Банковская система России: институциональные изменения и показатели развития

реферат: Банковское дело

Документы: [1]   ref-20554.doc Страницы: Назад 1 Вперед

Цель курсовой работы - разобраться  в российской банковской системе, её институциональных изменениях и сформировать мнение о состоянии банковской системы на сегодняшний день. Для этого я проанализировал основные составляющие банковской системы. Это Центральный банк и коммерческие банки.  Показатели развития приведены в приложении.

Введение.

           Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную "асть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. И только последние два года начали играть видную роль.

Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход. В результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой авторитет и назначение, что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной роли не звучит с должной убедительностью.

Можно сказать, что в нашем обществе еще только начинает складываться понимание того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банковской системы.

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" - скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.




Институциональные изменения банковской системы

Современная кредитная система тАФ это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов. Они состоят из нескольких институциоВннальных звеньев или ярусов:

  1. Центральный банк.
  2. Банковский сектор:
    • коммерческие банки;
    • сберегательные банки;
    • ипотечные банки.
  3. Страховой сектор:
  1.     страховые компании;
  2.     пенсионные фонды.

4.   Специализированные небанковские кредитные институты.

Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять этаВнпов:

1-й тАФ с середины XVIII в. до 1860 г. тАФ период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2-й тАФ с 1860 по 1917 г. тАФ период развития и совершенствования банВнковской системы;

3-й тАФ с 1917 по 1930 г. тАФ формирование ноВнвой банковской системы;

4-й тАФ с 1932 по 1987 г. тАФ стабильное функционирование "социалистической» банковской системы;

5-й тАФ с 1988 г. по настоящее время тАФ формирование современВнной рыночной банковской системы.

Началом первого этапа в развитии банковской системы явиВнлось создание в 1733 г. государственного ссудного банка, котоВнрый в большей степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин-нащокиным была предпринята попытка учреждения комВнмерческого банка, которая не была одобрена центральным праВнвительством, и банк так и не начал функционировать.

Развитие экономики требовало увеличения возможностей креВндитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано два банка тАФ ГоВнсударственный заемный банк для дворянства, призванный осущеВнствлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк коммерции и купечества при Санкт-Петербургском порте. Он предоставлял купечеству краткоВнсрочные кредиты под залог товаров, драгоценных металлов. Однако эти банки достаВнточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с не возвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданВнные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

Наряду с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки (сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (ссудные кассы). В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные кредиты под залог недвижимости.

Начиная с 1786 г., когда на базе Петербургского и МосковВнского земельных банков для дворянства был учрежден ГосударВнственный земельный банк, появляются институты долгосрочноВнго ипотечного кредитования. Среди них тАФ Вспомогательный для дворянства банк (1797 г.), особенностью которого была выВндача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принудиВнтельной стоимости и приносили определенный годовой доход.

В 1817 г. был создан Государственный коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жироВнрасчеты (бесплатные переводы тАФ трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены опВнределенные привилегии, в частности, капитал и вклады не облаВнгались налогами и не использовались для финансирования госуВндарственных расходов. Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банка. Данный банк имел 12 отделений. В 50-е годы XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь по сути имеющиеся банВнки были казенными учреждениями с присущими им ростовщиВнческими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государственВнных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.

Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден ГосударственВнный банк России на базе государственного коммерческого банВнка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитВнных учреждений.

На начало 80-х годов в России насчитывалось 44 акционерных банка  с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудосберегательных товариществ, 32 комВнмерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльВнные лавки, которые осуществляли значительное количество чисВнто банковских операций и также привлекавшие средства клиенВнтов для осуществления высоко рисковых операций. Широкое развитие банковской системы было прервано ПерВнвой мировой войной. Но уже к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К госуВндарственным относились: государственный банк, Комиссия поВнгашения государственных долгов, государственные сберегательВнные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г).  В 1917г. была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стали национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с ГосударВнственным банком, переименованным в Народный банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина. В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Развитие политики "военноВнго коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднеВнние Народного банка и передачи его функций в 1920 г. Наркомфину. Однако полного заката банковской системы не послеВндовало, так как переход к НЭПу в 1921 г. потребовал ее восстаВнновления. И уже в этом же году был вновь создан ГосуВндарственный банк РСФСР, а в 1922 г. тАФ банки потребительской кооперации и Промбанк. В 1922тАФ1924 гг. возник еще ряд банВнков и кредитных учреждений, и банковская система вновь стала многозвенной. В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное обВнщество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Этот банк находился в ведении ГоВнсударственного банка СССР и занимался кредитованием внешВннеторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали: Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавВнший сельское хозяйство). При этом выделялись как центральВнный, так и республиканские сельскохозяйственные банки. Появление этих звеньев кредитной системы было обусловлено развитием мелкоВнтоварного производства, нуждающегося в кредитовании. ПоэтоВнму система кооперативного кредитования обслуживала все виды кооперации, а также непосредственно крестьян и ремесленниВнков. В то же время общества взаимного кредита стали паевыми объединениями ремесленников и частных предпринимателей, принимавшие вклады и предоставлявшие ссуды под контролем Наркомфина. Целевое назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации. Они старались привлечь клиентов из разных сфер народного хозяйства, что снижало их риск и придавало устойчивость.

Во второй половине 20-х годов развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обяВнзанности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банВнковской системы. В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР "О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал операВнтивное управление всей банковской системой, что ликвидироваВнло право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков. Очередным этапом реорганизации стало жесткое разВнграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В целом в   1927тАФ 1929 гг. были ликвидированы специфические кредитные функВнции банков, что превратило банковское кредитование в разноВнвидность государственного планового финансирования.

