основных изменениях в ее состоянии и развитии, перспективах расширения участников системы БЭСП в республике. Документы являлись информационным источником при подготовке докладов на семинарах и деловых встречах с клиентами Национального банка. Еженедельно осуществлялся мониторинг включения в систему БЭСП головных организаций, филиалы которых расположены на территории республики. Изучались перспективы участия кредитных организаций в системе БЭСП. Анализировался ход проведения мероприятий по включению кредитных организаций (их филиалов) в состав участников системы БЭСП. Отчет о результатах этой работы еженедельно направлялся в Банк России.

Ежеквартальная аналитическая информация, содержащая сведения о динамике счетов клиентов РКЦ, о структуре указанных счетов, о причинах, повлиявших на их изменение, об объемах направленных безналичных платежей, использовалась при анализе деятельности РКЦ по совершению расчетных операций, оценке полноты использования возможностей по расширению электронных расчетов, оптимизации расчетной сети Банка России.

Ежеквартально в адрес кредитных организаций (филиалов) направлялись аналитические цифровые материалы, характеризующие объем платежей, направленных кредитными организациями (филиалами) через различные сегменты платежной системы республики, структуру клиентской сети банков, деятельность кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских платежных карт, уровень обеспеченности юридических и физических лиц банковскими и расчетными услугами, в сопоставлении с данными Сибирского Федерального округа, Российской Федерации в целом. Материалы использовались кредитными организациями (филиалами) для определения собственных текущих позиций на республиканском рынке расчетных, розничных и других услуг.

С целью осуществления контроля за соблюдением учреждениями банков требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, выявления признаков сомнительных операций в деятельности кредитных организаций (филиалов), ежемесячно анализировалась динамика поступлений и выдач наличных денег в разрезе кредитных организаций (филиалов) республики. Материалы анализа рассматривались совместно с подразделениями, выполняющими надзорные функции.

В связи с рассмотрением Правительством Республики Бурятия мероприятий по антикризисному управлению экономикой, подготавливались цифровые аналитические материалы о динамике основных показателей, характеризующих состояние платежной системы республики. В документе содержалась статистика и анализ объемов совершенных платежей, структуры денежной массы и ее денежных агрегатов, сумм выдач наличных денег физическим и юридическим лицам, в том числе со счетов по вкладам граждан и по валютно-обменным операциям с населением.

Для оценки эффективности и тенденций развития розничных платежей анализировалась динамика показателей отчетов ф.ф.0409201, 0409202 «О наличном денежном обороте учреждений банков». По результатам анализа подготавливалась ежеквартальная аналитическая информация «О динамике выдач наличных денег физическим и юридическим лицам»; формировались цифровые аналитические материалы, характеризующие различные аспекты развития данного сегмента рынка. Аналитическая информация применялась в деятельности, направленной на реализацию требований Банка России в сфере наличных расчетов; табличные материалы направлялись в РКЦ (ежемесячно) для использования в работе по организации взаимодействия с органами местного самоуправления; в Бурятстат (ежемесячно) - для расчета баланса денежных доходов и расходов населения, в Министерство экономического развития и внешних связей Республики Бурятия (ежеквартально) – для оценки выполнения мероприятий, предусмотренных целевой программой «Развитие потребительского рынка Республики Бурятия».

Наряду с традиционно формируемыми документами, в отчетном году подготовлены информационно-аналитические материалы по итогам анкетирования кредитных организаций (филиалов) о развитии услуг дистанционного управления банковским счетом, по результатам проведенного обследования рынка банковских карт в республике. В материалах отражена статистика и анализ применяемых видов дистанционного обслуживания клиентов, предлагаемых условий и возможностей использования систем дистанционного управления счетом и функциональности банковских платежных карт; обобщены мнения респондентов относительно факторов, сдерживающих развитие указанных направлений деятельности, а также резервов для дальнейшего расширения их применения. Обзорная информация представлена руководству Национального банка, доведена до структурных подразделений, направлена кредитным организациям (филиалам) и РКЦ. [10]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного в дипломной работе исследования платежной системы Банка России определена её значимость и влияние на развитие экономики.

Платежная система Банка России - это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.

Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых через платежную систему Российской Федерации.

В последние годы Банк России совершенствовал свою платежную систему. Она стала технологически и технически прогрессивной, резко увеличилась ско­рость прохождения платежей, расширен спектр услуг клиентам, возрос уровень безопасности платежной информации.

Завершение работ по созданию в Российской Федерации системы валовых расчетов в режиме реального времени, получившей название “система БЭСП” (“Банковские электронные срочные платежи”), подвело итог целому этапу развития платежной системы Банка России.

Анализируя различные аспекты функционирования современной платежной системы Банка России, я пришла к выводам, о необходимости дальнейшего развития системы БЭСП как ядра перспективной платежной системы Банка России и осуществления дальнейшей централизации проведения расчетов. При этом целесообразно, чтобы главные изменения в системе БЭСП были связаны с качественным развитием ее сервисов.

В связи с ростом процессов глобализации финансовых рынков Банк России проводит работу по снижению факторов, снижающих эффективность и повышающих уровень рисков в платежной системе Банка России. В направлении данной работы я рассмотрела основные принципы и тенденции развития и совершенствования платежной системы Банка России.

В результате детального анализа состояния платежной системы Банка России на уровне Национального Банка Республики Бурятия Банка России были выявлены следующие факты и тенденции. Как и в предыдущие годы, основная доля платежей через пла­тежную систему Банка России приходилась на кредитные организа­ции. Наблюдается устойчивая тенденция к росту платежей через Банк России. Основным платежным документом при безналичных расчетах на всем протяжении исследуемого периода оставались платежные поручения.

Национальный Банк Республики Бурятия Банка России в 2009 году проводил работу, направленную на дальнейшее совершенствование платежной системы Банка России, расширение сферы безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

В отчетном году проведена работа по подключению к обмену электронными документами 5 счетов клиентов - участников обмена электронными платежными документами.

В результате продолжающегося в отчетном году финансового кризиса, снижения темпов роста производства практически во всех видах экономической деятельности замедлились темпы роста платежей

Кредитные организации (филиалы), в целях своевременного совершения расчетных операций, пользовались внутридневными кредитами. Объем предоставленных Банком России кредитов по сравнению с 2008 годом увеличился.

Доля платежей, проведенных через платежную систему Банка России по счетам кредитных организаций (филиалов) сократилась по сравнению с 2008 годом. Основной причиной сокращения доли платежей, проведенных по счетам кредитных организаций (филиалов), явилось снижение темпов экономического роста.

В течение года в республике Бурятия осуществлялась оценка доступности платежной системы на уровне Национального Банка при осуществлении межрегиональных и внутрирегиональных электронных расчетов.

В 2009 году максимально возможная (100 процентная) доступность платежной системы Банка России по республике наблюдалась в течение января, марта, апреля. В мае (99,7%), августе (99,8%), декабре (99,9%) коэффициент доступности по республике был выше уровня среднероссийского показателя.

В соответствии с нормативными актами Банка России, регулирующими вопросы участия и проведения безналичных платежей в системе Банковских электронных срочных платежей (БЭСП), в Национальном банке была продолжена организационная работа по расширению участников системы БЭСП. С клиентами Банка России проводилась разъяснительная работа, направленная на повышение заинтересованности банков по их участию в системе срочных платежей. В течение года проводились опросы и изучались перспективы участия кредитных организаций в системе БЭСП, анализировался ход проведения мероприятий по включению кредитных организаций (их филиалов) в состав участников данной системы.

Ежеквартальный анализ динамики платежей кредитных организаций (филиалов), проведенных через платежную систему Банка России, и факторах, повлиявших на ее формирование, позволял выявлять тенденции в совершении платежей наиболее крупной категории клиентов Банка России, давал представление о количественных и качественных характеристиках данных операций.

78