Кредитная реформа 1930тАФ1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью: была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским  кредитованием.   Банковская  система  была  переВнстроена по функциональному признаку: выделен общегосударВнственный банк краткосрочного кредита и создана система спеВнциализированных банков для обслуживания капитальных "оВнжений. Такая банковская система была однозвенной и состояла из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капиВнтальных "ожений. В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: два банка тАФ Сельхозбанк и Цекомбанк тАФ были упразднены, а их функции переданы Госбанку. Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

Очередные изменения в политике страны, переход к рыночВнным отношениям привел к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял решеВнние о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль "банка банков», были созданы пять отраслевых банков. Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитоВнвание и обслуживание жилищного хозяйства и социальной сфеВнры; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сбеВнрегательных касс и обслуживавший население и ВнешнеэконоВнмический банк (Внешэкономбанк), специализировавшийся на внешнеэкономической деятельности.

Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы. На помощь пришел Закон "О кооперации» (1988 г.), который позволил образоваться кооВнперативным банкам, заполнившим свободную нишу в кредитоВнвании и привлечении средств. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия отВнкрытия банковских кооперативов привели к широкой волне возВнникновения банков, своеобразному "банковскому буму». К 1 янВнваря 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год тАФ 224, а к концу 1991 г. тАФ 1357. Однако основная часть этих банков представляла собой "банки однодневки», коВнторые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие своих обязательств.

Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в конце 1990 г. было принято два закона: Закон "О Государственном банке» и "Закон о банках и банковской деятельности», в котоВнрых были определены условия открытия банков, пути и методы контроля за ними. Затем был принят Закон "О банках и банковВнской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие на основе акционирования. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммерВнческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но по сути основная их часть состояла из мелких банков тАФ 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных банков (уставный капитал более 200 млн. руб.) было 24, или 2% от общего количества. Основными крупными банкаВнми стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода была их неустойчивость, причинами которой не в последнюю очередь стали недостаточная квалификация персоВннала, нехватка капитала, неверная процентная политика, высоВнкий риск и низкая ликвидность. Все это приводило к большому числу банкротств.

К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и кооВнперативных банков с 4539 филиалами и 414 кредитных учреждеВнний. География расположения этих банков практически не изВнменилась с 1990 г. по настоящее время тАФ основная часть прихоВндится на Центральный район тАФ 43,6%, причем лидером остается Москва, где действует 37,3% банков. На Северном Кавказе тАФ 13,4% всех банков, в Западной Сибири тАФ 8%, в Поволжье тАФ 7,4%, на Урале тАФ 7,3%, на Дальнем Востоке тАФ 5,1%, в ВосточВнной Сибири тАФ 3,3%. Наименее насыщенным районом оказался Центрально-Черноземный тАФ 1,5% от общего количества банков. Увеличился и совокупный капитал банков, он составил 968 млрд. руб. Говоря о специализации банков, надо отметить, что почти все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались либо как "карманные», либо на баВнзе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности. Примерами являются Нефтехимбанк, ПромстройВнбанк, Россельхозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. стаВнло создание первых ипотечных банков, занимающихся предосВнтавлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. СреВнди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотечВнный банк.

Вплоть до кризиса 1998 г. банковская система развивалась достаточно стабильно. Сначала продолжился рост количества банков: в 1995 г. их стало 2517, а с 1996 г. началось сокращение. При этом зарегистрированных банков стало больше тАФ 2558. Сокращение шло не только за счет сниВнжения темпов роста банков. В 1994 г., например, было 560 вновь открытых банков, в 1995 г. тАФ 81, в 1996 г. тАФ 28. ПричиВнной уменьшения количества действующих банков становится также их банкротство, ухудшение финансового положения. С кажВндым годом растет число отозванных лицензий. Если до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за десять месяцев 1997 г. тАФ 193. Особенно резко снижается число паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось на 100 с 1314 до 1214) банков с иностранным участием.

Но несмотря на это, структура коммерческих банков в страВнне не изменилась, и для этого периода оставались характерными те же тенденции:

  1. преобладали мелкие и средние банки. Половина коммерВнческих банков имела уставный капитал менее 1 млн. экю (см.табл. 1);
  2. преобладали паевые (1157), акционерные (872) и смешанВнные (152) банки;
  3. основная часть банков функционировала в Центральном регионе;
  4. увеличилось количество филиалов, представительств, приВнчем как на   территории России, так и за рубежом. В 1997 г. за
    рубежом было открыто 15 филиалов и 312 представительств;
  5. практически не развитой оставалась сеть специализироВнванных банков, например ипотечных, инвестиционных.

В 1997 г., как и ранее, основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов тАФ населения, предпринимателей, государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западВнной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает сравВннительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В 1997        г. объем кредитов составил 286 трлн. рублей. В совокупных активах кредитные "ожения составляли 44%, при этом доля экоВнномики тАФ 35%. На долю государства приходится 154 трлн. руб. тАФ31% активов. Причем нужно отметить, что если до 1996 г. вклады в государственные ценные бумаги преобладали в активах, то в
1997 г. наметилась тенденция к их снижению. Наиболее крупным
кредитором Правительства выступает Сбербанк.

В структуре пассивных операций основную долю занимают рубВнлевые вклады населения тАФ 140 трлн руб. и юридических лиц тАФ 89 трлн руб. На долю срочных вкладов приходится небольшая часть тАФ 38 трлн руб. Доля валютных вкладов составила 98 трлн руб.

Однако 1997 г. оказался последним благоприятным годом для коммерческих банков. Первая половина 1998 г. почти не приВннесла банкам прибыль, причем в большинстве случаев расходы превышали доходы. Структура пассивов и активов тАФ банков претерпела существенные изменения, связанные с событиями на финансовом рынке России. Значительно увеличилась доля государственных ценных бумаг в активах коммерческих банков (до 13,6%). Суммарный капитал 20 крупнейших банков снизилВнся за этот период более чем на 15%, а величина ликвидных акВнтивов тАФ в три раза. Пытаясь спасти себя, банки начали привлеВнкать сбережения населения, но и это не помогло. И в середине 1998 г. начался серьезный банковский кризис, осложнившийся ситуацией 17 августа 1998 г., который включил комплекс проВнцессов: падение ликвидности, сокращение ресурсной базы, криВнзис внешней задолженности, потерю собственного капитала. МноВнгие, даже крупнейшие, банки потерпели фиаско, уменьшилось их общее количество: с 2502 в июне 1998 г. до 1476 в январе 1999 г., сократилась ресурсная база за счет ухода вкладчиков и выплаты долгов. У многих банков серьезно уменьшился собственный каВнпитал и в некоторых случаях он достиг отрицательной величиВнны. В целом капитал банковской системы в рублевом исчислеВннии уменьшился втрое, а в валютном тАФ в 8,5 раз.

Потребовалось провести ряд серьезных мер для вывода банВнковской системы из кризиса. Первый этап реформирования (сентябрь 1998 г. тАФ 2000 г.) состоял в принятии и осуществлеВннии мер по реструктуризации банковского сектора. В этот пеВнриод были в основном преодолены последствия банковского кризиса, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и обеспечено преодоВнление наиболее острых последствий финансово-экономического кризиса 1998 г. Восстановлены возможности банков по предосВнтавлению базовых услуг экономике. Однако банковский сектор все еще не был достаточно развит. Значительная доля его капиВнтала формировалась государством.

Новый этап реформирования банковского сектора начался в 2001 г. На этом этапе, можно сказать, завершился период вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостояВнтельности. За период до 2001 г. Банком России было отозвано более 800 лицензий. ЦБ РФ получил дополнительные возможВнности для выполнения функций в области регулирования деяВнтельности кредитных организаций. В соответствии с междунаВнродным опытом были установлены обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций, опредеВнлены возможности для предъявления дополнительных требоваВнний к руководителям и участникам кредитных организаций.

Все это не могло не сказаться на развитии банковской системы России. Состояние банковского сектора в последние годы свидеВнтельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановлеВннию банковской деятельности. За период с 2000 по 2002 г. совоВнкупные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8%, капитал тАФ на 41,7%, при этом рост капитала наблюдался у 90% кредитных организаций. Продолжился проВнцесс расширения ресурсной базы за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Улучшилась структура и качество активов кредитных организаций, что нашло отражеВнние в росте кредитов, предоставленных реальному сектору экоВнномики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля. Существенно улучшились фиВннансовые результаты деятельности кредитных организаций.

Однако пока нельзя говорить, что банковская система полноВнстью восстановлена. Совокупные активы российского банковВнского сектора все еще не превышают 35% ВВП, невелика доля вкладов в формировании ресурсной базы банков: в совокупных пассивах банковского сектора на протяжении всего после кризисного периода она не превышала 20%. При этом в реальном исВнчислении указанные вклады составили около 77% от предкризисВнного уровня.

Основными факторами, препятствующими развитию банковВнской деятельности, являются: невысокие темпы структурных пре образований в экономике, низкая ликвидность, недокапитализация, недостоверность отчетности многих отечественных предВнприятий, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, недостаточВнное правовое обеспечение возможности банковского надзора, уровень станового рейтинга России, низкое качество управлеВнния  во многих кредитных организациях, недостаточное развитие современных банковских технологий, высокие риски.

Центральный банк РФ (Банк России)

Некоторые функции центрального банка (монопольная эмисВнсия кредитных билетов, "банк банков») в России, впервые начал выполнять созданный в 1860 г. Государственный банк России. Он находился в прямом подчинении министра финансов и наВнряду с функциями центрального банка выполнял функции комВнмерческого банка. После национализации коммерческих банков в 1917 г. и их слияния с Государственным банком России, как уже говорилось выше, последний был переименован в Народный банк РСФСР и передан в ведение Наркомфина. В 1920 г. НаВнродный банк РСФСР был упразднен, а право денежной эмиссии передано Наркомфину.

В 1921 г. был создан Государственный банк РСФСР, который в 1923 г. был преобразован в Государственный банк СССР, наВнходившийся в прямом подчинении Правительства.

Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся едиВнным эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя, в отличие от центральных банков промышленно развитых стран, функции, присущие как центральному, так и коммерческим, инвестиционным, сберегательным и друВнгим банкам. С 1988 г. функции кредитования и расчетно-касВнсового обслуживания народного хозяйства были переданы госуВндарственным специализированным банкам. Госбанк СССР осуВнществлял монопольную эмиссию наличных денег, централизоВнванное плановое управление денежно-кредитной системой, конВнтроль за всеми основными направлениями деятельности госуВндарственных специализированных банков, организацию расчеВнтов между ними, кассовое исполнение бюджета.

При этом сохранялись государственная монополия банковского дела и строгая централизация управления кредитом. Госбанк СССР разрабатывал сводные кредитные планы и планы распределения ресурсов и кредитных "ожений по банкам, устанавлиВнвал предельные размеры процентной ставки специализированВнных банков, участвовал в определении состава объектов кредиВнтования, условий выдачи и погашения кредитов, мер кредитного воздействия на ссудозаемщиков.

Центральный банк в Российской Федерации был создан поВнсле обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а заВнтем в апреле 1995 г. - в Центральный банк Российской ФедеВнрации (Банк России).

Правовой статус, функции, принципы организации и деяВнтельности Центрального банка РФ (Банка России) определяютВнся Конституцией РФ, Федеральным законом от 26 апреля 1995 г. "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также ФедеВнральным законом от 3 февраля 1996 г. "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельВнности в РСФСР».

Уставный капитал и иное имущество Банка России (ЦБ РФ ЦБР) являются федеральной собственностью. Однако хотя Банк России является государственным банком, он независим в своей деятельности от Правительства. ЦБ РФ _ юридическое лицо, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам гоВнсударства, а государство Не отвечает по обязательствам банка. Нормативные акты, издаваемые ЦБР, обязательны для органов государственной "асти РФ и её субъектов, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Проекты федеральных законов, нормативных актов федеральных органов исполнительной "асти, касающихся выполнения функций БанВнка России, должны направляться на его заключение.

ЦБР подотчетен лишь Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Государственная Дума по представлению ПрезиВндента назначает сроком на четыре года Председателя и членов высшего органа Банка России. Совет директоров, рассматриВнвает годовой отчет ЦБР и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для аудиторской проверки банка; заслушиВнвает доклады Председателя о деятельности ЦБР дважды в год.

В то же время ЦБ РФ тесно связан с Правительством. Он участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель банка или один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ. Министр финансов и министр экономики или их заместители принимают участие в заседаниях Совета директоров Банка России с правом совещательного голоВнса. ЦБР и Правительство РФ информируют друг друга о предполаВнгаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, коВнординируют свою политику, проводят регулярные консультации. В частности, ЦБР консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государВнственной денежно-кредитной политики.

При Банке России создан Национальный банковский совет, в который входят представители палат Федерального Собрания, Президента, Правительства РФ, Банка России, а также министр финансов и министр экономики, представители кредитных орВнганизаций и эксперты. Председателем Совета является ПредсеВндатель ЦБ РФ. Национальный банковский совет регулярно расВнсматривает концепцию совершенствования банковской системы, проекты основных направлений единой государственной денежВнно-кредитной политики, политики валютного регулирования, наиболее важные вопросы регулирования деятельности кредитВнных организаций, осуществляет экспертизу проектов законодаВнтельных и иных нормативных актов в области банковского дела.

Банк России образует единую централизованную систему с верВнтикальной структурой управления. В систему Банка входят ценВнтральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-касВнсовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и органиВнзации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности ЦБР. Национальные банки ресВнпублик являются территориальными учреждениями ЦБР. ТерритоВнриальные учреждения банка не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный хаВнрактер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Руководство и управление Банком России осуществляет его высший орган тАФ Совет директоров. В этот коллегиальный орган входят Председатель ЦБР и 12 членов, работающих в Банке России на постоянной основе. Совет директоров разрабатывает во взаимодействии с Правительством основные направления едиВнной государственной денежно-кредитной политики. УстанавлиВнвает экономические нормативы и нормы обязательных резервов для кредитных организаций, принимает решения об изменении процентных ставок Банка России, определяет лимиты операций на открытом рынке, условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, объемы выпуска и изъятия наличВнных денег из обращения.

Основные цели, функции и операции ЦБ РФ отражены в Федеральном заВнконе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке РосВнсии)» от 26 апреля 1995 г. :

  • защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранВнным валютам;
  • развитие и укрепление банковской системы РФ;
  • . обеспечение эффективного и бесперебойного функциониВнрования системы расчетов.

Достижение этих целей осуществляется путем выполнения Банком России своих функций, сформулированных в ст. 4, а именно, ЦБ РФ:

  1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную и денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
  2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
  3. является кредитором последней инстанции для кредитных
    организаций, организует систему рефинансирования;
  4. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
  5. устанавливает правила проведения банковских операций,
    бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
  6. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций
    и организаций, занимающихся их аудитом;
  7. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

.8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными органиВнзациями в соответствии с федеральными законами;

9)        осуществляет самостоятельно или по поручению ПравиВнтельства РФ все виды банковских операций, необходимые для
выполнения основных задач Банка России;

  1. осуществляет валютное регулирование, включая операВнции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет поВнрядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
  2. организует и осуществляет валютный контроль как непоВнсредственно, так и через уполномоченные банки в соответствиис законодательством РФ;
  3. принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса РФ;

13)        в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по   регионам,   прежде   всего   денежно-кредитных,    валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

14)        осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Как видно из приведенного перечня, функции ЦБ РФ в осВнновном совпадают с функциями центральных банков промышленно развитых стран. Из определения, которое дано Законом о Банке России перВнвой функции ЦБР, следует, во-первых, что денежно-кредитная политика является единой государственной политикой, которая разрабатывается и проводится ЦБР во взаимодействии с ПравиВнтельством, поэтому ее цели определяются задачами общей экоВнномической политики государства. Основной принцип формиВнрования денежно-кредитной политики состоит в том, что ЦБР всегда берет за основу официальный прогноз макроэкономичеВнских показателей, который использовался при составлении проВнекта федерального бюджета. Одновременно ЦБР исходит из анализа развития экономики за предшествующие периоды, проВнграммы социально-экономического развития на среднесрочную перспективу и необходимости обеспечения устойчивого долгоВнвременного экономического роста.

Во-вторых, Закон определил, что денежно-кредитная полиВнтика направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля, его внутренней и внешней стабильности, т.е. низких темпов инфляции и стабильного валютного курса.

Достижение низкого уровня инфляции способствует улучВншению ожиданий экономических агентов и является, по мнению ЦБР, наилучшим вкладом денежно-кредитной политики в развитие экономики. Все 90-е годы и начало 2000-х, а также в среднесрочной перспективе последовательное снижение инфляВнции было, есть и будет главной целью денежно-кредитной полиВнтики ЦБР.

Снижение инфляции тАФ конечная цель денежно-кредитной политики. Следует, однако, иметь в виду, что ЦБ РФ не в состоянии достичь конечной цели напрямую, он должен выбрать промежуточную цель, которая непосредственно "ияет на конечную. Промежуточной целью может быть достижение целевых ориентиров роста денежной массы, уровня валютного курса, процентных ставок.

В качестве промежуточной выбирается какая-либо одна цель, так как одновременное достижение всех целей практически неВнвозможно: например, поддержание денежной массы в установВнленных пределах может привести к нарушению целевых устаноВнвок по уровню валютного курса и процентных ставок, поскольку он (уровень) зависит от предложения денег; и напротив, стремВнление поддержать целевые ориентиры по валютному курсу или процентным ставкам может привести к расширению или сжаВнтию денежной массы.

Традиционной промежуточной целью денежно-кредитной политики Банка России является денежное таргетирование, коВнторое предполагает поддержание темпов роста денежной массы. На практике это означает, что ЦБР ежегодно определяет в качестве основных ориентиров деВннежно-кредитной политики среднегодовой темп инфляции и гоВндовой прирост денежной массы. Например, на 2001 г. предуВнсматривался темп инфляции 12тАФ14%, а прирост денежной масВнсы (агрегат М2) тАФ 27тАФ34%; на 2002 г. соответственно: 14,3-15,5% и 22-28%.

ЦБР неоднократно признавал, что по мере ослабления инфляции в Российской Федерации связь между ростом денежной массы и инфляцией и соответственно роль денежных факторов при анаВнлизе и управлении инфляционными процессами снижаются, однаВнко несмотря на это, денежное таргетирование по-прежнему опреВнделяется как промежуточная цель денежно-кредитной политики. Воздействие Банка России на денежную массу осуществляетВнся путем регулирования ликвидности банковской системы и контроля за ростом денежной базы. Для этого применяются разВнличные инструменты и методы денежно-кредитной политики. К основным из них относятся следующие:

1)        процентные ставки по операциям ЦБР (минимальные ставВнки, по которым ЦБР осуществляет свои операции);

2)        нормативы обязательных резервов, деноминируемых в ЦБР(резервные требования);операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и облигациями ЦБР, а также краткосрочные операции
типа репо с ценными бумагами;

  1. рефинансирование, т.е. кредитование коммерческих банков;
  2. валютная интервенция с целью воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег;
  3. установление ориентиров роста денежной массы;
  4. прямые количественные ограничения, под которыми поВннимается установление лимитов на кредитование коммерческих
    банков, проведение банками отдельных операций;
  5. выпуск от своего имени облигаций (ОБР), размещаемых и обращаемых только среди кредитных организаций.

С 1996 г. к числу инструментов денежно-кредитной политиВнки добавились депозитные операции ЦБР (привлечение в депоВнзиты свободных средств банков для регулирования их ликвидноВнсти как на фиксированные сроки, так и до востребования).Следует отметить, что набор используемых Банком России инструментов меняется в зависимости от условий развития экоВнномики, состояния финансовых рынков, объема официальных золотовалютных резервов. Например, более двух лет не испольВнзуется такой метод денежно-кредитной политики, как изменеВнние норм обязательных резервов. Последнее повышение было проведено в январе 2000 г. ЦБ РФ воздерживается от повышеВнния нормативов обязательных резервов, полагая, что к данной мере можно прибегать лишь в исключительных случаях в целях ослабления спекулятивного давления на рынок. В 90-е годы этот инструмент использовался весьма активно. В 1992тАФ1995 гг. норма резервов по депозитам до востребования достигала макВнсимально возможных по Закону тАФ 20%. В 1996тАФ1999 гг. нормы депозитов изменялись ежегодно (часто несколько раз в течение года). С 1 января 2000 г. нормативы обязательных резервов по привлеченным средствам юридических лиц в рублях и привлеВнченным средствам юридических и физических лиц в иностранВнной валюте установлены в размере 10%, а по рублевым депозиВнтам физических лиц тАФ 7%.

Важным инструментом денежно-кредитной политики являетВнся изменение процентньгх ставок по операциям Банка России. Начиная с 1993 г. ставка рефинансирования ЦБР изменялась не реже пяти раз ежегодно (в 1994 г. тАФ девять раз), причем нередко с интервалом в одну-две недели, иногда одновременно на 30тАФ40 пунктов. Максимальный уровень ставки рефинансирования в 1991 г.  достигал 20% ,  в 1992 г. тАФ 80%, в 1993 г. тАФ 210%.  С апреВнля по октябрь 1994 г. ставка постепенно была снижена до 130%, а затем снова повышалась, достигнув в январе 1995 г. тАФ 200%. С мая 1995 г. до ноября 1997 г. ставка снижалась 13 раз, достигнув 21%. В ноябре 1997 г. она вновь была повышена до 28%, в февВнрале 1998 г. тАФ до 42%, а в конце мая тАФ до 150%. В 1998г. ЦБР пересматривал ставку рефинансирования девять раз. С июля 1998  началось постепенное снижение ставки. 9 апреля 2002 г. она была установлена на уровне 23%.

Ставка рефинансирования играет ключевую роль в системе процентных ставок Банка России. Однако, как отмечается в ОсВнновных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 г., задачей изменения этой ставки не является оперативное "ияние на текущую ситуацию на межВнбанковском рынке. Изменение ставки играет роль сигнала, даВнвая участникам рынка информацию об оценке Банком России уровня инфляции и перспектив ее развития. Тем самым она оказывает "ияние на информационные ожидания, а значит, на политику хозяйствующих субъектов.

Кроме ставки рефинансирования ЦБР устанавливает ставки по внутри дневным кредитам, кредитам "овернайт», ломбардным кредитам, а также депозитным операциям.

Быстрое развитие рынка государственных ценных бумаг в России в 1993тАФ1995 гг. создало предпосылки для активного исВнпользования операций на открытом рынке для воздействия на банковскую ликвидность и денежную базу. Так, покупка ЦБР государственных ценных бумаг у коммерческих банков внесла значительный вклад в преодоление кризиса рынка межбанковВнских кредитов в августе 1995 г. С 1995 г. операции Банка России на вторичном рынке ГКОтАФОФЗ стали главной определяющей роста денежной базы. Достаточно сказать, что в конце 1995 г. с этими операциями было связано около 80% прироста денежной базы (в широком определении), в конце 1996 г. тАФ около 82%, а в середине 1997 г. тАФ 133% по сравнению с 1% в начале 1995 г. С августа 1998 г. объем операций на открытом рынке резко сокраВнтился в результате реструктуризации задолженности по государВнственным ценным бумагам со сроком погашения до 31 декабря 1999 г. Роль государственных ценных бумаг в этой ситуации частично взяли на себя облигации Банка России. Кроме того, ЦБР проводит работу по переоформлению части государственВнных облигаций из своего портфеля в облигации с рыночными характеристиками. Такое переоформление позволит проводить с ними операции на открытом рынке.

В целях регулирования ликвидности банков ЦБР активно проВнводит депозитные операции с коммерческими банками, во-перВнвых, с использованием системы "Рейтерс-дилинг» с банками, расВнполагающими этой системой, и во-вторых, путем проведения депозитных аукционов.

Важное направление денежно-кредитной политики Банка России тАФ политика валютного курса. ЦБР активно использует обменный курс рубля в качестве инструмента регулирования деВннежного обращения и уровня инфляции. Покупая или продавая доллары США за рубли, ЦБР оказывает воздействие как на объВнем рублевой массы, так и на валютный курс рубля.

Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот и монет) и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран удельный вес наличных денег в России очень велик тАФ около 40% денежной массы, поэтому эмисВнсионная функция ЦБР имеет особенно большое значение. КонВнтроль за ростом денежной базы, более 70% которой составляют наВнличные деньги в обращении, является важной составляющей регуВнлирования Банком России денежной массы.

Банкноты (билеты Банка России) и монеты тАФ это безусловВнные обязательства Банка России, которые обеспечиваются всеВнми его активами. Банкноты и монеты Банка России являются единственным законным средством платежа на территоВнрии РФ: они обязательны к приему по нарицательной стоимоВнсти при всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. Это означает, что зачисленные на счета рубли (т.е. рубли в безналичной форВнме) обладают де-факто таким же статусом законного платежного средства, как и наличные рубли. В целях организации налично-денежного обращения на терВнритории РФ Банк России:

  1. осуществляет прогнозирование и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды;
  2. устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
  3. устанавливает признаки платежеспособности денежных знаВнков и порядок замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение;
  4. определяет порядок ведения кассовых операций.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Главная цель банковского реВнгулирования и надзора тАФ поддержание стабильности банковВнской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Действующая в России система пруденциального надзора в целом соответствует ключевым принципам эффективного банВнковского надзора, определенным Базельским комитетом по банВнковскому надзору (ВлКомитетом Кука»). ЦБР осуществляет регуВнлирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними по следующим основным направлениям:

  1. регламентация  обязательных  экономических нормативов для кредитных организаций (минимального размера капитала, достаточности капитала, нормативов ликвидности и др.); опреВнделение лимитов открытой валютной позиции, порядка формиВнрования резервов для покрытия рисков;
  2. регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;
  3. установление  правил  проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предосВнтавления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;
  4. регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;
  5. надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБР, проверка деятельности кредитных органиВнзаций.

Банк России выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы Российской Федерации. Он органиВнзует межбанковские расчеты, служит расчетным центром банковской системы страны; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов в России; коВнординирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных (в том числе клиринговых) систем.

Банк России, подобно центральным банкам других стран, выполняет функцию банкира, финансового консультанта и агента Правительства РФ. На его счетах хранятся средства федеВнрального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, государстВнвенных внебюджетных фондов. Он может предоставлять кредиВнты Правительству России на срок не более одного года (для поВнкрытия кассовых разрывов в госбюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установВнлено Федеральным законом о федеральном бюджете. За исклюВнчением тех случаев, когда это предусматривается указанным ЗаВнконом, банк не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита и покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

С 1995 г. происходят отказ от прямого банковского кредитоВнвания Правительства РФ и секьюритизация государственного долга, т.е. кредитование государства путем покупки государстВнвенных ценных бумаг. Если на начало 1994 г. ссуды Банка РосВнсии Минфину РФ составляли 12,8 трлн руб., а его "ожения в государственные ценные бумаги тАФ 0,2 трлн, в начале 1995 г. соВнответственно 59,5 и 7,1 трлн, то на 1 января 1996 г. ссуды нахоВндились на уровне 58,4 трлн руб., а "ожения в ценные бумаги тАФ 35,8 трлн; на 1 января 1997 г. соответственно 57,8 и 75,7 трлн; на 1 июня 1997 г. тАФ уже 0,7 и 128,9 трлн руб. С 1999 г. происхоВндит увеличение кредитов Правительству РФ для обслуживания внешнего долга. На 1 декабря 2001 г. эти кредиты составили 190,7 млрд., в то время как "ожения в ценные бумаги ПравиВнтельства РФ тАФ 258,5 млрд. руб. (депонированных).

ЦБР консультирует Минфин РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приВноритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России осуществляет обслуживание государственного внутреннего долга РФ. Его полномочия в этой сфере определяВнются федеральным законодательством и прежде всего Законом РФ от 13 ноября 1992 г. "О государственном внутреннем долге Российской Федерации». В соответствии с этим Законом управление государственным внутренним долгом (определение порядка, усВнловий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществляВнется Правительством РФ. Обслуживание долга производят ЦБР и его учреждения посредством осуществления операций по размеВнщению долговых обязательств Правительства РФ, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме.

Банк России выполняет внешнеэкономическую функцию по следующим основным направлениям:

  • ЦБР предоставляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных  банках и иных международных валютно-финансовых организациях. Является членом международных организаций, которые занимаются развитием сотрудВнничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах;
  • определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ, выдает разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ;
  • определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
  • принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует его составление;
  • управляет международными резервами страны;
  • в соответствии с Законом "О валютном регулировании и валютном контроле» выполняет функции органа государственВнного валютного регулирования и валютного контроля.

Функции ЦБР реализуются через его операции. Операции, связанные с выполнением основных функций Банка России, отВнражены в его балансе (см. табл.2).

Наибольший удельный вес (62,8%) в активе приходится на опеВнрации с золотом и иностранной валютой. Около 19% составляют операции с ценными бумагами (вложения в ГКО, ОФЗ и другие государственные ценные бумаги, векселя, акции, другие ценные бумаги банков), 13,3% тАФ ссуды Министерству финансов РФ, банВнкам и иным клиентам Банка России. Кредитование банков осущеВнствляется в основном под залог государственных ценных бумаг. С 2001 г. введен в действие новый механизм кредитования банков тАФ под залог векселей и прав требований по кредитным договорам.

Основным источником ресурсов ЦБР являются средства на счетах (42,9%) и эмиссия банкнот и монет, которая составляет 33,4% всех пассивов. Уставный капитал ЦБР тАФ 3 млн. руб. Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% балансовой приВнбыли. Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения. На долю уставного капитала и фондов приходится около 10% пассивов.

Коммерческие банки

Вторым ярусом банковской системы России, как и других стран, выступают универсальные и специализированные комВнмерческие банки. В соответствии с российским законодательством банками являются кредитные организации, выполняющие в совокупности такие виды операций, как: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. При этом для осуществления своВней деятельности банки должны пройти государственную регистВнрацию в Центральном банке РФ и получить лицензию на осуВнществление определенных банковских операций.

За время своего небольшого существования количество комВнмерческих банков в стране постоянно изменялось, первоначальВнно их количество увеличивалось, а затем наступил период конВнцентрации и централизации капитала, когда увеличивался усВнтавный капитал банков, но уменьшалось их количество. После кризиса 1998 г., когда потерпели фиаско многие крупные банки, банковская система до сих пор находится в условиях реформиВнрования и реорганизации. В период с 1998 г. по январь 2001 г. количество банков сократилось почти на 80%. И только после 2001 г. начался рост количества банков (см. табл. 3). В наВнстоящее время насчитывается 1276 коммерческих банков, однаВнко из них только 90% считаются финансово устойчивыми.

Коммерческие банки России по своей величине в основном мелкие и средние. 36,4% коммерческих банков имеют уставный капитал от 5 до 25 млн. руб., 23,9% тАФ от 10 до 30 млн. руб. и только 17% коммерческих банков удовлетворяют требованию Центрального банка РФ о минимальной величине уставного капитала (5 млн. евро, см. табл.4). Основное место расположеВнния коммерческих банков, как уже упоминалось ранее, тАФ ЦенВнтральная часть России, и в большей степени г. Москва. Здесь сосредоточено 696 банков, из них в Москве и Московской обВнласти тАФ 621 банк, что составляет около 50% всех банков.

По своей организационно-правовой форме большинство коммерческих банков являются акционерными банками, хотя присутствуют и банки как общества с ограниченной и дополниВнтельной ответственностью. Для России в большей степени, чем в развитых странах, характерны государственные банки, или банки с участием государства. По данным на конец 2001 г., банВнков с участием государственных унитарных предприятий было свыше 400. Из них только в капитале пяти-шести крупных банВнков участвовало непосредственно государство. Наиболее крупВнными из них являются такие банки, как Сберегательный банк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк.

В России разрешено открытие банков с участием иностранВнного капитала. Коммерческих банков с привлечением иностранВнных инвестиций в пределах 35тАФ50% капитала банка насчитываВнется 127, а со 100%-ным иностранным участием на данный моВнмент  23. Несмотря на небольшое количество таких банков, их доля в совокупных активах банковской системы составляет окоВнло 6%. Наиболее крупным иностранным банком на территории России является австрийский Райзенбанк. В основном коммерческие банки универсальны, т.е. выполняют полный набор операций и обслуживают все категории клиентов.

В соответствии с российским законодательством, а именно, Законом РФ "О банках и банковской деятельности», коммерчеВнские банки могут выполнять, как уже говорилось ранее, следуюВнщие виды операций: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенВнный срок); размещение привлеченных денежных средств от своВнего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поВнручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлеВнчение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кроме чисто банковских операций они могут выполнять и определенные сделки: выдачу гарантий; приобретение права треВнбования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицаВнми; осуществление операций с драгоценными металлами и камВннями; предоставление в аренду физическим и юридическим лиВнцам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.

Однако несмотря на такой широкий перечень операций, росВнсийские банки акцентируют свое внимание лишь на небольшом количестве операций. Среди пассивных операций основными выВнступают ведение счетов предприятий, корреспондентских счетов банков и принятие вкладов населения, на которые приходится свыше 55% пассивов. Что касается активных операций, то здесь преобладают кредиты тАФ 40% (из них кредиты в реальный сектор экономики составляют лишь 32,3%) и "ожения в ценные бумаВнги тАФ 19%. В силу краткосрочности привлекаемых ресурсов банВнки работают на денежном рынке, предоставляя краткосрочные кредиты. Лишь небольшая группа банков активно занимается долгосрочным кредитованием и инвестициями. В целом предосВнтавляемые кредиты составляют 12% от ВВП, тогда как в развиВнтых странах этот показатель в десятки раз выше. Большая часть активов коммерческих банков размещена на корреспондентских счетах банков. Среди прочих операций основное место занимаВнют операции с иностранной валютой. Доля валютных пассивов в совокупных пассивах коммерческих банков составляет 34,7%, а доля валютных активов в совокупных активах тАФ 43,4%.

Клиентами коммерческих банков, как правило, являются юридические лица и малая доля физических лиц, хотя в последВнние годы коммерческие банки все больше начинают ориентироВнваться на обслуживание физических лиц. Тем не менее совокупВнный объем кредитов, выданных банками населению в 2001 г., соВнставил 2,3% всех выданных кредитов, ими же привлекается менее 25% всех денежных средств населения.

В России по сравнению с другими странами доля специалиВнзированных банков, ориентирующихся на выполнение одной или двух основных операций или обслуживание определенного вида клиентов довольно мала. Среди них особую роль играет СберегаВнтельный банк России, наиболее крупный банк по размерам собВнственного капитала, активам, количеству клиентов и филиальной сети. На рынке банковских услуг Сберегательному банку принадВнлежит значительная роль в привлечении средств физических лиц (на него приходится 75% всех вкладов), он остается одним из неВнмногих банков, занимающихся кредитованием физических лиц.

Наряду со Сберегательным банком к числу специализированных банков относятся ипотечные банки, занимающиеся кредитованием недвижимости под ее залог. Такие банки появились в России еще в начале 90-х годов, но особого развития пока не получили из-за множества правовых и экономических рисков. На сегодняшний день их насчитывается около девяти, причем срок выдачи кредитов данными банками не превышает 10 лет, и они пользуются, как праВнвило, широкой поддержкой муниципальных органов "асти.

Инвестиционным банкам в нашей стране пока очень трудно выжить в силу неразвитости рынка ценных бумаг, отсутствия больВншого объема эмитентов корпоративных ценных бумаг. Поэтому такие банки с целью получения прибыли в большей степени выВнполняют роль универсальных банков, нежели специализированных.

Особо стоит сказать о таких специализированных банках, как Внешэкономбанк и Внешторгбанк России, занимающихся обВнслуживанием внешней торговли и внешнеэкономической деяВнтельности России. Эти банки существуют уже достаточно долго, доля их капитала принадлежит государству, и они являются своеВнобразными монополистами в своей области.

В целом стоит отметить, что специализированные банки только начинают развиваться, и в условиях стабилизации и разВнвития экономики их развитие будет продолжаться.

Текущее состояние банковской системы России.

В настоящее время идет сложный процесс постепенной адаптации банков к новым условиям деятельности и говорить о преодолении банковского кризиса преждевременно. Кризис проявляется в нерешенности проблем с рекапитализацией банков, в наибольшей степени пострадавших от кризиса, стагнации рынка ценных бумаг и межбанковских операций, не восстановленном доверии клиентов, в первую очередь населения.

Реальные объемы банковской деятельности не достигли предкризисного уровня. С 1.08.99 по 1.05.99 рублевые активы банковской системы выросли на 14,4%, в то же время валютные активы в долларовом эквиваленте снизились на 26,5%.

Увеличение валютных и кредитных рисков привело к сокращению программ кредитования реального сектора экономики. Кредиты, предоставленные банками предприятиям, за период с 1.08.98 по 1.05.99 снизились в рублях на 7%, а в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) на 36%. Доля кредитов реальному сектору экономики в совокупных активах банковской системы снизилась с 34% на 1.08.98 до 33% на 1.05.99.

Неизбежным следствием финансового кризиса стало ухудшение качества активов банков. Доля просроченной задолженности банкам по предоставленным кредитам в общем объеме кредитных "ожений выросла почти вдвое: с 5,3% на 01.08.98 до 10,3% на 01.05.99. Аналогичным образом возросла доля безнадежных ссуд.

Инвестиционная активность банков во многом сдерживается узостью ресурсной базы. За период с 1.08.98 по 1.05.99 значительно сократился объем средств населения, размещенный в банках: величина депозитов физических лиц снизилась в рублях на 44%, в иностранной валюте - на 54% . В целом доля вкладов населения в совокупных пассивах кредитных организаций уменьшилась с 14,9% на 1.08.98 до 13,4% на 1.05.99. Вместе с тем, в качестве позитивного фактора можно отметить, что с начала текущего года отток вкладов населения из коммерческих банков прекратился. За январь - апрель текущего года рублевые депозиты физических лиц выросли на 1,1 млрд. рублей, или на 6,3%, валютные депозиты остались на уровне начала года. За период с 1.08.98 по 1.05.99 значительно (на 4,8 млрд. долларов, или 37%) снизился объем привлеченных межбанковских кредитов, в основном за счет оттока с рынка средств банков-нерезидентов.

Одной из наиболее существенных проблем является де капитализация банковской системы. Совокупный капитал банковской системы снизился со 102 млрд. рублей на 01.08.98 до 51,5 млрд. рублей на 1.01.99 и до 46,4 млрд. рублей на 1.05.99.

Особенно ощутимо пострадали крупнейшие многофилиальные банки в силу специфики структуры их операций (значительные "ожения на рынках ГКО-ОФЗ, большой объем срочных сделок на валютном рынке, привлечение заемных средств в иностранной валюте, активная работа со вкладами населения). Активы 30 крупнейших банков (с учетом изменения курса доллара США) за август-декабрь 1998 г. снизились на 19,3%. Капитал за этот период уменьшился на 57,3%. В текущем году ситуация в группе крупнейших банков продолжала ухудшаться. За период с января по апрель 1999 г. капитал крупнейших банков сократился на 40,6%, убытки по балансу по состоянию на 1.05.99 достигли 21,2 млрд. рублей, количество банков этой группы, находящихся в критическом финансовом состоянии, увеличилось почти до 40%.

Потери, понесенные крупнейшими банками, также обусловили рост доли активов проблемных банков в совокупных активах банковской системы с 12% на 01.08.98 до 42% на 01.05.99.

В то же время на 1.08.98 по этим банкам финансовый результат был позитивный (2,5 млрд. руб. прибыли). Основными причинами убытков, полученными кредитными организациями в текущем году, являются существенное снижение доходов по традиционным банковским операциям, а также необходимость до начисления резервов в связи с ухудшением качества активов.

На фоне роста объема убытков кредитных организаций за период с 1.08.98 по 1.05.99 количество и доля убыточных кредитных организаций в их общем количестве сократились соответственно с 588 до 415 и с 37,4% до 29,2%, что в значительной мере вызвано активизацией действий Банка России по отзыву лицензий у таких кредитных организаций. Всего с 01.08.98 по 19.05.99 лицензии на осуществление банковских операций были отозваны у 162 кредитных организаций, в том числе у 52 - с начала текущего года.














ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.

Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как "локомотивов" российской экономики. Повысился интерес крупных банков к "ожениям в экономически необходимые, либо оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства.

Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

Банковское дело затрагивает в конечном счете ожидания, чувства и планы конкретных людей. Банки, стремящиеся выжить в современной конкуренции должны стремиться к тому, чтобы чаяния его клиентов становились реальностью. Реальное же возникает и живет на какой-то основе - духовной, нравственной, материальной. Надежность банка - главная из составляющих той основы, на которой сохраняются и приумножаются средства Акционеров и Клиентов.








Страницы: Назад 1 Вперед